Aangevulde beantwoording TV Voorjaarsrapportage 2024-Perspectiefnota 2025-2028 V.2 (1-7-24 toegevoegd)
Tekst van het document
Nr.
Rapportage
Pag.
Vraag
Antwoord
1
VJR2024
14
Graag ontvangen wij een overzicht van alle inhuur, met per ingehuurde medewerker de reden van inhuur (ziekte, niet vervulde vacature, enz.), de dekking, en de taak waarvoor de medewerker wordt ingehuurd (wettelijk/onvermijdelijke taak, bestuursprogramma, niet-wettelijk beleid etc).
Voor een nadere toelichting op de inhuur, verwijzen we u naar de meegezonden memo ‘Specificatie en toelichting inhuur voorjaarsrapportage 2024’. U vindt hier een overzicht van de ingehuurde functies met de reden van inhuur. In de memo hebben we aanvullend per onderwerp toegevoegd waaraan de ingehuurde medewerkers hebben gewerkt. Met deze extra informatie geven wij u meer inzicht. Vanwege privacy redenen noemen we hier geen namen van ingehuurde medewerkers.
2
PPN2025
35
Is het mogelijk om de verkoopopbrengsten van gemeentelijk vastgoed (Brandweerkazerne, Dorpshuis etc) te bestemmen voor het aflossen van schulden en welk effect zou dat hebben op de schuldenpositie (naar inschatting)?
De gemeente verwacht ultimo 2024 een financieringstekort te hebben. Door extra (verkoop) opbrengsten hoeft daardoor minder snel geld te worden aangetrokken op de kapitaalmarkt. Met andere woorden de extra verkoopopbrengsten dempen te toename van de schuld. Dit werkt gunstig door in de ontwikkeling van de schuldquote. Het effect op de schulquote is van veel factoren afhankelijk waaronder de hoogte van de opbrengsten, maar ook of de opbrengst nodig is om (gerelateerde) lasten te dekken.
3
VJR2024
14
"Het proces rondom de ombuigingen heeft tot het inzicht geleid dat er niet voldoende match is tussen de ingehuurde projectleider en de opdracht/organisatie". Waarin zat het hem dat er niet voldoende match was? Kwam het besluit om niet door te gaan vanuit de organisatie of vanuit de aangetrokken projectleider? Wat is de huidige status/actieplan voor deze positie?
Ombuigingen vereisen een zorgvuldige aanpak. En een projectleider met daadkracht, goede sturing en communicatie. Deze aspecten bleken onvoldoende aanwezig bij de ingehuurde projectleider. Daarom is vanuit de organisatie besloten de samenwerking te beëindigen. Na een nieuwe aanbesteding is een nieuwe projectleider geselecteerd die inmiddels is gestart.
4
VJR2024
43
Wat is de orde grootte van de op pagina 43 genoemde maatregelen? Hoe moeilijk/makkelijk implementeerbaar is elk van deze?
De genoemde maatregelen op pagina 43 zijn voorbeelden. Het college verwacht dat een combinatie van deze of andere maatregelen voldoende is om het verwachte tekort 2024 te reduceren met 50%. Bij de eventuele implementatie van de voorbeeldmaatregelen worden op voorhand geen belemmingen verwacht. Uitzondering hierop is de maatregel om de extra middelen voor armoedebestrijding voor 2024 te schrappen (130% grens herijking minimabeleid). Dit onderdeel van het minimabeleid gaat in per 1 juli. Daarnaast is hierover ook gecommuniceerd. Daarmee is deze ombuiging moelijk realiseerbaar.
5
VJR2024
39
Welke maatregelen worden op dit moment genomen en/of overwogen om de Er is geen sprake van een vicieuze cirkel meer ziekteverzuim, hogere werkdruk/meer uitstroom, meer ziekteverzuim. onder e. benoemde vicieuze cirkel (meer ziekteverzuim, hogere werkdruk/meer De uitstroom wijkt niet af van andere jaren. uitstroom, meer ziekteverzuim) te doorbreken? We hebben te maken met een toename van uitval wegens ziekte of andere niet werk gerelateerde oorzaken. Op dit verzuim hebben we weinig invloed. Als werkgever zorgen we ervoor dat de betroffen medewerkers tijd, ruimte en faciliteiten krijgen om te herstellen.
6
PPN2025
33
Zijn er al eerste resultaten beschikbaar die het effect laten zien van het In de raadscommissie van september wordt inzicht gegeven in de ontwikkelingen van de jeugdhulp. actieplan jeugdhulp? Welke maatregelen hierin laten het grootste effect zien?
7
PPN2025
25
1.P. 25. Er wordt gezegd dat er geen volumegroei wordt ingeboekt, maar bij de Cunerapas wordt rekening gehouden met een hogere instroom. Wat is er precies wel aan volumegroei in dit budget doorberekend en wat niet?
Het % inwoners in Rhenen met een inkomen onder 120% van sociaal minimum is niet significant gestegen. Volumegroei betreft hier dus geen uitbreiding van de doelgroep van de Cunerapas (met uitzondering van de tijdelijke verhoging van de inkomensnorm naar 130%, dat wordt gedekt uit het overschot op de jaarrekening 2023 en voor dit onderdeel daarom niet wordt meegenomen). Wel is het zo dat meer van de inwoners die recht hebben op de pas, deze nu ook aanvragen (van gemiddeld 50% van de doelgroep in het verleden naar 90% op dit moment).
8
PPN2025
28
2.P. 28. Programma 4 punt 2. Dit is toch geen last? Dit lijkt meer op het wegvallen van een baten
De genoemde taakstelling was gericht op de verlaging van de kosten jeugdzorg. Dit n.a.v. de aanvullende besparing die kabinet Rutte IV aan gemeenten had opgelegd. Deze verlaging wordt niet gerealiseerd waardoor een nadeel optreedt aan de lastenkant van de begroting. Dit nadeel is door het Rijk gecompenseerd via de uitkering uit het gemeentefonds.
9
PPN2025
29
3.P. 29. Is het voor de toekomst nog steeds het doel om (de meeste) Leges zoveel mogelijk richting 100% dekking te brengen en wordt hier nog expliciet naar gekeken voor dekkingen?
Ja, in het coalitieakkoord is hierover het volgende opgenomen: "De leges en bestemmingsheffingen (riolering en afval) zijn 100% kostendekkend".
Nr.
Rapportage
Pag.
Vraag
Antwoord
10
PPN2025
29
4.P. 29. Er wordt hier gesproken over een bezuiniging door middel van een taakstelling. Een taakstelling is een geplande bezuiniging zonder inhoudelijk plan. Hoe realistisch is het effect hiervan toch in te plannen?
De taakstelling is gebaseerd op de aanvullende besparing jeugdzorg waarvan Kabinet Rutte IV dacht dat gemeenten die konden realiseren. Het Rijk zou gemeenten daarbij voorzien van concrete maatregelen.Tot op heden is dat niet gebeud. Het Rijk staat ook garant als de aanvullende besparing niet wordt gerealiseerd. Voor 2025 heeft dat gezorgd voor een hogere uitkering uit het gemeentefonds.
11
PPN2025
30
5.P. 30. "Bij bedrijfsvoering ... aan de kosten van inhuur"; Betekent dit dat we dus verwachten dat de kosten van inhuur in 2025 significant lager zullen zijn? Welke redenen hebben we om dit aan te nemen?
Zie antwoord op vraag 13
12
PPN2025
30
6.P. 30. Een reservering mag natuurlijk enkel gebruikt worden voor het doel waarvoor het gereserveerd wordt. Verwachten we daadwerkelijk dat we voor de opvang Oekraïners dan in 2025 zoveel geld nodig hebben?
De baten en de lasten die samenhangen met de opvang van de Oekraïeners zijn in 2025 niet begroot. In tegenstelling tot 2024 waar de budgetten zijn geraamd voor het hele jaar. In programma Fysiek leidt dit in 2025 tot een voordeel van € 900.000. De kosten van de opvang Oekrainers blijft jaarlijks binnen de vergoeding die wij hiervoor van het Rijk ontvangen. Gezien de resultaten van afgelopen jaren verwachten we in 2025 weer een overschot. Bij de begroting komen we hierop terug. Zie ook het 2e deel van de antwoord op vraag 35.
13
PPN2025
30
1.P. 30. Waarom verwachten we op bedrijfsvoering vanaf 2025 ineens een stuk lagere uitgaven? In alle financiële nota's van de laatste tijd zijn deze altijd hoger uitgevallen dan begroot.
De afgelopen 2 jaar zorgt de inhuur voor een significante overschrijding in programma Bedrijfsvoering. Voor een nadere toelichting hierop verwijzen wij u naar de memo bij de Voorjaarsrapportage en de financieel inhoudelijke toelichting van programma Bedrijfsvoering. Voor de dekking van de inhuur wordt naast de inzet van vacatureruimte ook gebruik gemaakt van bijvoorbeeld het knelpuntenbudget. Dit organisatiebrede budget is begroot op programma 7 Algemene dekkingsmiddelen. De verantwoording van de kosten inhuur bedrijfsvoering die wordt gedekt uit het knelpuntenbudget loopt via verschillende programma's waardoor je in programma Bedrijfsvoering een nadeel ziet en in programma Algemene dekkingsmiddelen een voordeel.
14
PPN2025
30
1.P. 30. Waarom verwachten we op bedrijfsvoering vanaf 2025 ineens een stuk lagere uitgaven? In alle financiële nota's van de laatste tijd zijn deze altijd hoger uitgevallen dan begroot.
Zie antwoord hiervoor: betreft dezelfde vraag.
15
PPN2025
32
9.P. 32. bij de genoemde voordelen punt a. staat dat de genoemde voordelen het gevolg kunnen zijn van extra middelen voor nieuwe taken die budgettair neutraal zouden moeten zijn. Zijn de genoemde voordelen hier inclusief de kosten die aan deze taken zijn gekoppeld of niet?
Ja, de genoemde extra voordelen uit de meicirculaire zijn inclusief de middelen voor nieuwe taken / uitbreiding van bestaande taken. In de laatste tabel op de volgende pagina staan onder punt 3 de gelden waarvoor bij de meicirculaire extra geld is ontvangen. Deze middelen zijn gereserveerd.
16
PPN2025
33
10.P. 33. Waarop is gebaseerd dat het actieplan de groei van 10% gaat dempen naar 3% tot 7%? Wat is de berekening hieronder?
Dit is toegelicht in de presentatie in de raadscommissie van januari. In de presentatie van september wordt u nader geinformeerd over verdere ontwikkelingen.
17
PPN2025
33
11.P. 33. Wat zijn de precieze doelstellingen van het actieplan in de Het actieplan is opgesteld n.a.v. de grote toename van jeugdhulpkosten in Rhenen. Vandaar dat het actieplan een jeugdzorg? Is dit het tegengaan van de trend van groeiende aanvragen, het belangrijke financiele doelstelling heeft: het terugdringen van de stijging in de kosten jeugdhulp. Daarbij natuurlijk ook tegengaan van de trend van zwaardere problematiek of enkel een bezuiniging? meegneomen de resultaten uit de hervormingsagenda: het stelsel kwalitatief verbeteren en financieel houdbaar maken: betere en tijdige zorg en ondersteuning voor jeugdigen en hun gezin, op de juiste plek en wanneer dit nodig is.
18
PPN2025
33
12.P. 33. Is de nota nu geschreven o.b.v. de 10% stijging, de 3-7% stijging of op basis van geen stijging?
De ramingenvoor jeugdzorg maatwerk zijn in de perspectiefnota gebaseerd op het niveau van de kosten in 2023 en daarna verhoogd met de prijsindexering 2024 voor de zorg van 6,43%. Voor de meerjarige prijsontwikkelingen in de zorg is in de perspectiefnota rekening gehouden met een jaarlijkse stijging van bijna 5%. Er is geen rekening gehouden met meerjarige volumegroei. Zie hiervoor de uitgangspunten uit de perspectiefnota. De genoemde percentages van respectievelijk 10% en 3%-7% zijn een combinatie van prijsontwikkelingen en volumegroei.
19
PPN2025
35
13.P. 35. Wat wordt als grotere probleem gezien: de structurele exploitatieruimte of de schuldquote? De exploitatieruimte blokkeert mogelijk structurele (wettelijk verplichte) uitgaven en de schuldquote(mogelijk) belangrijke investeringen.
Dit is een politieke vraag.
Nr.
Rapportage
Vraag
Pag.
Antwoord
20
PPN2025
35
14.P. 35. Bestaat er een overzichtslijst van de op dit moment al goedgekeurde en geplande (maar dus nog niet gedane) investeringen en de verwachte investeringen?
Zie tabblad antwoord vraag 20.
21
PPN2025
36
15.P 36. Mogen wij uit de opmerking "omdat de hoogte ... structurele lasten Tot 2024 was het niet toegestaan om structurele lasten te dekken met incidentele dekkingsmiddelen waaronder de te dekken" opmaken dat er dus ook geen mogelijkheid bestaat om resultaten algemene reserve. De huidige wet- en regelgeving staat het onder voorwaarden wel toe. Een van die voorwaarden is ten kosten van de algemene reserve te laten gaan omdat dit dan de solvabiliteit dat het solvabiliteitspercentage > 20% ligt. De verruiming die de wetgever biedt komt door de druk op de financiële in de gevarenzone zou duwen? posities van veel gemeenten.
22
PPN2025
37
16.P 37. Hoe verhouden ZBB (light) voor volgend jaar zich tot het meerjarig Het ZBB light traject bij het Sociaal Domein heeft geen relatie met het indienen van de begroting voor het toezicht. Om moeten indienen van een begroting voor de toezicht? en hoe verhoudt dit zich financieel in control te zijn is het belangrijk dat budgetten goed zijn onderbouwd. Dit betekent dat er ook verdedigbare tot de adviseur ombuigingen? uitgangspunten aan ten grondslag moeten liggen. Zoals aangegeven in de perspectiefnota heeft het ZBB light traject vooruitlopend op het organisatiebrede en meer diepgaande ZBB traject plaatsgevonden. De uitkomsten hieruit kunnen een bijdrage opleveren voor de ombuigingen.
23
PPN2025
48
17.P. 48. Bij de toelichting van de stijging van de kosten van de Cunerapas De toegekende budgetten op de pas zijn afhankelijk van huishoudsamenstelling en zijn gestaffeld naar inkomen. Er is wordt er uitgegaan van 400 euro per Cunerapas, kunt u uitleggen hoe deze 400 dus een grote variatie in totale hoogte van budgetten per pashouder. 400 euro is het gemiddelde van de hoogte van de euro is opgebouwd? budgetten.
24
PPN2025
19
01. PN: Blz 19, 1a. N.a.v. het besluit digitale toegankelijkheid is de hoofdwebsite rhenen.nl digitaal toegankelijk gemaakt. Deze website Het besluit digitale toegankelijkheid bestaat sinds 2018 en is sinds juli 2023 heeft label B. Ook rhenen.raadsinformatie.nl en rhenenspreekt.nl voldoen aan de gestelde voorwaarden volgens de onderdeel van de wet digitale overheid. In 2023 heeft een ontvlechting van de wet digitale overheid. Doordat dit destijds op kleinere schaal werd opgepakt, kon dit nog vanuit de bestaande ICT Rhenen met Veenendaal plaatsgevonden. De nieuwe inrichting van de ICT middelen/mensen. Dat gaat nu niet meer, want recent vraagt het rijk ook om alle andere websites van de gemeente in Rhenen zou al moeten voldoen aan deze wet. Wat heeft u nagelaten zodat digitaal toegankelijk te maken. Dan gaat het ook over bijvoorbeeld de Afvalwijzer App en websites van bijvoorbeeld daar in 2024 weer extra budget voor nodig is? Waarom heeft u de gevolgen van subsidiepartners en regionale samenwerkingen. Daarom willen we nu ook deze websites meenemen. Uit gesprekken deze wet al niet begroot vanaf 2019? met andere gemeentes blijkt dat zij hetzelfde proces doorlopen.
25
PPN2025
RV
02. RV: De financiële realiteit heeft ervoor gezorgd dat wij ook binnen deze categorie een keuze hebben gemaakt.
De overige opties vindt u terug op pagina 18 t/m 21 van de perspectiefnota.
Wat waren de overige opties? 26
PPN2025
RV
03. RV: De financiële gevolgen van de onontkoombare wettelijke/onvermijdelijke beleidsvoornemens zijn niet in de gepresenteerde resultaten van de perspectiefnota verwerkt. Ze worden expliciet ter besluitvorming aan uw raad voorgelegd en daarna bij het opstellen van de (meerjaren)begroting meegenomen. a.We vernemen graag de redenen en motivatie voor dit besluit? b.Wat heeft de perspectiefnota voor waarde als dit ontbreekt? c.Wat is de planning voor deze besluiten en past dit in de agenda?
27
PPN2025
RV
3.0 RV: Meerjarige tekorten vragen om maatregelen
a. Het betreft nieuwe beleidsvoornemens: vanuit het budgterecht van de raad dient de raad eerst hiermee eerst in te stemmen. Daarna wordt het besluit verwerkt. In de perspectiefnota is op pagina 33 een geactualiseerd financieel perspectief opgenomen. Hierin zijn deze beleidsvoornemens wel zichtbaar gemaakt evenals de definitieve gevolgen van de meicirculaire voor zover die nog niet bekend waren. De huidige lijn is ook overeenkomstig de voorgaande jaren. b. Ook zonder deze beleidsvoornemens geeft deze perspectiefnota een goed beeld van de meerjarige financiële uitdagingen waar wij samen met u als raad voor staan. c. Na een postief raadsbesluit bij de perspectiefnota zullen de financiële gevolgen worden verwerkt bij het opstellen van de begroting.
Voor meer informatie verwijzen wij u naar het onderdeel "Ombuigingen 2025-2028" op pagina 36 van de perspectiefnota. Achter de schermen wordt hard gewerkt aan een zorgvuldig ombuigingsproces. Het college wil daarbij In plaats de problemen nu aan te pakken worden deze doorgeschoven naar de samen met u als raad optrekken. Na het zomerreces ontvangt u hierover meer informatie. begroting. Wat is daarvoor uw motivatie?
Nr. 28
Rapportage PPN2025
Vraag
Pag. RV
4.0 RV Ontwikkeling Woonlasten Het college kiest ervoor om voor bij de heffingen van afval en riool ook de kosten te betrekken die in het verleden niet zijn toegerekend. In de PN onder 3.5 vinden wij geen specificatie. Graag ontvangen wij een specificatie van deze extra kosten?
29
PPN2025
RV
5.0 RV Punt 2 en 3 Waarom vraagt u om dit besluit? Dit voorstel gaat om de perspectiefnota en u geeft zelf aan dat verdere besluitvorming voor de begroting expliciet later aan de raad wordt voorgelegd?
Antwoord In het model dat gepresenteerd wordt in het onderdeel woonlasten van de perspectiefnota, zijn alle toerekenbare kosten (exclusief hondenpoep) meegenomen. Dit model is ter informatie, daadwerkelijk is nog niets verwerkt. De mogelijke toe te rekenen kosten van € 190.700 (pag 65 PPN) betreffen voornamelijk een deel van de kosten voor de dienstverlening van de gemeente Ede (€ 168.000): - DVO Ede: € 168.000 - debiteurenbeheer: € 12.000 - Onkruid borstelen: € 9.000 - perceptiekosten heffing: € 2.000
De raad maakt bij de behandeling van de perspectiefnota een voorlopige keuze over de nieuwe beleidsvoornemens in relatie tot de beschikbare financiële middelen. Het college verwerkt dit besluit bij het opstellen van de begroting. De omvang van de (structurele) ombuigingen is zodanig dat een pakket aan zorgvuldig afgewogen ombuigingsvoorstellen meer tijd vraagt.
Waarom wordt hier dan 135K genoemd en ontbreken de ombuigingen?
30
PPN2025
RV
6.0 RV voorstel 4 Wat wordt verstaan onder de hier genoemde “voorlopige” uitgangspunten? Waar staan deze opgenoemd? Onder PN 3.1 staan alleen de inflaties genoemd? Wij missen het voorstel voor de ombuigingen, wanneer komen deze?
31
PPN2025
0
7.0 Hogere opbrengsten afvalstoffenheffing en rioolheffing vanwege doorrekening hogere personeelskosten (€ 225.000 V). Hoe zit het met zijlader (minder personeel?) en wat is nut en noodzaak van afvalcoach (in principe was besloten geen afvalcoach n te schakelen echter met amendement is destijds voor de korte termijn afvalcoach ingezet. Evaluatie/ ombuiging? Graag een specificatie van alle doorberekende personeelskosten aan afval per jaar voor de periode 2022, 2023, 2024 en 2025?
32
PPN2025
0
8.0 Hogere lasten zorg in natura van Jeugdzorg via Foodvalley (€ 2.170.000 N) Graag ontvangen wij een onderbouwing van deze lasten.
Op pagina 25 van de perspectiefnota staan de uitgangspunten die wij gebruiken bij het opstellen van de (meerjaren)begroting. Dit na een postief raadsbesluit bij de perspectiefnota. Naast de inflatiecijfers gaat het bij de uitgangspunten over de rentepercentages, uitkering gemeentefonds en de overheadpercentages. De term 'voorlopig' is gebruikt om bij signifcante verschillen die zich tijdens het opstellen van de (meerjaren)begroting voordoen te kunnen afwijken. In beginsel gebeurt dit niet en worden de vastgestelde uitgangspunten bij de perspectiefnota gebruikt. Het voorstel over de ombuigingen staat los van de hier geformuleerde (technische) uitgangspunten. Wij zullen u over de ombuigingen uitgebreider informeren na het zomerreces.
Per 01 juli 2024 is rekening gehouden met een mindering in personeelskosten ten gevolge van de nieuwe zijlader. In de perspectiefnota H3.5 “Ontwikkeling woonlasten”, p64 Afvalstoffenheffing, is een stijging zichtbaar gemaakt in de kosten voor Communicatie/afvalcoaching. Deze stijging komt voort uit de afspraken uit het Bestuursprogramma 20222026, waarin staat beschreven dat per 1 januari 2025 een extra 30.000,- euro in de afvalstoffenheffing wordt opgenomen ter besteding aan “afvalcoaching, communicatie en voorlichting”. In de jaren 2023 en 2024 is deze 30.000,euro voor afvalcoaching, communicatie en voorlichting uit de Algemene Middelen betaald. De term afvalcoaching behelst het uitvoeren van taken ter ondersteuning van - en bewustwording van inwoners op het correct scheiden en aanbieden van afval. Dit is niet inherent aan het in dienst nemen van een afvalcoach. Ook heeft een besparing op de afvalstoffenheffing geen stijging van de algemene middelen tot gevolg en zal zodoende niet bijdragen aan het ombuigingentraject. De heffing is een gesloten circuit, waarbij besparingen enkel leiden tot een beperkte kostendaling voor de inwoners. De aan de heffing toegerekende loonkosten inclusief overhead: (x €1.000) 2022: € 1.120 2023: € 1.060 2024: € 1.150 2025: € 1.161
Dit staat toegelicht op bladzijde 46 van de Perspectiefnota 2025-2028: "Bij Jeugd maatwerk is een behoorlijke bijstelling nodig van de begrote bedragen. Dit kondigde zich al aan op basis van de realisatiecijfers in 2023, waarover een informatienota is geschreven eind 2023. Dit beeld zal ook terugkomen bij de analyse van de jaarrekening 2023. De grootse afwijking ten opzichte van voorgaande jaren zit in de aantallen en zorgzwaarte. Met name bij verblijf en specialistische ambulante dagbesteding zien we een significante toename. "
Nr. 33
Rapportage PPN2025
Pag. 0
Vraag 8.0 Hogere lasten zorg in natura van Jeugdzorg via Foodvalley (€ 2.170.000 N) Graag ontvangen wij een onderbouwing van deze lasten.
34
PPN2025
0
9.0 Bijstelling van de lasten door meer gebruik minimaregeling / Cunerapas ( € 334.000 N). Wanneer wordt de vermogenstoets ingevoerd?
35
PPN2025
0
10.0 Programma 4 Sociaal maatschappelijk Het resultaat is in 2024 € 1,2 miljoen nadeliger dan in 2023. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere personele kosten door inhuur en het schuiven binnen de formatie (€ 437.000 N), hogere lasten voor WMO maatwerk voorzieningen (€ 310.000 N) en jeugd maatwerk voorzieningen (€ 264.000 N). Het resultaat is in 2025 ten opzichte van 2024 € 1,4 miljoen nadeliger. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het niet ramen van de baten en lasten voor de crisisopvang van Oekraïners (€ 1.438.000 N) in 2025.
Antwoord Dit staat toegelicht op bladzijde 46 van de Perspectiefnota 2025-2028: "Bij Jeugd maatwerk is een behoorlijke bijstelling nodig van de begrote bedragen. Dit kondigde zich al aan op basis van de realisatiecijfers in 2023, waarover een informatienota is geschreven eind 2023. Dit beeld zal ook terugkomen bij de analyse van de jaarrekening 2023. De grootse afwijking ten opzichte van voorgaande jaren zit in de aantallen en zorgzwaarte. Met name bij verblijf en specialistische ambulante dagbesteding zien we een significante toename. "
Er wordt onder andere getoetst op vermogen. Op de site van de Cunerapas staat meer informatie over wie in aanmerking kan komen voor een Cunerapas. Dat is afhankelijk van leeftijd, inkomen, vermogen en gezinssamenstelling. (https://www.cunerapas.nl/informatie/inkomensgrenzen ). Op de site staat ook een tabel om het vermogen te controleren. Voor een alleenstaande is een maximaal vermogen toegestaan van €7.575, voor een alleenstaande ouder/ verzorgen maximaal €15.150 en bij gehuwd/samenwonend maximaal €15.150.
Een van de oorzaken voor de hogere personele kosten in 2024 t.o.v. 2023 is in de toelichting helaas niet genoemd. Het betreft de loonindexering 2024 van 4,75% per 1 januari 2024 en 1,25% per 1 oktober. Verder betreft het de niet/beperkt ingevulde vacatureruimtes in 2023. Voorbeelden hiervan zijn: medewerker inclusie/woonplaatsbeginsel, medewerker rechtmatigheid WMO en medewerker onderwijs/jeugdhulp. Omdat het budget in 2024 volledig beschikbaar is voor loonkosten/inhuur ontstaat een nadelig effect in vergelijking met de lagere realisatie in 2023. Op het moment dat de perspectiefnota werd opgesteld was de verlenging van de Richtlijn Tijdelijke Bescherming voor vluchtelingen uit Oekraine nog niet bekend. De bekendmaking van de verlenging tot maart 2026 heeft in week 26 plaatsgevonden. Deze regeling vormt de grondslag onder de rijksvergoeding opvang Oekrainers. De ramingen van de lasten en baten voor de opvang ontbreken daarom in de ramingen 2025 en verder.
Graag onderbouwing van: -Schuiven binnen de formatie, van wat naar wat en wat betekent dit financieel? -Waarom zijn de baten en lasten van Oekrainers niet meegenomen in de begroting?
36
PPN2025
0
11.0 We ontvangen graag een onderbouwing van de inhuurkosten op de Voor een nadere toelichting op de inhuur, verwijzen we u naar de meegezonden memo ‘Specificatie en toelichting verschillende programma’s. Graag opgave van de inhuurkosten per programma inhuur voorjaarsrapportage 2024’. U vindt hier een overzicht van de ingehuurde functies met de reden van inhuur. In in 2022, 2023 en 2024 en de prognoses voor 2025. Graag inclusief een de memo hebben we aanvullend per onderwerp toegevoegd waaraan de ingehuurde medewerkers hebben gewerkt. verklaring van de stijging. Met deze extra informatie geven wij u meer inzicht. Vanwege privacy redenen noemen we hier geen namen van ingehuurde medewerkers. Daarnaast een specificatie van de besteding van het budget van de openstaande vacatures per programma.
37
PPN2025
18
1.Waar komt de 420 vandaan op blz. 18?
In plaats van € 420 N had hier voor alle jaren een bedrag van € 210 N moeten staan.
38
PPN2025
0
2.Graag de berekening van de rente omslagpercentage voor 2024 en 2025?
Zie apart werkblad 'Toelichting vraag 38'.
39
PPN2025
0
3.Waarom zijn de plankosten 519k hoger bij Achterberg west 2?
De hogere plankosten in 2025 en 2026 hebben een aantal oorzaken: - fasering van het project waardoor kosten die in eerdere jaren gepland waren, doorschuiven naar 2025 en 2026. - hogere plankosten en VTU vooral door uitvoering plankostenscan. - hogere prijzen voor de groenvoorzieningen - kosten voor de uitweg aan de Bovenweg
40
PPN2025
0
4.Waarom noemt u de lastenverzwaring ad 190k een ombuiging?
Geredeneerd vanuit de begroting van de gemeente is het genereren van extra inkomsten een mogelijkheid om de ombuigingen waar wij met elkaar voor staan te realiseren.
Nr.
Rapportage
Vraag
Pag.
Antwoord
41
VJR2024
Hoe verklaart u het verschil in de overschrijding in de jeugdzorg t.o.v. de begroting ( 750k-2,6 mln.)? Graag een overzicht en de verschillen van de 10 hoofdcategorieën?
Dit staat toegelicht op bladzijde 46 van de Perspectiefnota 2025-2028: "Bij Jeugd maatwerk is een behoorlijke bijstelling nodig van de begrote bedragen. Dit kondigde zich al aan op basis van de realisatiecijfers in 2023, waarover een informatienota is geschreven eind 2023. Tevens is in de commissie Samenleving in januari 2024 een presentatie gegeven over de ontwikkeling van de kosten voor jeugdhulp in 2023 (in meerkosten per onderdeel). Met name een stijging van het aantal cliënten bij de ambulante jeugdhulp met een zwaardere hulpvraag, gecombineerd met verblijf, zijn oorzaken van de hogere uitgaven sinds 2022. De onderbouwing van deze cijfers zijn terug te vinden in de voortgangsrapportage van Foodvalley. De huidige cijfers, trends en ontwikkelingen in de jeugdhulp lichten wij meer in detail toe in de commissie samenleving in september.
42
VJR2024
Wat kost Exilo in het totaal?
De verwachte kosten voor 2024 bedragen € 160.000. Het betreft de werkzaamheden voor de verbijzonderde interne controle, ondersteuning jaarstukken en het ontwikkelplan.
43
VJR2024
Wat bedoelt u met zijn de budgetten op adequaat niveau gebracht op blz.37?
Op een adequaat niveau betekent dat de onderliggende uitgangspunten en daarmee de hoogte van de ramingen verdedigbaar zijn.
44
VJR2024
Wat zijn de top 10 bestedingen bij de Cunerapas? Wie is de uitvoerder?
De uitvoering van het minimabeleid is uitbesteed aan gemeente Veenendaal, die voor alle drie de gemeenten (Rhenen, Veenendaal, en Renswoude) deze opdracht bij BSenF heeft neergelegd. Bureau Minimaregelingen is de uitvoerende tak van deze organisatie. Zoals eerder ook al aangegeven in de evaluatie minimaregelingen, bij de technische vragen herijking minimabeleid en bij de technische vragen bij de verordening herijking minimaregelingen, is er uit de evaluatie gekomen dat waar inwoners NU hun budgetten aan besteden, niet is hoe ze de budgetten zouden *willen* besteden. Nu er op basis daarvan dit pasjaar een aantal grote wijzigingen zijn doorgevoerd, is deze lijst van bestedingen, zeker voor de budgetten voor volwassenen, niet meer als representatief te beschouwen. 1.Kleding (kinderen) 2.Schoolspullen 3.Fiets (middelbare school) 4.Mobiele telefoon (middelbare school) 5.Laptop (middelbare school) 6.Sport (contributie, kleding etc) (volwassenen) 7.Horeca 8.Retail 9.Cultuur/cursus 10.Recreatie
45
VJR2024
Graag bedragen bij a t/m f op blz. 43.
De genoemde onderwerpen zijn voorbeelden die we kunnen betrekken bij de invulling van de ombuigingen 2024. De concrete invulling vindt de komende periode plaats en zal na het zomerreces ter besluitvorming aan uw raad worden voorgelegd.
46
VJR2024
Op welke werkzaamheden heeft de 33k meerwerk op blz.47 betrekking?
Betreft € 17.500 meerwerk en € 15.000 voor de toename van het aantal SiSa-regelingen.
47
VJR2024
Hoeveel medewerkers zijn van detavast naar vast gegaan?
In 2024 zijn drie medewerkers van detavast naar vast gegaan.
48
VJR2024
Waarom is er geen verklaring te vinden dat u nu vraagt om 3.187k netto investeringen wegen voor 2024 t.o.v. de door de raad voor 2024 geaccordeerde 2000k?
Terechte vraag. Er heeft een raadsvoorstel voorgelegen over het krediet van 1865000 voor aanpassing van de kruising N233 / Achterbergsestraatweg. Er is bij de financiele verwerking ten onrechte vanuit gegaan dat de raad hiermee zou instemmen. In de najaarsrapportage moet dit nog juist verwerkt worden. Daarnaast is project Paardenveld doorgeschoven naar 2025. Resterende verschil zit in diverse kleine aanpassingen die continu gedaan worden bij de actualisatie bij de investeringsplanning.
49
VJR2024
Hoe kan de vk Nieuwe Veenendaalseweg negatief zijn op blz. 68?
De voorbereiding was duurder dan verwacht. Maar bij de uitvoering hebben we het weer rechtgetrokken. De overschrijding van de middelen bij de voorbereiding is in het uitvoeringskrediet verwerkt. De realisatie van de Nieuwe Veenendaalseweg voor zover nu in uitvoering en voorbereiding past binnen het beschikbaar gestelde krediet.
Nr.
Rapportage
Vraag
Pag.
Antwoord
50
VJR2024
Was de vordering van 450k op Optisport binnen op 31-12-2023?
We gaan ervanuit dat dit gaat om de afrekening van de leningen van Optisport aan Gemeente Rhenen minus de opstalwaardevergoeding. Dit ging om per saldo € 226k. Per 31 december 2023 stond hier nog € 24k van open. Eind januari 2024 is het restant ook voldaan door Optisport.
51
VJR2024
1.Bijlage Specificatie inhuur
Voor een nadere toelichting op de inhuur, verwijzen we u naar de meegezonden memo ‘Specificatie en toelichting inhuur voorjaarsrapportage 2024’. U vindt hier een overzicht van de ingehuurde functies met de reden van inhuur. In de memo hebben we aanvullend per onderwerp toegevoegd waaraan de ingehuurde medewerkers hebben gewerkt. Met deze extra informatie geven wij u meer inzicht. Vanwege privacy redenen noemen we hier geen namen van ingehuurde medewerkers.
Graag ontvangen wij de volgende overzichten: a.Overzicht van de inhuur per genoemde functie in de specificatie voor de periode 2023 en de realisatie en verwachting van 2024
52
VJR2024
2.Specificatie vacatures Graag ontvangen wij een overzicht van alle openstaande vacatures
53
VJR2024
3.Invulling van de Extra vacatures voor nieuwe posities uit de begroting 2024. Graag ontvangen wij een overzicht van de vacatures die in 2023 bij de begroting zijn gecreëerd en de invulling daarvan.
54
VJR2024
4.Aanbesteding inhuur Zoals bekend en ook eerder als onrechtmatigheid geconstateerd dient de inhuur van personeel te worden aanbesteed. https://www.pianoo.nl/nl/sectoren/flexibele-arbeidskrachten/inkopenflexibele-arbeidskrachten
1. Beleidsadviseur vastgoedbeheer en facilitair 32 - 36 uur 2. Beleidsadviseur duurzame mobiliteit 28 - 32 uur 3. Adviseur grondzaken 20 uur 4. Coordinator omgevingsvergunningen 32 uur 5. Beleidsadviseur economische zaken 24 - 32 uur 6. Beleidsmedewerker uitvoering en handhaving 32 - 36 uur 7. Senior administrateur 28 - 32 uur 8. Beleidsadviseur water en riolering 32 - 36 uur 9. Projectleider infra 32 - 36 uur 10. Bestuurssecretaresse 30 uur 11. Informatieadviseur 32 - 36 uur 12. Juridisch adviseur 32 - 36 uur De volgende functies zijn bij de begroting van 2024 toegevoegd aan de formatie. Per functie is aangegeven op welke manier deze functies zijn ingevuld: •Systeembeheer ICT: ingevuld met een detavast-constructie •Informatieveiligheid: ingevuld met nieuwe vaste medewerker •Communicatie: ingevuld met nieuwe vaste medewerker •Digitaal informatiebeheer: ingevuld met een detavast-constructie •Juridisch advies: ingevuld met inhuur door arbeidsmarktkrapte •Integrale projecten openbare ruimte: het gaat hier om een projectleider infra (vanwege arbeidsmarktkrapte nog niet ingevuld) en Beleidsadviseur Water en Riolering (ingevuld met inhuur door arbeidsmarktkrapte) •Integrale projecten (woning)bouwontwikkelingen: door interne collega is dossier flexwoningen opgepakt, daardoor is voor integrale projecten (woning)bouwontwikkelingen ingehuurd •Coordinator/verbinder economische agenda:
nog niet ingevuld (door arbeidsmarktkrapte)
In bijgaand overzicht (zie apart werkblad) geven we u een overzicht van alle aanbestedingen van inhuur voor ingehuurde medewerkers die in 2024 actief zijn. Deze zijn allemaal onderhands aanbesteed. We werken op dit moment nog niet via een broker. In verband met privacy geven we geen overzicht met namen, maar hebben we de aanbestedingen geclusterd per domein/team.
Graag ontvangen wij een overzicht van: a.Inhuur van personeel dat is aanbesteed, onderhands of via een broker.
55
VJR2024
43
1.P. 43. Kunnen we uit het ambtelijke advies over de ontwikkeling van de schuldquote opmaken dat de mogelijkheden voor het indienen van moties zonder dekking/dekking ten laste van algemene reserve niet meer uitgevoerd kunnen worden?
Het advies is gericht op het nadrukkeliker betrekken van de schuldquote bij de besluitvorming over afzonderlijke investeringsvoorstellen. Zeker bij een 'omvangrijk' investeringsvoorstel kan de impact op de schuldquote aanzienlijk zijn. Hierdoor is het belangrijk dat de raad ook de gevolgen daarvan bij de besluitvorming meeweegt.
56
VJR2024
43
Hoe moeten we maatregel b begrijpen: willen we extra gelden vragen van het rijk? en zijn we hier niet bezig met structurele kosten dekken met incidenteel geld wat op zichzelf natuurlijk niet mag?
Door reguliere uitgaven ten laste van een specifieke uitkering te brengen neemt de kans op een terugbetaling aan het Rijk af. Dit doet zich voor in de beginperiode van een specifieke uitkering. Op dat moment is het verwachte bestedingsplan niet volledig inzichtelijk.
Nr.
Rapportage
Pag.
Vraag
Antwoord
57
VJR2024
43
Hoe moeten we maatregel d begrijpen: willen we hierbij voortijdig het bestemmingsgeld voor opvang van Oekraïne vluchtelingen al gaan gebruiken voor andere zaken?
De Oekrainegelden die wij van het Rijk krijgen worden niet volledig ingezet waardoor een voordeel optreedt. Het voordeel dat samenhangt met de huisvestingscomponent voegen wij jaarlijks toe aan de bestemmingsreserve woningbouwopgave. Bij het invullen van de ombuigingen 2024 kan overwogen worden om minder aan die reserve toe te voegen.
58
VJR2024
43
Hoe moeten we maatregel e begrijpen: Betekent dit dat we vacatures gaan intrekken? heeft dat niet precies het tegenovergestelde tot gevolg aangezien de helft van het tekort een gevolg is van de extra kosten aan inhuur?
De genoemde maatregelen die het college overweegt om het tekort 2024 te verlagen. Primair zal vacatureruimte worden ingezet als dekking van inhuur. Maar restantformatie kan bijvoorbeeld ook betrokken worden bij de invulling van de ombuigingen 2024.
59
VJR2024
43
In welke mate wordt de raad betrokken bij welke maatregelen er verder onderzocht worden/prioriteiten van maatregelen?
Zo spoedig als mogelijk na het zomerreces zal er i.o.m. de griffie een informatieve bijéénkomst worden georganiseerd voor de raad inzake het proces en de aanpak omtrent het project ombuigingen. De raad wordt betrokken bij het proces in ideevorming en in eerste denkrichtingen om te komen tot concrete voorstellen (incidenteel/structureel) richting de begroting 2025 en perspectiefnota 2026. De raad ontvangt hier zo spoedig als mogelijk een informatienota over.
60
VJR2024
43
Het college geeft aan het bedrag van de ombuigingen 2024 te bepalen op 50 % Het college heeft de ambitie om het tekort 2024 met 50% te verminderen. Uitgaande van het meest recente tekort (na van het verwachte te kort 2024. Wat is dan volgens het college het te de meicirculaire 2024) bedraagt de ombuiging € 400.000. verwachten te kort. Het uiteindelijke tekort 2024 is € 799 k, na hogere inkomsten meicirculaire, of is het te verwachten te kort volgens het college € 1.612k.
61
VJR2024
56
Er wordt hier gewezen op de grafiek voor de ontwikkeling voor kosten per client als onderbouwing voor de stijgende zorgzwaarte. Echter op andere plekken wordt de stijgende zorgzwaarte gebruikt om de stijgende kosten per client te verklaren. Dit is natuurlijk een cirkelredenatie. Is er enige inhoudelijke onderbouwing voor het (relatief) hoger worden van de kosten per client?
62
VJR2024
57
Hoe kan het dat overal in de rapportage inhuur als duurder wordt aangemerkt Het betreft het omzetten van inhuur naar formatie. De kosten van inhuur voor de functie van regisseur participatie dan reguliere functies en nu ineens een reguliere functie 24.000 duurder is dan brengen wij daarmee structureel naar beneden. In de formulering lijkt het erop dat de vaste formatie duurder is dan de inhuur? inhuur. Dat is echter niet het geval.
63
VJR2024
59
Er wordt hier vaak aangegeven dat er geld vanuit de reservering voor opvang De baten die wij van het Rijk ontvangen zijn gebaseerd op een vast normbedrag x aantal. Jaarlijks verantwoorden wij van Oekraïne vluchtelingen gebruikt wordt voor zaken die slechts zijdelings hier ons over de opvang ontheemden Oekraïne via de SiSa. verband mee houden. Is er advies ingewonnen over hoe houdbaar deze In het coalitieakkoord is afgesproken om de niet uitgegeven middelen voor woningbouw toe te voegen aan de toekenningen zijn? bestemmingsreserve woningbouwopgave. Van de middelen opvang ontheemden Oekraïne is 50% aangemerkt voor woningbouw. Hierop worden jaarlijks de uitgaven in mindering gebracht. Een resterend voordeel wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve woningbouwopgave.
64
VJR2024
59
Gaat het de gemeente lukken om tijdig (dus voor 15 juli) de afrekening van Hier lopen volgens ons 2 vragen door elkaar. 2024 van Oekraïnegelden naar te bieden aan het rijk? En kan de raad deze ook ontvangen? Vraag 1: Lukt het om de afrekening 2023 op tijd aan te bieden? Antwoord 1: De verantwoording van 2023 gaat via de Sisa-verantwoording en is verantwoord in de jaarstukken 2023 (bladzijde 256 concept jaarstukken 2023). Wanneer de Sisa op tijd ingediend kan worden gaat de regeling voor opvang ontheemden Oekraïne ook mee.
Er zijn meerdere factoren van invloed op de stijging van de kosten per client. Lokaal, maar ook landelijk zien we een stijging in de zorgzwaarte (en daarmee de kosten) door de coronacrisis. Vooral voor jongeren heeft deze crisis een negatieve invloed gehad op de fysieke en mentale gezondheid. Bij jongeren die al problemen hadden, zijn de problemen verergerd. Andere factoren die de negatieve invloed vergroten zijn armoede en problemen binnen het gezin, die zijn toegenomen tijdens corona en de jaren erna.
Vraag 2: Hoe verloopt de aanvraag van 2024? Antwoord 2: De aanvraag voor het eerste deel van 2024 (januari-juni) zijn ondertussen per bank ontvangen. De aanvraag voor de tweede helft van het jaar zullen we later dit jaar doen. Deze twee aanvragen zullen we verantwoorden in de Sisa bij de jaarstukken 2024 (uiterlijk 15 juli 2025).
Nr.
Rapportage
Pag. 70
Vraag
Antwoord
65
VJR2024
Kan voortaan een overzicht van de bestaande bestemmingsreserves In zowel de Voorjaarsrapportage als de persectiefnota is een digitale link opgenomen naar het verloop van de reserves. toegevoegd worden aan alle financiële nota's inclusief mutaties hierop? En is Tot en met 2028 kunt u zien welke toevoegingen en onttrekkingen er worden verwacht aan de (bestemmings)reserves. het mogelijk om dit voor de voorjaarsrapportage te krijgen? Nu is het lastig om te oordelen of een onttrekking een klein stukje van een reserve vraagt of hem volledig leeg haalt.
66
VJR2024
Er wordt verondersteld dat als de mutaties uit de VJN niet door de raad worden Ja, er ontstaan begrotingsoverschrijdingen ter grootte van de voorgestelde bijstellingen zoals die per programma zijn vastgesteld er mogelijk begrotingsoverschrijdingen ontstaan. Ontstaat er nu gepresenteerd in in de Voorjaarspportage 2024. wel of geen overschrijding als de raad anders beslist?
67
VJR2024
Zijn nadelige bedragen door inhuur voor het gehele jaar of pas de reeds gedane Op de peildatum is een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van de benodigde inhuur voor het jaar 2024. Het betreft uitgaven? Zijn de uitgaven netto of bruto? Oftwel, zijn ze consequent ten dus niet alleen de reeds gedane uitgaven, maar ook de inschatting van de benodigde inhuur voor 2024. De bedragen aanzien inhuur wegens ziekte, zijn ze inclusief eventuele vergoedingen van zijn consequent doorgevoerd, wat inhoudt dat relevante vergoedingen, vacatureruimte en niet betaalde salarissen en verzuimverzekeringen en inhuur wegens openstaande vacature, en ook werkgeverslasten verdisconteerd zijn in de genoemde bedragen. inclusief het niet uitgegeven bedrag aan salarissen?
68
VJR2024
Wij willen graag een overzicht van de extra inhuur in 2024 te krijgen waarbij Voor een nadere toelichting op de inhuur, verwijzen we u naar de meegezonden memo ‘Specificatie en toelichting uitgesplitst wordt tussen inhuur voor bestaande vacatures, inhuur voor nieuwe inhuur voorjaarsrapportage 2024’. U vindt hier een overzicht van de ingehuurde functies met de reden van inhuur. In vacatures, inhuur voor ziekteverzuim en inhuur vanuit wens voor flexibele de memo hebben we aanvullend per onderwerp toegevoegd waaraan de ingehuurde medewerkers hebben gewerkt. schil? Met deze extra informatie geven wij u meer inzicht. Vanwege privacy redenen noemen we hier geen namen van ingehuurde medewerkers.
69
VJR2024
We stellen vast dat niet voor alle inhuur (ook voor uitbreiding inhuur) toestemming is gevraagd/medegedeeld aan de raad. Wat is het onderscheidende kenmerk waarop wel/geen betrokkenheid van de raad besloten wordt?
Voor een nadere toelichting op de inhuur, verwijzen we u naar de meegezonden memo ‘Specificatie en toelichting inhuur voorjaarsrapportage 2024’. U vindt hier een overzicht van de ingehuurde functies met de reden van inhuur. Bij de vraag of inhuur noodzakelijk is, wordt bepaald of met het tijdelijk niet invullen daarvan, de normale bedrijfsvoering en dienstverlening niet in de knel komt. De inhuurvraagstukken ontstaan gedurende het gehele jaar en dat vraagt ook vaak direct actie om de continuïteit van de bedrijfsvoering en dienstverlening te waarborgen. De verantwoordingsmomenten in financiële zin vinden bij de Voorjaars- en Najaarsrapportage plaats.
Rente-omslagpercentage VJR2024 (bedragen x 1.000) Schema rentetoerekening jaar T+1 a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering b. De externe rentebaten Totaal door te rekenen externe rente c.1 c.2 c.3
c.4
De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend De rente die aan de exploitatie van riolering en afval wordt toegerekend (het inzichtelijk maken van deze rente onder c.4 is een eigen keuze van de gemeente)
1-1-2024 1.337 -420 917 -8 0
0
0 -8 910
Saldo door te rekenen externe rente d.1 d.2
Rente over het eigen vermogen Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)
0 0
Totaal aan deelprogramma's toe te rekenen rente Totaal aan deelprogramma's toegerekende rente Renteresultaat
910 910
Rentepercentage toerekening rentelasten aan de deelprogramma's a.
Rente door te belasten aan overige activa
b.
Boekwaarde van de investeringen op 1/1/2024 AF: Boekwaarde van de grondexploitatie 1-1-2024
c.
Rentepercentage overige activa m.u.v. de grondexploitatie
910 75.934 -389 75.545 1,20 %
Rente-omslagpercentage PPN2025 (bedragen x 1.000) Schema rentetoerekening jaar T+1 a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering b. De externe rentebaten Totaal door te rekenen externe rente c.1 c.2 c.3
c.4
De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend De rente die aan de exploitatie van riolering en afval wordt toegerekend (het inzichtelijk maken van deze rente onder c.4 is een eigen keuze van de gemeente)
Saldo door te rekenen externe rente d.1 d.2
Rente over het eigen vermogen Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)
Totaal aan deelprogramma's toe te rekenen rente Totaal aan deelprogramma's toegerekende rente Renteresultaat
1-1-2025 1.488 -52 1.436 -11 0
0
0 -11 1.425 0 0 1.425 1.425
Rentepercentage toerekening rentelasten aan de deelprogramma's a.
Rente door te belasten aan overige activa
1.425
b.
Boekwaarde van de investeringen op 1/1/2025 AF: Boekwaarde van de grondexploitatie 1-1-2025
97.401 -588 96.813
c.
Rentepercentage overige activa m.u.v. de grondexploitatie
1,47 %
Vraag Bestaat er een overzichtslijst van de op dit moment al goedgekeurde en geplande (maar dus nog niet gedane) investeringen en de verwachte investeringen?
Antwoord Onderstaande overzichtslijst bevat een aantal onderdelen: Restantkredieten uit 2023 Goedgekeurde investeringen begroting 2024 Tussentijdse goedkeuringen 2024 Investeringen in Perspectiefnota voor 2025-2028
Kredieten die al goedgekeurd zijn door de raad en voor een deel al uitgevoerd. Hier wordt het Goedgekeurd door de raad bij de behandeling begroting 2024. Goedgekeurd door de raad in 2024 door middel van aparte besluiten. Deze zijn informatief in de perspectiefnota 2025-2028 opgenomen, maar is nog geen goedkeuring
Overzichtslijst investeringen 2024-2028 Deel van investeringsoverzicht (achter de loep) op bladzijde 235 Concept jaarstukken 2023
Restant naar 2024
Investering
37 9.905 270 10.212
Brandweerkazerne Elst Nieuwbouw MFG Rhenen Huisvestingsconcept + GGD Gebouwen
22 22 15 578 118 628 19 293 27 20 8 100 50 1.856
Speelplaats Achterberg Grond, weg en waterbouw (economisch) VK Zwarteweg riolering 2e fase VK Herinrichting Achterbergsestraatweg Riolering Stichtserand Galgenberg Riolering paralelweg Cuneraweg Riolering Autoweg Remmerden Relinen Riolering Beukenlaan Riool Oude Dijksestraat Drukrioolgemaal Paardenveld Centrumplan Elst Project Zwarteweg fase 3 (en 4)
320 -65 47 144 81 85 6 199 22 22 64 506 62 104 -26 1.571
Openbare ruimte nieuwbouw MFG Rhenen VK Nieuwe Veenendaalseweg Verkeer Kwintelooijen Herinrichting Kerkewijk Loswal Verduurzaming nostaligische verlichting Armaturen nostaligische verlichting Paralelweg Cuneraweg Bomenvervanging Binnenveld Bruine Engseweg Herinr.kruissing Dr Stegemanhof Centrumplan Elst Herinr.Plantanenlaan Herinrichting Achterbergsestraatweg Containers Brengstation
139 nvt 11 150 13.811
Riool en afval (met heffing)
Grond, weg en waterbouw (maatschapp.) Huisvestingsconcept + GGD Mobiele telefoons Laptops Inventaris Totaal
2024
Goedgekeurde investeringen 2024 uit begroting 2024 bladzijde 216
Voorgenomen investeringen 55 96 1.955 2.106 2.000 22 22 111 119 2.274 885 885 134 28 162 5.427
Pasjessysteem Remmerden (Rol)containers en containerbakken Voorbereidings- en uitvoeringskredieten riolering Riool en afval (met heffing) Netto investeringen wegen Ombouw openbaar groen Ombouw speelplaatsen Jaarlijkse vervanging lichtmasten Jaarlijkse vervanging armaturen Grond, weg en waterbouw (maatschapp.) Voertuigen en werkmaterieel Remmerden Vervoersmiddelen Investeringen kantoorautomatisering Jaarlijkse vervanging meubilair Inventaris Totaal
Nieuw krediet 2024 * Bruto inv. Bijdrage 55 96 1.955 2.106 2.000 22 22 111 119 2.274 885 885 134 28 162 5.427
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2024
Goedgekeurde investeringen 2024 die niet in de begroting 2024 zijn vastgesteld. Krediet
Bladzijde 59 Perspectiefnota 2025-2028
Naam/omschrijving investering
Investering 930 930 745 2.364 3.109 690 690 260 60 320 109 1.930 2.039
Maatsteeg 20
7.088
Totaal
Gronden en terreinen Maatsteeg 20 15 Flexwoningen Gebouwen Aanleg kunstgras Candia Grond, weg en waterbouw (economisch) Bruinse Engeseweg Larikslaan Riool en afval (met heffing) Bruinse Engeseweg Aanpassing kruising A'bergsestrweg N233 Grond, weg en waterbouw (maatschapp.)
2025 Voorgenomen investeringen 380 380 550 81 3.035 3.666 1.865 22 22 110 113 122 2.254 144 144 240 240 6.684
Naam/omschrijving investering Uitbr. groepsr. eben h. school Gebouwen Renovatie aanbiedstation (Rol)containers en containerbakken Voorbereidings- en uitvoeringskredieten riolering Riool en afval (met heffing) Netto investeringen wegen Ombouw openbaar groen Ombouw speelplaatsen Kunstgrasveld korfbal Candia Jaarlijkse vervanging lichtmasten Jaarlijkse vervanging armaturen Grond, weg en waterbouw (maatschapp.) Voertuigen en werkmaterieel Remmerden Vervoersmiddelen Jaarlijkse vervanging meubilair, aanschaf mobiele telefoonds, groenbeheersysteem Inventaris Totaal
Nieuw krediet 2025 * Bruto inv. Bijdrage 380
0
380 550 81 3.035 3.666 1.865 22 22 110 113 122 2.254 144 144
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
240
0
240 6.684
0 0
Bladzijde 59 Perspectiefnota 2025-2028
2026 Voorgenomen investeringen 97 1.651 1.747 1.255 22 22 44 170 1.513 285 285 110 110 3.656
Specificatie voorgenomen investeringen (achter de loep) op bladzijde 58 Perspectiefnota 2025-2028
Stelselgemalen Achterberg Voorbereidings- en uitvoeringskredieten riolering Riool en afval (met heffing) Netto investeringen wegen Ombouw openbaar groen Ombouw speelplaatsen Jaarlijkse vervanging lichtmasten Jaarlijkse vervanging armaturen Grond, weg en waterbouw (maatschapp.) Voertuigen en werkmaterieel Remmerden Vervoersmiddelen Jaarlijkse vervanging meubilair, computerruimte en kassasysteem, materiaal verkiezingen Inventaris Totaal
Nieuw krediet 2026 * Bruto inv. Bijdrage 97 1.651 1.747 1.255 22 22 44 170 1.513 285 285
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
110
0
110 3.656
0 0
2027 Voorgenomen investeringen 51 56 3.881 3.988 400 22 22 44 77 565 118 118 150 80 230 29 29 4.930
Specificatie voorgenomen investeringen (achter de loep) op bladzijde 58 Perspectiefnota 2025-2028
Naam/omschrijving investering
Naam/omschrijving investering Gemaalrenovatie Heimerstein + stelsel donderberg Papierkliko's Voorbereidings- en uitvoeringskredieten riolering Riool en afval (met heffing) Netto investeringen wegen Ombouw openbaar groen Ombouw speelplaatsen Jaarlijkse vervanging lichtmasten Jaarlijkse vervanging armaturen Grond, weg en waterbouw (maatschapp.) Voertuigen en werkmaterieel Remmerden Vervoersmiddelen Investeringen kantoorautomatisering Jaarlijkse vervanging meubilair en nieuwe website Inventaris Sociale kaart Overig Totaal
Nieuw krediet 2027 * Bruto inv. Bijdrage 51 56 3.881 3.988 400 22 22 44 77 565 118 118 150 80 230 29 29 4.930
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
2028 Voorgenomen investeringen 28 142 1.960 2.129 450 22 22 343 44 77 958 81 81 66 88 154 3.323
Naam/omschrijving investering Software maximeren storting restafval Papierkliko's Voorbereidings- en uitvoeringskredieten riolering Riool en afval (met heffing) Netto investeringen wegen Ombouw openbaar groen Ombouw speelplaatsen Kunstgras Elst (toplaag) Jaarlijkse vervanging lichtmasten Jaarlijkse vervanging armaturen Grond, weg en waterbouw (maatschapp.) Voertuigen en werkmaterieel Remmerden Vervoersmiddelen Digitalisering P&C cyclus Jaarlijkse vervanging meubilair, vervanging inventaris Politiebureau en overige Inventaris Totaal
Nieuw krediet 2027 * Bruto inv. Bijdrage 28 142 1.960 2.129 450 22 22 343 44 77 958 81 81 66
0 0 0 0 0 0 0
88
0
154 3.323
0 0
0 0 0 0 0 0
Toelichting vraag 54 Fysiek Domein Team Veiligheid, Toezicht en Handhaving Aantrekkelijk Rhenen Projecten
Domein bedrijfsvoering
per team 2 3 2
Team Communicatie Data & Informatie Digitale dienstverlening financien Flexteam Integrale ondersteuning Juridisch, Inkoop en Gegevensbescherming P&O
per team 2 5 4 7 1 1 2 3
Sociaal domein Team sociaal team Leefbaarheid Jeugdteam
per team 2 3 1