Raadsvoorstel begroting 2022 - 2025

Bestuurlijk Voorstel raad Datum Behandelaar Zaaknummer Portefeuillehouder Besluitvormend orgaan Publicatie Onderwerp

: : : : : : :

29 september 2021 Ertug Kosmaci 922953 drs. J.G. Boerkamp Gemeenteraad Rhenen Openbaar Programmabegroting 2022-2025

Voorstel: De gemeenteraad besluit: 1. De (digitale) programmabegroting 2022 vast te stellen en de meerjarenbegroting 2023 – 2025 voor kennisgeving aan te nemen; 2. In te stemmen met de voorgenomen investeringen 2022 van € 2.800.000 (pag. 182) 3. Het voorlopig subsidieplafond vast te stellen op € 735.000 (pag. 137 en 138); 4. In te stemmen met de extra beleidsvoornemens en de hiervoor benodigde middelen (pag. 157 en 158). 5. Kennis te nemen van de beantwoording van het college over de aangenomen moties uit de raad van de perspectiefnota 2022 en in te stemmen met de voorgestelde besluiten. 6. De financiële gevolgen onder punt 4 en 5 te dekken uit de begrotingsresultaten 2022 – 2025 en als wijziging van de primitieve begroting te verwerken. Aanleiding / voorgeschiedenis Hierbij ontvangt u ter bespreking en vaststelling de programmabegroting 2022-2025. Perspectiefnota 2022 In de perspectiefnota 2022 bent u geïnformeerd over de dreigende tekorten vanaf het begrotingsjaar 2022. Bij het opstellen van de perspectiefnota was nog niet duidelijk in hoeverre extra middelen ter compensatie voor de tekorten bij jeugdzorg structureel zouden worden gegeven. Bij het opstellen van de begroting is hier meer duidelijkheid over gekomen en zijn er landelijke afspraken gemaakt over de verwerking hiervan in de begroting.

De (meerjaren)begroting 2022 – 2025 laat hierdoor voor alle jaren een voordelig resultaat zien. De compensatie is voor 2023 – 2025 nog enigszins onzeker omdat de definitieve besluitvorming hierover wordt overgelaten aan een nieuw kabinet. Dit vormt meerjarig een mogelijk risico.

1

De grootste financiële bijstellingen die na het opstellen van de perspectiefnota 2022 hebben plaatsgevonden bestaan uit: a. Nog niet verwerkte beleidsvoornemens uit de perspectiefnota 2022: uitbreiding formatie fysieke ruimte (3,8 FTE) 1 FTE vastgoed- en accommodatiebeleid b. Extra rijksmiddelen voor compensatie tekorten Jeugdzorg (arbitragezaak) c. Ontwikkeling bijstand door een stijging van de gemiddelde prijs per uitkering De programmabegroting 2022-2025 De programmabegroting 2022 – 2025 laat voor alle jaren voordelige resultaten zien. De begrotingsresultaten zijn te verdelen in een structureel en incidenteel resultaat. Het structureel resultaat vormt een belangrijke pijler onder het financieel beleid van de gemeente. Ook is het structureel resultaat van belang bij het bepalen van het toezicht door de provincie. In onderstaande tabel zijn de begrotingsresultaten onderverdeeld in structurele en incidentele resultaten:

Bij het bepalen van het toezicht door de provincie geldt dat de begroting structureel en reëel in evenwicht moet zijn. De provincie corrigeert de begrotingsresultaten met het saldo van de incidentele baten en lasten (incidenteel resultaat). De (meerjaren)begroting is structureel sluitend met uitzondering van het jaar 2023. Extra beleidsvoornemens Het college is in de perspectiefnota 2022 terughoudend geweest bij het maken van de keuzes voor de beleidsvoornemens. De huidige begrotingsresultaten laten het toe om extra beleidsvoornemens uit de perspectiefnota te realiseren. Gelet op de beperkte positieve resultaten in de jaren 2023 tot en met 2025 richt het college zich vooral op extra incidentele beleidsvoornemens in 2022. In onderstaande tabel zijn deze voornemens weergegeven. De financiële gevolgen van de beleidsvoornemens zijn niet verwerkt in de huidige begrotingsresultaten (zie ook beslispunt 6. bestuurlijk voorstel). Wat willen we extra gaan doen in 2022-2025? (x 1.000) Programma 3 - Fysiek 2. Leefbaarheidsplan Elst 5. Energieneutraal als gemeente in 2022 6. Project zonnepanelen bedrijfsmatig vastgoed Programma 4 - Sociaal-Maatschappelijk 4. Realiseren sport- en beweegplek voor iedereen in Elst 7. Extra middelen Sportservice Rhenen (o.a. buurtsportcoaches) 11. Instandhouding IPP / De Steiger * Totaal extra beleidsvoornemens

DP Cat.

2022

2023

2024

2025

3.1 3.3 3.3

2 2 2

40 N 20 N 10 N

4.3 4.3 4.3

2 2 3

2N 24 N 12 N 108 N

2N 8N

2N 8N

2N 8N

10 N

10 N

10 N

98 N 10 N

0N 10 N

0N 10 N

0N 10 N

Waarvan: Incidenteel Structureel * In 2022 evaluatie om te bezien of structurele inbedding noodzakelijk is.

Moties perspectiefnota 2022 In de raadsvergadering van 6 juli 2021 heeft uw raad bij de behandeling en besluitvorming van de Perspectiefnota 2022 een tiental moties aangenomen. Het college heeft aangegeven deze moties te betrekken bij het opstellen van de (meerjaren)begroting 2022–2025. In onderstaande tabel zijn de moties weergegeven. Waar extra middelen nodig zijn is een bedrag vermeld. De financiële gevolgen

2

van de moties zijn niet verwerkt in de huidige begrotingsresultaten (zie ook beslispunt 6. bestuurlijk voorstel).

Een uitgebreide toelichting op de moties is opgenomen in bijlage 3. Kaders De kaders worden gevormd door: a. Gemeentewet b. Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) c. Financiële beheersverordening (art. 212) Beoogd effect Door de voorliggende programmabegroting vast te stellen geeft u het college toestemming om de financiële middelen te besteden aan de afgesproken activiteiten/ beleid. De programmabegroting is een belangrijk instrument bij het uitoefenen van de kaderstellende en controlerende rol van de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft in zijn kaderstellende rol het budgetrecht. Het budgetrecht geeft de gemeenteraad de bevoegdheid om financiële middelen aan het college beschikbaar te stellen. Argumenten 1.1 Op grond van artikel 191 Gemeentewet dient de raad in het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar de begroting vast te stellen. De begroting wordt alleen vastgesteld voor het begrotingsjaar 2022. De meerjarenraming 2023 – 2025 is ter kennisname. 2.1 Op grond van de financiële verordening 212 GW dienen de investeringskredieten expliciet te worden vastgesteld door de raad. In de financiële verordening 212 GW is het investerings- en afschrijvingsbeleid opgenomen. Hierin staat dat de raad met de vaststelling van de begroting alle investeringen autoriseert van het begrotingsjaar 2022.

De raad heeft de mogelijkheid om bij de begrotingsbehandeling expliciet een aantal investeringen aan te wijzen die apart ter besluitvorming aan de raad moeten worden voorgelegd. In 2022 zijn de investeringskredieten begroot op € 2.800.000. Op pagina 182 is specificatie opgenomen van deze investeringen 3.1 Het vaststellen van het subsidieplafond is op grond van artikel 6 van de Algemene subsidieverordening gemeente Rhenen een bevoegdheid van de gemeenteraad. De algemene subsidieverordening gemeente Rhenen is van toepassing voor het indienen van subsidieverzoeken. Een onderdeel van deze subsidieverordening is het instellen van een subsidieplafond voor subsidieregelingen. Op pagina 137 en 138 Paragraaf Subsidieverlening is voor de subsidieregelingen een totaal subsidieplafonds opgenomen van € 689.000. De plafonds 3

zijn voor 2022 geïndexeerd met 1,71%.Voor de subsidieregelingen Preventie, VVE en Peuterspeelzalen waren ten tijde van het opstellen van de begroting 2022 de subsidieplafonds nog niet bekend. Deze zijn als een nog nader te bepalen bedrag in het overzicht ‘ subsidieplafonds’ opgenomen. Subsidieregeling reguliere Peuteropvang Het college heeft op 5 oktober 2021 (zaaknummer 922287) het subsidieplafond voor de subsidieregeling Reguliere Peuteropvang vastgesteld op een bedrag van € 46.000. Dit bedrag wordt meegenomen in het vaststellen van het subsidieplafond. Subsidieregeling vve Het subsidieplafond vve is onder voorbehoud van de toekenning van de rijksbijdrage voor Vooren Vroegschoolse Educatie 2022. De definitieve hoogte van het subsidieplafond wordt bepaald aan de hand van de bekendmaking van de specifieke uitkering onderwijsachterstanden voor de gemeente Rhenen door het Rijk. De gemeente betaalt aan de instellingen voor de subsidie vooren vroegschoolse educatie nooit meer dan de toegekende rijksbijdrage. 4.1 Hiermee informeert het college de raad over de extra beleidsvoornemens 5.1 In de raadsvergadering van de perspectiefnota 2022 heeft het college toegezegd de aangenomen moties te betrekken bij het opstellen van de begroting. Daarom is het van belang dat de raad kennis neemt van de afwegingen van het college (zie bijlage 3).

6.1 De extra beleidsvoornemens en de moties leggen een beslag op de financiële middelen. Vanwege het budgetrecht van de raad dient de raad expliciet in te stemmen met een aanpassing van de begroting. Risico’s 1.1 Het niet tijdig vaststellen van de begroting betekent dat de gemeente onder preventief toezicht van de provincie kan komen te staan. Naast de tijdigheid van de aanlevering zal de provincie de programmabegroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2025 financieel inhoudelijk beoordelen. 2.1 De investeringsplanning moet door de raad worden vastgesteld om de investeringen in het jaar 2022 te kunnen realiseren. 3.1 Voor de subsidies waarvoor een subsidieplafond geldt kunnen niet rechtmatig worden verstrekt. Het college heeft de bevoegdheid om de subsidieregelingen en per regeling de voorlopige subsidieplafonds vast te stellen. De door het college gepubliceerde subsidieplafonds dienen door de raad te worden bekrachtigd door het vaststellen van de begroting 2022. Het subsidieplafond moet vóór het begin van de periode waarvoor het geldt worden bekendgemaakt (artikel 4:27 lid 1 Awb). Concreet houdt dit in dat voor 31 december 2021 het subsidieplafond 2022 met onderverdeling naar rubrieken gepubliceerd moet worden. Indien dit niet gebeurd kunnen deze subsidies niet worden verstrekt.

Financiële gevolgen Zie de begroting 2022 en meerjarenraming 2023 - 2025. Personele gevolgen Niet van toepassing Duurzaamheid Niet van toepassing

4

Participatie Niet van toepassing. Communicatie Na vaststelling van de begroting 2022 door de raad zal een infographic worden gemaakt en worden gepubliceerd.

Vervolgprocedure -

Technische avond 12 oktober Commissie Bestuur en Financiën 1 november 2021 Raadsvergadering 9 november 2021

Bijlagen: Bijlage 1: Programmabegroting 2022 - 2025 Bijlage 2: Raadsbesluit Bijlage 3: Bestuurlijke reactie op de aangenomen moties bij de perspectiefnota 2022

5