Beantw. verduidelijke vragen D66 t.v.v. de fractievergadering

Vraag D66

Woonlastendemping Omdat de diverse amendementen en de uitwerking ervan op elkaar ingrijpen, zou het helpend zijn als een overzicht kan worden gegeven van de woonlasten per 2025, inclusief demping agv amendement en eerdere compensatie. Dit conform wat nu voorgesteld worden in de Cie B&F. In de begroting 2025 staat op pagina 101 een overzicht van de woonlasten 2025:

De vaststelling van de begroting 2025 (inclusief amendementen) en het besluit over het optimalisatie scenario afvalinzameling heeft de volgende consequenties voor de woonlasten: • Middels het amendement is besloten om de woonlasten met niet meer dan 5% te laten stijgen door de woonlastendemping te verhogen met € 65,48. De woonlastendemping stijgt hierdoor van € 72,65 naar € 138,13 • In het kader van de ombuigingen is besloten om de tarieven voor afvalstoffenheffing en rioolheffing 100% kostendekkend te maken. Het tarief rioolheffing stijgt hierdoor met € 5 (aansluiting) en € 5,36 (gebruik op basis van 118 m3). Het tarief afvalstoffenheffing stijgt hierdoor met € 13,63. • De uitvoering van het optimalisatie scenario afvalinzameling zorgt voor een stijging van het tarief afvalstoffenheffing met € 18,63 De tabel in de begroting zou dan als volgt worden1:

1

In de tabel wijkt de OZB af als gevolg van een correctie van het toegepaste inflatiepercentage (zie raadsvoorstel belastingverordeningen)

De stijging van de woonlasten komt hiermee op 9,7%. Indien de strekking van het amendement is dat ook het 100% kostendekkend maken van de tarieven en het optimalisatie scenario afvalinzameling niet mag leiden tot een hogere woonlastenstijging dan 5% betekent dit een extra woonlastendemping van € 43,26 waarmee de totale woonlastendemping 2025 uit zou komen op € 181,39. Indien de raad bij de behandeling van het raadsvoorstel belastingverordeningen 2025 hiertoe bij amendement zou besluiten wordt de tabel als volgt:

Ombuiging investering afval Graag bevestiging of ik het goed begrijp wat in de memo wordt beschreven: 1. Het aangenomen amendement bij begroting inz. het laten vervallen van de investering afval betekent dat: a. De voorgenomen investering is geschrapt. b. In het aangenomen ‘RV optimalisatie van afval’ geanticipeerd is gebruik te maken van deze investering en dit verwerkt ik in het gevraagde bedrag (beslispunt 3). 2. Dit bij de uitwerking leidt tot het volgende: a. Er nu een tekort is ontstaan in de investeringsruimte benodigd voor uitvoering RV optimalisatie afval. b. Een verlaging van de kosten voor afval en dus ook een verlaging van de afvalstofheffing c. Het plan niet met het tekort kan worden uitgevoerd? 3. Nu voorgesteld wordt om dit punt van het amendement niet uit te voeren? Er wordt een suggestie gedaan in de memo om de ombuiging (á € 65.000) te verwerken door de OZB te verhogen. Begrotingspositie verbetert hiermee, alleen de kosten zijn dan alsnog voor inwoners in de vorm van OZB (ipv afvalstofheffing)? Een besparing op de kosten van afval zonder aanpassing van het tarief afvalstoffenheffing leidt tot een kostendekkingspercentage van 101%. Een boven kostendekkend tarief is wettelijk niet toegestaan. Hiermee is het amendement niet uitvoerbaar.

In de raadsvergadering is wel aangeven dat het amendement gevolgen heeft voor het optimalisatie scenario maar niet dat het amendement op zich niet uitvoerbaar is. Dat moeten we nu wel constateren. De kern van het probleem is dat het amendement om de investering ondergrondse containers te schrappen en hiermee een ombuiging te realiseren van € 65.000 niet uitvoerbaar is. De kapitaallasten van de investering ondergrondse containers zitten in de begroting 2025 en zijn doorgerekend in het tarief met een kostendekking van 97%. In het kader van de ombuigingen heeft de raad ingestemd met de maatregel om het tarief afvalstoffenheffing 100% kostendekkend te maken (met uitzondering van de kosten van bestrijding hondenpoep). De kostendekking komt hier mee op 99%. Als we het amendement uitvoeren dalen de kosten van afval met € 65.000. Zonder

aanpassing van het tarief komt het kostendekkingspercentage op 101%. Dat is niet toegestaan. Als gevolg van het amendement zou het tarief afvalstoffenheffing moeten worden verlaagd. Dan is het effect voor de begroting nul, c.q. er is geen ombuiging. Met andere woorden, de verlaging van de afvalkosten met € 65.000 leidt tot een verplichte verlaging van de afvalstoffenheffing met € 65.000 en is voor de begroting derhalve budgettair neutraal. Zoals in de memo aangegeven is de enige mogelijkheid om op de afvalbegroting te bezuinigen en dit een bijdrage te laten zijn voor het begrotingstekort is tegenover de (noodzakelijke) verlaging van de afvalstoffenheffing de OZB te verhogen. De woonlasten blijven dan voor de inwoner gelijk (op macroniveau) en de hogere OZB opbrengst zorgt voor een lager begrotingstekort. Zoals aangegeven is dit niet de strekking van het amendementen wordt dit dus ook niet voorgesteld. Door het niet uitvoeren van dit onderdeel van het amendement blijft het besluit van het optimalisatie scenario uitvoerbaar. In dit besluit wordt de investering ondergrondse containers geschrapt, worden de kapitaallasten afgeraamd en ingezet ter dekking van de kredieten onder beslispunt 3 en de overige extra kosten (zoals samengevat in de ‘blauwe’ tabel).

Wellicht ter nadere verduidelijking van boven toegelichte probleem is onderstaand een uitgewerkt overzicht van lasten en baten opgenomen:

A. begroting 2025 (inclusief ombuigingsmaatregel en optimalisatie scenario) lasten baten 3.372 N 3.372 V Lasten afval Opbrengst afval 19 N niet meegenomen in heffing

3.391 N

3.372 V kostendekkingspercentage

B. Amendement Lasten afval niet meegenomen in heffing Schrappen investering

C. Alternatief Lasten afval Schrappen investering

3.372 N Opbrengst afval 19 N 65 V 3.326 N

3.372 V

3.372 V

kostendekkingspercentage Resultaat begroting

101,4%

3.372 N Opbrengst afval 65 V verlagen afvalstoffenheffing

3.372 V 65 N 65 V

verhogen OZB niet meegenomen in heffing

99,4%

19 N 3.326 N

65 V

3.372 V

kostendekkingspercentage 99,4% 65 V Resultaat begroting De conclusie is dat uitvoering van het amendement wel leidt tot een lager begrotingstekort maar tevens leidt tot een kostendekking van 101,4% wat niet is toegestaan. Het alternatief is dus het verlagen van de afvalstoffenheffing en verhogen van de OZB waardoor er sprake is van een lager begrotingstekort en een kostendekkingspercentage van 99,4%. Zoals hiervoor ook al aangeven is dit niet de strekking van het amendement en wordt dit dus ook niet voorgesteld. We hebben dit alleen aangeven om toe te lichten hoe een besparing op de afvalbegroting wel kan leiden tot ombuigingen.