Beantw. TV PvdA - Boardletter 2024

GEMEENTE RHENEN Technische vragen

Onderwerp: Boardletter 2024 Commissie: Bestuur & Financien Datum: 5 maart 2025 Fractie: PvdA Vragen De boardletter benoemt dat Rhenen pas op 5 november 2024 een nieuwe accountant heeft aangesteld. Hoewel de interim-controle alsnog heeft plaatsgevonden in december, roept dit vragen op over de diepgang en volledigheid van de controle. Vragen: 1. Heeft de late start geleid tot een oppervlakkiger beoordeling? 2. Zijn processen of documenten niet volledig onderzocht vanwege tijdsdruk? Hoewel de administratieve organisatie en interne beheersing (AO/IB) volgens de boardletter voldoet aan de minimumeisen, worden er direct meerdere kritische verbeterpunten benoemd. Vragen: 1 Hoe ‘voldoende’ is de AO/IB daadwerkelijk als er op cruciale gebieden zoals informatiebeveiliging, privacy en aanbestedingen nog tekortkomingen zijn? 2 Moet de kwalificatie niet eerder als ‘verbeterpunt’ dan als ‘voldoende’ worden gezien? De gemeente Rhenen heeft over 2023 een niet-goedkeurend rechtmatigheidsoordeel gekregen vanwege aanbestedingsonrechtmatigheden. De boardletter stelt dat dit risico ook voor 2024 dreigt als dezelfde fouten worden gemaakt. Vragen: 3 Hoe concreet zijn de verbetermaatregelen die Rhenen heeft genomen? 4 Zijn er structurele wijzigingen in het inkoopproces doorgevoerd, of is het risico op herhaling nog steeds groot?

Antwoorden De accountant zal op deze vraag, bij de bespreking van de boardletter op 5 maart 2025, een mondelinge nadere toelichting op geven.

De accountant zal op deze vraag, bij de bespreking van de boardletter op 5 maart 2025, een mondelinge nadere toelichting op geven.

3: Concreet staan de verbetermaatregelen in het ontwikkelplan jaarrekening waarvan we onlangs de stand van zaken met de raad hebben gedeeld (zaaknr. 1187773). Dit ontwikkelplan wordt continu bijgewerkt. 4: Ook de structurele wijzigingen zijn te vinden in het ontwikkelplan jaarrekening waarvan we onlangs de stand van zaken met de raad hebben gedeeld.

De boardletter benoemt dat de frauderisicoanalyse te beperkt is en onvoldoende structureel wordt opgevolgd. Dit is een zorgwekkende constatering, vooral omdat gemeenten gevoelig kunnen zijn voor financiële onrechtmatigheden. Vragen: 5 Waarom is de huidige frauderisicoanalyse zo beperkt? 6 Welke concrete stappen worden gezet om de opvolging van frauderisico’s structureler te maken? De boardletter bevat een reeks aanbevelingen, maar het blijft vaag hoe dringend sommige verbeterpunten zijn. Vragen: 7 De aanbeveling om een centraal contractenregister op te zetten is belangrijk, maar waarom is dit nog niet eerder gebeurd? Dit is toch een basisvereiste voor goed financieel beheer? 8 De WPG-audit (Wet Politiegegevens) is pas eind 2024 uitgevoerd voor zowel 2023 als 2024, betekent dit dat Rhenen mogelijk te laat reageert op wettelijke verplichtingen?

Zie de reactie van het college in de informatienotie bij de Boardletter 2024.

7: Zie ook de reactie van het college in de informatienota bij de Boardletter 2024. Vanwege beperkte capaciteit is dit niet eerder gebeurd. 8: Nee