A. Technische vragen en antwoorden - PvdA - PR-GL

GEMEENTE RHENEN Technische vragen

Onderwerp: Vaststellen controleprotocol gemeente Rhenen 2025 e.v. Commissie: B&F Datum: 2 februari 2026 Fractie: PvdA,GL/PR Vragen 1. Welke concrete gevolgen heeft de lagere verantwoordingsgrens voor de gemeentelijke organisatie en op welke processen is de impact het grootst?

Antwoorden Een verlaging van de verantwoordingsgrens van 3% (lasten inclusief reserves) naar 2% (lasten exclusief reserves) betekent dat er meer afwijkingen worden gecontroleerd. Voor de organisatie betekent dat extra werk (er moeten meer controles worden uitgevoerd). En dus ook strenger toezicht. Dit raakt met name het sociaal domein (prestatieleveringen in de zorg) en ook inkoop.

2. Welke aanpassingen in werkwijzen of interne beheersing zijn nodig om te voldoen aan het nieuwe controleprotocol, en zijn deze tijdig gerealiseerd vóór de controle over 2025?

Uitbreiding van steekproeven op de zorglevering Wmo en Jeugd. Verder geen aanpassingen noodzakelijk. De bestaande opzet van de administratieve organisatie en interne beheersing blijft verder ongewijzigd. De benodigde aanpassingen kunnen worden gerealiseerd vóór de accountantscontrole over verslagjaar 2025.

3. Hoe verhoudt dit geactualiseerde

Naar ons idee hebben we dit beantwoord in

controleprotocol zich tot de huidige staat van

vraag 1 en 2.

de AO/IB, en waar ziet het college verhoogde risico’s op onrechtmatigheden 4. Op welke manier wordt de raad geïnformeerd als tijdens de accountantscontrole blijkt dat de nieuwe toleranties leiden tot (dreigende) overschrijdingen?

De manier van informeren aan de raad verandert niet door het vaststellen van dit gewijzigde controleprotocol.

5. In hoeverre verwacht het college dat deze

Momenteel zijn wij aan het onderzoeken of

aangescherpte regels extra inzet of kosten met

deze nieuwe regels extra inzet en extra kosten

zich meebrengen in de komende jaren,

met zich meebrengen.

ondanks dat het protocol zelf geen directe financiële gevolgen heeft?