Beantwoording TV CU Presentatie accountant over interne controle

GEMEENTE RHENEN Technische vragen

Onderwerp: Presentatie accountant over interne controle Commissie: Bestuur & Financiën Datum: 23 januari 2023 Fractie: ChristenUnie Vragen 1. Wat zijn de aanbevelingen uit eerdere jaren die wel toegezegd zijn opgevolgd te gaan worden, maar waar dat niet gebeurd is? Er wordt verwezen naar H3 van management-letter. Wat is de redenen dat niet gewerkt is aan de aanbevelingen van de accountant van de jaren voor 2022, terwijl wel is aangegeven het met de constateringen en aanbevelingen eens te zijn?

2. Het college gaat niet in op de suggestie voor een corruptie risicoanalyse naast een fraude risicoanalyse. Wat is uw reactie op de suggestie om een frauderisicoanalyse uit te voeren?

Antwoorden In de bijlage hebben we hoofdstuk 3 van de managementletter meegestuurd. Hierin staan de bevindingen van de accountant en de reactie vanuit Gemeente Rhenen. De bevinding van groot belang inzake het verwerkingsregister is afgerond. De andere bevindingen zijn opgepakt maar nog niet afgerond, staan in de planning om opgepakt te worden of worden later (dan de interim controle) opgepakt in verband met personeelstekort/ziekte.

Binnen verschillende afdelingen zijn maatregelen getroffen, maar nog niet formeel vastgelegd in een rapport. In de rondetafelgesprekken rondom de jaarrekening 2022 inzake het risicomanagement zullen we speciale aandacht hebben voor het onderdeel frauderisico. Hieruit kunnen we een startdocument maken van hetgeen al onderkend is bij de verschillende afdelingen. De vorm van de frauderisicoanalyse met eventueel een corruptie risicoanalyse zal in 2023 verder uitgewerkt worden.