Bijlage 3 Addendum Najaarsrapportage 2021

Bijlage 3: addendum najaarsrapportage 2021 Inleiding Op 14 december wordt de Najaarsrapportage 2021 in de gemeenteraad behandeld. De beoordeling van de budgetten is in deze rapportage gebaseerd op peildatum 1 juli. Dit is ook de peildatum waarop de budgetten 2022 - 2025 voor de meerjarenbegroting zijn geactualiseerd. De behandeling van de begroting 2022 vindt plaats op 9 november. Met het oog op de raadsvergadering van de (meerjaren)begroting 2022-2025 willen wij u met dit addendum informeren over de laatste financiële ontwikkelingen. De resultaten na de Najaarsrapportage 2021 en de (meerjaren)begroting 2022 – 2025 hebben hierbij als vertrekpunt gediend. Financieel perspectief Hieronder volgt een actueel beeld van het financieel perspectief 2021 - 2025 naar de inzichten daarvan per 1 oktober. De conclusie is dat het perspectief voor alle jaren voordeliger uitpakt door de financiële bijstellingen. Het resultaat 2021 verbetert met € 981.000. Het jaar 2022 laat een voordeel zien van € 29.000. Dat voordeel loopt in de jaren erna op tot € 360.000 voordelig in 2025. Het minder grote nadeel in 2022 is het gevolg van de hoogte van het accres in combinatie met de actualisatie van de maatstaven bij de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In het financieel perspectief zijn de gevolgen van de moties uit de perspectiefnota 2022 en de extra voorgestelde beleidsvoornemens verwerkt.

Ook zijn de effecten van de septembercirculaire 2021 meegenomen en de verwachte coronacompensatie voor de inkomstenderving als gevolg van corona. Deze coronacompensatie is reeds door het Rijk aangekondigd, maar wordt meegenomen in de decembercirculaire.

Toelichting bijstellingen 2021 – 2025 addendum

1

2

3

Onzekerheid budgetten maatwerkwerk Jeugd, WMO en participatie In de maatwerkbudgetten van de WMO, jeugd en Participatie gaat een bedrag om van € 18 miljoen. Dit bedrag is gelijk aan de omvang van de lasten. Naast het feit dat het bij deze budgetten om veel geld gaat, behoren ze vanwege hun open einde karakter ook tot de belangrijkste risicobudgetten van de gemeente. Daarom staan ze in de paragraaf weerstandsvermogen genoemd bij de top 10 risico’s. Door langdurige ziekte en het personeelsverloop heeft de beoordeling van deze budgetten per 1 oktober minder goed kunnen plaatsvinden dan gewenst. Op basis van de beoordeling zoals die heeft plaatsgevonden lijkt de conclusie gerechtvaardigd dat bij jaarrekening per saldo sprake zal zijn van een voordeel. De omvang hiervan is in dit stadium nog onzeker. Daarom zijn in het financieel perspectief de maatwerkbudgetten van jeugd, Wmo en participatie als PM aangemerkt (in tabel nummer 4.5, 4.20 en 4.21). Als de komende periode meer over de ontwikkeling van deze budgetten bekend is zullen we dat vanzelfsprekend snel met u delen.

4

Taakmutaties en specifieke uitkeringen uit de mei en septemberciculaire De taakmutaties voor nieuwe taken of de uitbreiding van bestaande taken worden in beginsel gereserveerd in de planning & control producten. Voor de middelen die voor het lopende jaar beschikbaar zijn gesteld geldt dat de periode om hier beleid op te maken en de middelen te investeren beperkt is. Dit geldt zowel voor de taakmutaties en specifieke uitkeringen die bij de meicirculaire als bij de septembercirculaire zijn ontvangen. Voor afloop van het kalenderjaar ontvangt u een bestuurlijk voorstel waarin is opgenomen hoe we met de middelen 2021 willen omgaan.

5