Beantw. TV VVD - Belastingverordeningen 2025

GEMEENTE RHENEN Technische vragen

Onderwerp: Belastingverordening 2025 Commissie: Bestuur & Financiën Datum: 2 december 2024 Fractie: VVD Vragen

Afval 1. Waarom verdubbelen bijna de inzamelingskosten t.o. v. 2024?

2. Waarom stijgt communicatie sterk t.o.v. 2024?

3. Waarom verdubbelt de binnendienst kosten t.o.v. 2024?

Antwoorden In het overzicht kosten afvalstoffenheffing 2024 zijn de inzamelingskosten € 283.000, in het overzicht 2025 is dat € 512.000. De stijging van € 229.000 wordt als volgt verklaard (de overzichten zijn bijlagen bij de belastingverordeningen 2024 en 2025): • € 123.800 effect optimalisatie scenario op de inzamelingskosten • € 49.600 hogere kapitaallasten vanaf 2025 als gevolg van de zijlader • € 15.500 overige ontwikkelingen • € 40.800 als gevolg de toerekening van kosten aan inzameling die in 2024 aan verwerking werden toegerekend (heeft dus geen budgettaire consequentie) De kosten van communicatie stijgen als gevolg van het extra budget van € 30.000 dat in het bestuursprogramma is opgenomen. Daarbij is aangegeven dat dit bedrag vanaf 2025 moet worden gedekt uit de afvalstoffenheffing. Dit budget zal blijvend worden ingezet voor educatie, voorlichting en afvalcoaching. De stagnatie in het behalen van onze afvalambitie toont aan dat aanvullende maatregelen nodig zijn om het scheidingsgedrag te bevorderen. Voor 2025 zal een communicatieplan worden opgesteld om, aanvullend op de gekozen scenario’s en uitwerking van de gebiedsgerichte aanpak voor bijplaatsingen, ook een verbetering van het scheidingsgedrag te waarborgen. De kosten van de binnendienst nemen toe door de prognose van de cao-loonstijging. Daarnaast wordt een binnendienst medewerker die ondersteunende taken

4. Waarom wordt er minder verdiend?

5. Wat valt onder de 100k overige kosten?

6. Gaarne overzicht FTE ontwikkeling afval 2023 ,2024,2024

Riool 7. Wat valt onder verhoging kostendekkendheid ad euro 233 en overig ad 77k?

uitvoert in het kader van de afvalinzameling doorgerekend in het tarief. Elk jaar wordt beoordeeld en vastgelegd of de toerekening van kosten aan de heffingen nog (fiscaal) correct is. Hierbij wordt ook gekeken welke kosten kunnen en mogen worden toegerekend. De taakuitvoering van deze medewerker past binnen de toerekenbare kosten. Het gaat dus niet om uitbreiding van formatie maar om het toerekenen van kosten die tot nu toe nog niet werden toegerekend. De lagere inkomsten zijn een gevolg van de bijstelling van de afvalambitie. De baten en lasten zijn in de Voorjaarsrapportage 2024 structureel bijgesteld. Dit betreft de kosten die worden toegerekend in het kader van het 100% kostendekkend maken van het tarief. Deze kosten betreffen kosten van andere taakvelden die mogen worden toegerekend aan de afvalstoffenheffing.

Het betreft: - € 7.500 afboeken dubieuze debiteuren (25%) - € 3.750 overige kosten belastingen (25%) - € 87.500 DVO gemeente Ede - € 1.400 capaciteit opstellen verordeningen Personeel binnen: 2023 0,7 fte 2024 0,7 fte 2025 1,2 fte Personeel buiten 2023 10,8 fte 2024 10,2 fte 2025 10,2 fte Specificatie € 223.000: - € 6.000 afboeken dubieuze debiteuren (20%) - € 3.000 overige kosten belastingen (20%) - € 188.800 DVO gemeente Ede - € 1.400 capaciteit opstellen verordeningen - € 24.100 onkruid borstelen Specificatie € 77.000 - € 12.800 Kosten licenties en software - € 50.000 groen-blauwe subsidie afkoppelen hemelwater

-

€ 5.000 advies en onderzoekskosten € 9.400 stelpost prijsinflatie

8. Graag een berekening van de lokale Zie onderstaande tabel lastendruk op basis van de nieuwe cijfers uit de verordeningen en de lasten voortvloeiend uit het afval voorstel uit november voor de jaren 2025 en 2026. Meerjarige ontwikkeling lokale lastendruk OZB-eigenaren (gemiddelde woning) Afvalstoffenheffing (meerpersoonshuishouden) Rioolheffing (aansluiting) Rioolheffing (gebruik, op basis van 118m³) demping woonlasten* stijging ten opzichte van voorgaand jaar stijging zonder woonlastendemping

2024 € 438,82 € 328,00 € 116,00 € 96,07 € 978,89 -€ 74,72 € 904,17

2025

2026

2027

2028

461,41 430,00 119,00 120,36 € 1.130,77 -138,13 € 992,64 9,8% 15,5%

€ 472,77 € 438,13 € 120,37 € 121,24 € 1.152,51 -€ 31,66 € 1.120,85 12,9% 1,9%

€ 486,39 € 453,79 € 131,15 € 132,07 € 1.203,40 € 0,00 € 1.203,40 7,4% 4,4%

€ 504,15 € 464,30 € 133,57 € 134,49 € 1.236,51 € 0,00 € 1.236,51 2,8% 2,8%

*2025 is de woonlastendemping begroting ad € 72,65 verhoogd met de woonlastendemping zoals berekend in het amendement ad € 65,48