Verslag financiële commissie 21 maart 2023.pdf

Verslag financiële commissie 21 maart 2023

Aanwezig:

Dhr. T. Endeveld, dhr. T. Kuijpers, dhr. S. Hanssen, dhr. R. Sivasli, dhr. C. Spikker, dhr. T. Kooijmans, dhr. H. Witteveen, mw. S. van Eijden, dhr. J. Kolkman, mw. M. Noorland en dhr. F. Kooistra

Voorzitter:

dhr. T. Cator

Secretaris/verslag: dhr. J.P.M. Leenders Voorts aanwezig:

1

dhr. T.A.F.A. Klomberg, dhr. R. Kuipers, dhr. W. Aarns, mw. N. Koning, mw. J. Hingstman

Opening De voorzitter opent de vergadering. De agenda wordt vastgesteld.

2

notulen vergadering 19 januari 2023 De notulen worden ongewijzigd vastgesteld.

3

Financiële stand van zaken Wethouder Klomberg deelt het volgende mee: - het te verwachten resultaat van de jaarrekening 2022 zal in de lijn zal liggen van de resultaten van de winterrapportage. Dit geeft wat ruimte voor de algemene reserve. - Een aantal onderwerpen is van belang voor de begroting 2024, te weten 1. hogere lasten bij gemeenschappelijke regelingen als gevolg van prijs- en loonstijging. Dit wordt verwerkt in de kadernota. 2. De wens van de raad om te komen tot een solvabaliteitsratio en weerstandsvermogen die op de lange termijn duurzaam zijn. Belangrijk is welk scenario moet worden verwerkt in de begroting. 3. De vraag hoe invulling wordt gegeven door de raad aan de ruimte in het coalitieakkoord en collegeprogramma. In de periode 2023-2026 gaat dit om € 4 miljoen. Het college heeft de wens geuit om dit geld niet in te zetten op nieuw beleid. Liever ziet het college dat de afspraken die gemaakt zijn goed worden uitgevoerd, zodat de dienstverlening aan de inwoner kan worden versterkt. Toezegging: Wethouder Klomberg zegt toe om te komen met een procesvoorstel over de wijze waarop de raad input kan leveren op de invulling van deze ruimte van € 4 miljoen.

3.1

Grote projecten De heer Kuipers deelt mee dat de commissie in een eerder stadium heeft aangegeven graag inzicht te willen hebben in grote projecten. Hij heeft een schets uitgewerkt om met elkaar af te stemmen of dit hetgeen is wat de commissie heeft

bedoeld. Deze schets wordt in de vergadering uitgedeeld en is als bijlage bij dit verslag gevoegd. Naar aanleiding van de input die hierover wordt gegeven wordt het volgende afgesproken: - voor de volgende vergadering zal een aangepaste versie van deze schets aan de commissie worden voorgelegd; - er volgt nog een voorstel voor definiëring van wat onder grote projecten moet worden verstaan. 4

Brief Provincie over Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 20242026 De commissie neemt de brief voor kennisgeving aan en gaat ervan uit dat deze via de brievenlijst ter kennis wordt gebracht van de gemeenteraad.

5

Scenario's solvabiliteitsratio De heer Aarns geeft een toelichting en verwijst daarbij naar de memo die is gevoegd bij de begrotingsbrief van de provincie (agendapunt 4). In deze memo wordt een voorkeur uitgesproken naar het scenario risiconeutraal t.a.v. de solvabiliteitsratio en de netto schuldquote en daarbij te kiezen voor een ingroeipad van 10 jaar, gerekend vanaf het boekjaar 2026. Hij licht dit toe aan de hand van de presentatie die ook is verzorgd bij de vorige vergadering. Deze presentatie is bij dit verslag gevoegd. Wethouder Klomberg deelt mee dat hij in dit gremium graag een gevoel zou willen krijgen over hoe de raad tegenover dit voorstel staat. Hij wijst daarbij op de eerder uitgesproken wens van de raad om te komen tot een solvabiliteit van 20%. Dat komt overeen met het scenario risiconeutraal. Uitgaand van het genoemde ingroeipad van 10 jaar komt dit erop neer dat jaarlijks € 2,3 miljoen standaard moet worden gereserveerd. Op basis van wat de wethouder vervolgens uit dit overleg heeft opgehaald concludeert hij dat de beelden nog wat verschillend zijn tussen de twee scenario’s. Bij de kadernota zal een voorstel aan de raad worden gedaan, waarbij hij zich kan voorstellen dat daarin een van de scenario’s zal worden uitgewerkt en de ander als alternatief zal worden aangeboden.

6

Integrale planning PC 2023 Naar aanleiding van de behandeling van deze planning kan het volgende worden vastgesteld: - De financiële commissie staat positief staat tegenover het voorstel om de raad gedurende het jaar 2 tussenrapportages aan te bieden, de zogenaamde bestuursrapportages. - De commissie vindt het belangrijk dat deze rapportages vooraf worden geagendeerd in een voorbereidende vergadering. - Een verzoek om het overzicht grote projecten als bijlage toe te voegen aan deze bestuursrapportage zal worden meegenomen in het toegezegde voorstel t.a.v. grote projecten dat zal worden besproken de volgende vergadering van de financiële commissie. - Qua vorm van de bestuursrapportage heeft de heer Kuipers toegelicht dat de

Pagina 2

eerste bestuursrapportage vergelijkbaar is met de zomerrapportage, waarbij wordt uitgegaan van beleidsmatige afwijkingen ten opzichte van de doelen en resultaten zoals die zijn vastgelegd in de programmabegroting en financiële afwijkingen groter van € 50.000. De tweede bestuursrapportage is vergelijkbaar met de Q2 rapportage 2022. Deze zal met name gefocust zijn op de financiële afwijkingen plus toelichtingen. - De voorgestelde nieuwe werkwijze betreft een pilot voor 1 jaar, waarna dit zal worden geëvalueerd in de financiële commissie. Wanneer wordt besloten om dit te continueren zal de financiële verordening daarop worden aangepast. 7

Terugkoppeling evaluatie financiële commissie De heer Hanssen geeft een mondelinge toelichting op de resultaten van de uitgevoerde evaluatie naar de werking van de 'tijdelijke' financiële commissie. De commissie stemt in met de geformuleerde conclusies en adviseert de raad om het tijdelijke karakter van de financiële commissie te laten vervallen en de verordening hierop aan te passen.

8

Rondvraag Geen.

9

Sluiting De voorzitter sluit de vergadering.

Pagina 3