Informatienota Uitkomsten meicirculaire 2025 en actueel financieel perspectief 2025 - 2029 2460

Informatienota college/raad Datum Behandelaar Zaaknummer Portefeuillehouder Besluitvormend orgaan Publicatieniveau Onderwerp

: : : : : : :

18 juni 2025 Dick Roodbeen 2456 Bert Fintelman College Openbaar Uitkomsten meicirculaire 2025 en actueel financieel perspectief 2025 - 2029

Kennisnemen van: Het college besluit: 1.

kennis te nemen van de uitkomsten van de meicirculaire 2025

2. kennis te nemen van het actueel financieel perspectief 2025 – 2029 (inclusief nadelige bijstelling ombuigingen Sociaal Domein en de ontwikkeling van de structurele en incidentele resultaten).

Aanleiding/korte voorgeschiedenis Met deze nota informeren wij u over de (nagekomen) financiële gevolgen van de meicirculaire 2025 en de actualisatie van het financieel perspectief inclusief de ontwikkeling van de structurele en incidentele resultaten. Tenslotte informeren wij u in het financieel perspectief over een nadelige bijstelling bij de ombuigingsmaatregelen Sociaal Domein. In de commissie Bestuur en Financiën van maandag 23 juni zal de wethouder Financiën u hierover verder informeren. Toelichting op de inhoud De meicirculaire geeft de meest actuele informatie over de hoogte van de uitkering uit het gemeentefonds en is gebaseerd op de voorjaarsbesluitvorming van het Rijk. Omdat het gemeentefonds de grootste inkomstenbron is, bepaalt de ontwikkeling daarvan in belangrijke mate de financiële ruimte. In de Voorjaarsrapportage 2025 en de Perspectiefnota 2026 is vooruitlopend op de publicatie van de meicirculaire al rekening gehouden met een aantal financiële gevolgen. Dit is gebeurd op basis van de informatie die hierover in de Voorjaarsnota van het Rijk was opgenomen. Voorbeelden hiervan zijn de verwachte loon- en prijscompensatie, afrekening van de ruimte onder het plafond van het BTW compensatiefonds en ontwikkelingen bij de jeugdzorg en de WMO.

Dit betekent dat de financiële gevolgen van de meicirculaire nu minder groot zijn en vaak samenhangen met onderdelen die niet eerder bekend konden zijn. Een voorbeeld hiervan is de landelijke ontwikkeling van de maatstaven (zoals inwoners en woonruimten) versus de lokale ontwikkeling. Financiële uitkomsten op hoofdlijnen Ten opzichte van de decembercirculaire 2024 aangevuld met de informatie uit de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk laten de uitkomsten van de meicirculaire voor alle jaren een voordeel zien. Deze voordelen bevinden zich binnen een bandbreedte van € 64.000 V tot € 361.000 V (zie onderstaande tabel).

De extra inkomsten uit de meicirculaire worden deels gereserveerd (waarover later meer) en komen voor een ander deel t.g.v./t.l.v. van het resultaat. Daarmee rekening houdend ontstaat het volgende beeld:

De belangrijkste nagekomen ontwikkelingen uit de meicirculaire zijn: a. Ontvangen middelen voor taakmutaties en specifieke uitkeringen. Daarmee was in de Voorjaarsrapportage en Perspectiefnota geen rekening gehouden. b. Verschil in de ontwikkeling van de landelijke en lokale maatstaven. c. Verschil dat is ontstaan door de meer gedetailleerde berekening van de ontwikkelingen waarmee rekening was gehouden in de Voorjaarsrapportage 2025 en Perspectiefnota 2026. In de navolgende tabel is het financiële effect per jaar uit tabel 1. geclassificeerd naar de aard van de mutatie (algemene uitkering, taakmutaties en specifieke uitkeringen). De aard van de mutatie bepaalt of het bedrag mogelijk gereserveerd wordt of t.g.v./t.l.v. van het resultaat komt.

Te reserveren middelen Gebruikelijk is dat de bedragen voor de onderdelen taakmutaties en specifieke uitkeringen (punt 2. en 3. uit voorgaande tabel) worden gereserveerd. Dat geldt niet voor de extra middelen in 2025 voor de invoerings/uitvoeringskosten van de omgevingswet. Hiervoor worden geen uitgaven meer verwacht. Tenslotte zijn de middelen voor onderwerpen waarvoor het Rijk jaarlijks minder dan € 5.000 beschikbaar stelt ook niet gereserveerd.

Voor een korte inhoudelijke toelichting op deze taakmutaties en de specifieke uitkeringen verwijzen wij u naar bijlage 1. Gevolgen voor het financieel perspectief 2025- 2029 In onderstaande tabel is het financieel perspectief voor de jaren 2025 – 2029 geactualiseerd. De resultaten uit de Voorjaarsrapportage 2025 en de Perspectiefnota 2026 zijn als vertrekpunt genomen. Recent hebben wij geconstateerd dat de ombuigingsmaatregelen uit het raadsvoorstel invulling taakstelling Sociaal Domein vanaf 2026 ook zijn meegenomen in de raadsvoorstel

resultaten project ombuigingen. Deze omissie werkt nadelig door in de cijfers van de geadviseerde ombuigingen uit de perspectiefnota 2026 en in het bijbehorende meerjarig financieel perspectief: 2026: € 335.000 N, 2027: € 220.000 N, 2028: € 220.000 N, 2029: € 220.000 N In onderstaande tabel 5. is het financieel perspectief uit de perspectiefnota geactualiseerd met de nagekomen gevolgen van de meicirculaire en met de hiervoor genoemde nadelen.

Door de actualisatie van het financieel perspectief wijzigen ook de structurele en incidentele resultaten uit de perspectiefnota 2026. De ontwikkeling van de structurele resultaten is belangrijk bij het bepalen van het toezichtregime door de provincie bij de beoordeling van de begroting 2026. En daarom is het van belang om de meerjarige ontwikkeling in beeld te hebben. Een nuance bij de gepresenteerde resultaten is op zijn plaats. De cijfers in het financieel perspectief geven voor nu een goed beeld van de resultaten, maar het zijn niet de definitieve begrotingscijfers.

Communicatie Vooruitlopend op de bespreking in het college ontvangt u deze nota. U kunt de informatie hieruit betrekken bij de voorbereiding op de commissie Bestuur en Financiën van 23 juni waarin o.a. de Voorjaarsrapportage 2025, Perspectiefnota 2026 en de resultaten van het project ombuigingen worden besproken. Vervolgprocedure De nagekomen financiële gevolgen van de meicirculaire verwerken wij voor 2025 in de najaarsrapportage en voor de jaren 2026 tot en met 2029 in de (meerjaren)begroting 2026-2029. Bijlagen Bijlage 1: Toelichting voorgestelde reserveringen taakmutaties en de specifieke uitkeringen en overzicht gecorrigeerde ombuigingsmaatregelen Sociaal Domein

Bijlage 1: Toelichting voorgestelde reserveringen taakmutaties en specifieke uitkeringen en gecorrigeerde ombuigingsmaatregelen Sociaal Domein Hieronder volgt een korte inhoudelijke toelichting van de voorgestelde te reserveren taakmutaties en specifieke uitkeringen. 1. Taakmutaties a. Problematische schulden: Het kabinet voert een pakket aan maatregelen in om problematische schulden fundamenteel aan te pakken. Dit pakket is gebaseerd op het basispakket uit het Interdepartementaal Beleidsonderzoek (IBO) Problematische schulden. Voor 2025 worden voor het onderdeel: ‘vroegsignalering’ middelen overgemaakt naar het gemeentefonds. Het gaat om een totaalbedrag van € 18,7 miljoen. Voor onze gemeente gaat het voor 2025 om € 13.000. b. WMO hulpmiddelen: Het scheiden van wonen en zorg in de Wet langdurige zorg (Wlz) leidt bij gemeenten tot meerkosten. Bepaalde hulpmiddelen die bij zorg met verblijf vanuit de Wlz worden gefinancierd, worden bij andere leveringsvormen vanuit de Wmo gefinancierd. De meerkosten van gemeenten worden gedekt vanuit de Wlz. Voor 2025 zijn er in de Voorjaarsnota 2024 reeds middelen overgeboekt naar het gemeentefonds. In 2026 gaat het om een totaalbedrag van € 10 miljoen. Voor onze gemeente gaat het voor 2026 om € 10.000. 2. Specifieke uitkeringen a. Participatie: De integratie-uitkeringen Participatie en Beschermd wonen zijn geïndexeerd.

De uitgekeerde loon- en prijsbijstelling 2025 bedraagt € 102,4 miljoen voor Participatie en € 87,2 miljoen voor Beschermd wonen. Voor onze gemeente gaat het voor 2025 om € 189.000 aflopend naar € 145.000 in 2029. b. Alleenverdienersproblematiek: Gemeenten kunnen huishoudens die getroffen zijn door de alleenverdienersproblematiek individuele bijzondere bijstand bieden. Er is voor de alleenverdienersproblematiek voor 2025 een bedrag van € 25,4 miljoen beschikbaar. Voor onze gemeente gaat het voor 2025 om € 34.000. c. Armoedebestrijding kinderen: Vanaf 2017 stelt het Rijk jaarlijks € 85 miljoen beschikbaar voor de bestrijding van de gevolgen van armoede onder kinderen. Jaarlijks vindt in de meicirculaire de actualisatie van de verdeling plaats. De middelen worden verdeeld op basis van CBS-gegevens over kinderen met een kans op armoede. Hieronder volgt een overzicht van de gecorrigeerde ombuigingsmaatregelen Sociaal Domein. Deze maatregelen waren zowel in bestuurlijk voorstel invulling taakstelling Sociaal Domein meegenomen als in het raadsvoorstel resultaten project ombuigingen. Deze omissie werkt nadelig door in de gepresenteerde cijfers van de perspectiefnota 2026. Daarom nu gecorrigeerd in geactualiseerde financieel perspectief -