A. Technische vragen en antwoorden - Jaarstukken 2025

Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2025 Id

Fractie

Paginanummer Vraag rapportage Bijlage 4a (zoals in voorstel is genoemd) of Bijlage 1 (zoals document zelf aangeeft). Voorstel voor expertise AI in het Sociaal Domein, Wordt deze kennis alleen voor het sociaal domein ingezet, of breder in de organisatie? Zoals deliverables als visie, register, risicoclassificatie, geletterheid, etc.

1 D66

2 D66

1 4 Punt e: Bestemmingen vanuit decembercirculaire. - Over de gelden voor kinderopvang pleegouders. Is dit onderdeel van bestaand beleid? Bv. Worden pleegouders pro-actief benaderd?

Antwoord De overheveling van het budget is voor het realiseren van een brede, integrale toegang. Dit budget gebruiken we daarvoor. Een onderdeel hiervan is het gebruik van de AI-tool AIDA. We huren dus geen aparte AIspecialist in. De kennis die we opdoen in deze pilot, gebruiken we in de hele organisatie. De kennis die we in deze pilot opdoen, gebruiken we daarna in de hele organisatie. We hebben al AI richtlijnen en houden een algoritmeregister bij. Ook hebben we in 2025 en 2026 workshops gegeven om de kennis over AI bij medewerkers te vergroten. Bestaand beleid is dat we regelmatig aan pleegouders vragen wat zij nodig hebben, om pleegouders te kunnen blijven. Zo hebben we al in 2025 vergoeding voor kinderopvang gegeven aan een pleegouder. Landelijk zijn nu gelden gegeven voor pleegouders met kinderopvangvragen. Het betreft gelden voor pleegouders die in de gemeente Rhenen wonen, maar gelet op het woonplaatsbeginsel hoeft het niet te gaan over kinderen in pleegzorg waar wijals gemeente verantwoordelijk voor zijn. In de jeugdhulpregio JeugdFV is het voornemen om de gelden over te maken aan de jeugdhulpaanbieders die verantwoordelijk zijn voor de pleegouders. Zij hebben ook zicht op het wie pleegouders zijn in de gemeente Rhenen en gaan deze actief benaderen om in aanmerking te komen voor kinderopvangvergoeding.

Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2025 Id

Fractie

Paginanummer Vraag rapportage Vragen over de kosten van inhuur versus vast personeel 1. Wat is het exacte totale bedrag aan externe inhuur in 2025? In de jaarstukken wordt een inhuurpercentage van 22,3% genoemd, maar een absoluut bedrag ontbreekt. Kan het college dit bedrag specificeren, uitgesplitst naar: · Inhuur ter vervanging van vast personeel (bijv. ziekte, vacatures) · Inhuur voor specialistische projecten (bijv. ICT, ruimtelijke ontwikkeling) · Inhuur voor piekbelasting (bijv. verkiezingen, ombuigingstrajecten) 2. Hoe verhoudt de werkelijke inhuur zich tot de door de raad vastgestelde norm van 23%? In de paragraaf Bedrijfsvoering staat dat de norm 23% is en dat men daar met 22,3% onder zit. Klopt het dat deze berekening is gebaseerd op alle personele kosten (incl. SPUK-gefinancierde inhuur)? Zo nee, wat is het percentage als je alleen de algemene middelen beschouwt? 3. Waarom zijn de kosten voor inhuur niet apart opgenomen in de exploitatieoverzichten per programma? Nu zijn ze vermengd met de salariskosten van vast personeel. Zou het mogelijk zijn om in toekomstige P&C-stukken een aparte specificatie van inhuur per programma op te nemen, zodat de raad beter kan sturen op grip op inhuur? 4.

Wat is de verhouding tussen inhuur en vaste formatie binnen de overheadafdelingen (taakveld 0.4)? Het algemene inhuurpercentage van 22,3% zegt niets over de ondersteunende afdelingen. Kan het college inzicht geven in de inhuur voor bijv. P&O, Financiën, ICT en Communicatie, en hoe dit zich verhoudt tot de vaste bezetting op die afdelingen?

3 Rhenens Belang

19

Antwoord 1. Het totale bedrag is € 4.112.000. Vorig jaar hebben we met uw raad afgesproken hoe we rapporteren over inhuur. U ontvangt vanaf 2026 ieder kwartaal een overzicht van de gerealiseerde en verwachte inhuur. Vanaf dit jaar kunt u de afgesproken uitsplitsing vinden in die overzichten. 2. Het klopt dat deze berekening gebaseerd is op alle personele kosten. 3. Volgens de BBV is dit niet vereist en er ligt op dit moment met de raad geen afspraak om het op deze wijze te presenteren. Deze informatie vindt u vanaf 2026 in het inhuuroverzicht dat u elk kwartaal ontvangt. Een andere mogelijkheid is om dit in de P&C producten op te nemen. Dit kunt u meenemen in het project verbetering P&C. 4. Dit is een uitvoeringsverantwoordelijkheid. U ontvangt wel ieder kwartaal een overzicht van de inhuur.

Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2025 Id

Fractie

Paginanummer Vraag rapportage 5 Waarom wordt de overhead niet per programma verantwoord, maar alleen op taakveld 0.4? De raad heeft nu geen zicht op welke programma’s relatief veel ondersteuning vragen en welke niet. Is het mogelijk om vanaf de begroting 2027 een verdeelsleutel te hanteren en de overhead toe te rekenen aan de programma’s, zoals in veel andere gemeenten gebruikelijk is? 6. Welke verdeelsleutel wordt nu gehanteerd om een deel van de overhead aan projecten door te belasten (€ 388.000)? In de jaarstukken staat dat er € 388.000 aan projecten is doorbelast. Op basis van welke criteria (urenregistratie, formatieaandeel, vast percentage) is die toerekening gebeurd? En waarom is dit bedrag lager dan begroot (€ 539.000)? 7. Kan het college een overzicht geven van de overheadkosten per programma op basis van de huidige interne toerekening? Ook al is dit niet verplicht in de jaarrekening, de raad zou graag inzicht hebben in de werkelijke kosten per beleidsveld, inclusief ondersteuning. Kan hiervoor een eenmalige bijlage worden gemaakt? 8. Hoe worden de overheadkosten van het flexteam (33% doorbelasting) verdeeld over de programma’s? In de tabel op pagina 73 wordt 33% van de loonkosten van het flexteam toegerekend. Wat is de reden voor dit percentage, en op basis van welke onderbouwing is dit vastgesteld?

4 Rhenens Belang

Antwoord 5 Het verantwoorden van de overhead op taakveld 0.4 is conform de wettelijke voorschriften. Veel gemeenten kiezen er ook voor om niet per programma te verantwoorden. Het komt niet altijd de leesbaarheid ten goede en het wekt al snel de indruk van schijnnauwkeurigheid omdat je je altijd af kan vragen of het een representatief beeld geeft van de ondersteuning aan het betreffende programma. 6 De verdeelsleutel zijn uren. Op basis van urenregistratie. De op voorhand verwachte uren zijn niet gerealiseerd door bijvoorbeeld vertragingen of uitstel van projecten. 7 Dat is niet mogelijk omdat de keuze gemaakt is om alle overhead (taakveld 0.4) binnen programma bedrijfsvoering te verantwoorden. 8 33% van de kosten van de kosten van het flexteam is bepaald als overheadkosten, deze worden niet verdeeld over de programma's zoals u in de vragen hierboven constateert. Het % is afgeleid van de verhouding van de totale formatie voor de ondersteunende afdelingen ten opzichte van de formatie van de inhoudelijke programma's.

73 Kan het college toelichten waarom de netto overhead in 2025 (€ 10,0 mln) lager is Hier is geen sprake van een verschuiving. De lagere overhead heeft te dan de gewijzigde begroting (€ 10,5 mln), maar de doorbelasting aan projecten maken met niet volledig ingevulde inhuur. Hier bent u over geinformeerd ook lager is uitgevallen? in de verzamelmail van 3 april 2026. Dit lijkt een verschuiving te zijn; is er sprake van een structurele kostenbesparing Daarnaast zijn er minder uren aan projecten besteed dan op voorhand of is een deel van de overhead verschoven naar de programmabudgetten? verwacht.

5 Rhenens Belang

108 waarop is het bedrag van 800k APPA gebaseerd? Is rekening gehouden met het feit dat het ABP pas per 1-1-2027 overgaar naar het nieuwe pensioenstelsel?

6 VVD

123

Op dit moment is de voorgenomen overgang van de wethouderspensioenen naar het ABP per 1-1-2028. De commissie BBV heeft de stellige uitspraak gedaan (een stellige uitspraak dient meegenomen te worden) dat nu al voldoende vermogen in de voorziening beschikbaar moet zijn om op 1-1-2028 over te gaan naar het ABP. Vervolgens is door Visma Idella (bedrijf die voor het merendeel van de gemeenten de administratie en uitvoering van de APPA verzorgt) een berekening gemaakt op basis van de huidige verwachting op 1-12028 van de pensioenen en op basis van de meest recente door het ABP gehanteerde dekkingsgraad (122,2% februari 2026). U bent daarover geïnformeerd.

Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2025 Id

Fractie

7 VVD

Paginanummer Vraag rapportage

189

Antwoord

Graag een totaaloverzicht van de baten en ( rente- en kapitaal) lasten inzake het De oplevering van het Feel Fit Center was op 1 september 2025. We Gastland en een uitsplitsing in de soorten kosten en baten per programma. hebben nog geen volledig jaar exploitatie gedraaid, dus er is sprake van een wat vertekend beeld. In 2025 waren de totale lasten voor 't Gastland/Feel Fit Center€ 1.092.000 en de baten € 300.000. Al deze baten en lasten vallen in programma 4.