Verslag Financiële Commissie 16 december 2020.docx

Verslag vergadering financiële commissie van 16 december 2020 Aanwezig:

dhr. J.G. Hanssen, dhr. A. de Lange, dhr. H. Boesveld, dhr. J.A. Kuijpers, dhr. E.P.F.L. Roumen, dhr. F. Ort, dhr. H.J. van Valburg, dhr. R.H.C. van der Weijden, mw. L.M. Nieuwenhoven, dhr. P. van der Hazel, dhr. T. Eskes, dhr. F. Kooistra, dhr. H. Witteveen, mw. L.F. Koolstra-Bor

Voorzitter:

mw. M. Visser

Griffier / verslag:

dhr. J.P.M. Leenders

Portefeuillehouders: dhr. T.A.F.A. Klomberg, mw. G. Hofstede Voorts aanwezig:

1

- dhr. P. Schier en - de heren D. Zijlmans en F. Montilla Dorrego (agendapunt 6)

Opening De voorzitter opent de vergadering. De agenda wordt vastgesteld.

2

Notulen vergadering 4 november 2020 De notulen worden ongewijzigd vastgesteld.

3

Financiële stand van zaken gemeente Rheden De voorzitter deelt mee dat een inhoudelijke behandeling van deze financiële rapportage gepland staat op woensdag 20 januari 2021. Vooruitlopend daarop deelt wethouder Klomberg mee dat hij blij is dat het jaar beter wordt afgesloten dan was begroot, waardoor er licht is aan het eind van de tunnel. In april legt het college verantwoording af over het jaar 2020 door middel van de jaarrekening. De financiële rapportage die nu voorligt is hiervoor een goede indicatie. Naar aanleiding van vragen uit de raad wordt het volgende meegedeeld: - ‘OCO’ koploper gemeente houdt in ‘Onafhankelijke Cliënt Ondersteuning’. - De aanvraag om ESF subsidie, zoals vermeld op pagina 5, betreft subsidie voor begeleiding naar werk. Hierbij gaat het om een bedrag tussen 3 en 5 ton. Deze is nog niet toegekend. - Bij de bommenregeling wordt 70% van de kosten vergoed door de overheid. De ontwikkelingskosten komen voor rekening van de projectontwikkelaar. Als een terrein door de gemeente zelf wordt ontwikkeld werkt dit dus kostenverhogend. - In de decembercirculaire wordt een compensatie aangekondigd voor de extra kosten in het kader van afvalinzameling. De hoogte van het bedrag is nog niet bekend. - Het ophalen van oud papier werd gedaan door vrijwilligers, maar als gevolg van de corona crisis is dit overgenomen door Suez.

De extra kosten hiervoor komen voor rekening van de gemeente. - Als gevolg van de coronacrisis zijn minder uitgaven gedaan voor vrijwilligerswerk en mantelzorg. Hierdoor wordt een overschot verwacht van € 60.000. - De herinrichting van de Hoofdstraat is uitgesteld, omdat er op dit moment geen

projectleider beschikbaar is. Ten aanzien van de COVID-rapportage deelt wethouder Klomberg mee dat hierin een overzicht wordt gegeven van de regelingen die er zijn. Er worden nog regelingen opgesteld voor instellingen en niet-commerciële ondernemingen om tegemoetkomingen te kunnen verstrekken waar de nood hoog is. De heer Schier deelt mee dat het Rijk zijn toezegging nakomt om de extra kosten als gevolg van Covid-19 te vergoeden. in de rapportage is vermeld wat er is ontvangen van het Rijk en welke kosten zijn gemaakt. Voor toezicht/handhaving/verkeer is € 123.000 ontvangen via de algemene uitkering. De inzet van de gemeente was tot voor kort beperkt (€ 50.000). De verwachting is dat richting het eind van het jaar meer kosten zullen worden gemaakt. 4

Concept bestuurlijke planning P&C documenten 2021 De voorzitter deelt mee dat het een taak is van de Financiële Commissie om de raad te adviseren over de planning en wijze van behandeling van de Kadernota, Begroting en de tussentijdse rapportages. Door het college is een voorstel gedaan voor een bestuurlijke planning die nu aan de commissie wordt voorgelegd. Wethouder Klomberg deelt mee dat hij graag in gesprek wil met de commissie over het tijdstip van aanleveren van de rapportages. Zelf heeft hij een voorkeur om deze zo kort mogelijk voor de behandeling aan te leveren om daarmee zo actueel mogelijk te kunnen zijn. Voorts stelt hij voor om de winterrapportage te schrappen, omdat met de eindejaarsrapportage reeds een goed beeld is gegeven over het jaar 2020. De heer Schier stelt voor om de behandeling van de jaarrekening te spreiden, in die zin dat begin maart een beleidsmatige verantwoording wordt opgeleverd over het jaar 2020 en het financiële deel van de jaarrekening 2 maanden later, te weten op het moment dat de accountant start met zijn controlewerkzaamheden. Naar aanleiding van vragen uit de raad wordt het volgende meegedeeld: - Het is een opdracht aan het college om ervoor te zorgen dat de beleidsmatige verantwoording kwalitatief wordt verbeterd ten opzichte van vorig jaar. De wethouder komt hier op terug.

- De wethouder gaat na hoe een goede koppeling kan worden gemaakt tussen de twee documenten (beleidsmatige en financiële verantwoording). - De organisatie is niet in staat om eind februari al een (financiële) jaarrekening op te leveren. Tot half februari vinden technische boekingen plaats. - Het komende jaar zal de financiële functie worden versterkt. De ambitie is om daarna verbeteringen en versnellingen door te zetten. - De wethouder gaat er vanuit dat het met de onderhavige planning mogelijk is alle rapportages tijdig op te leveren. - Het uitgangspunt is dat de kadernota, inclusief de daarbij aangenomen moties en amendementen, financieel en beleidsmatig wordt vertaald in de programmabegroting. Het amendement bij de laatste kadernota was daarop een uitzondering omdat dit een uitgebreide bezuinigingsdoelstelling betrof die alle programma’s raakte en veel tijd vergde om uit te werken in de begroting. - In de programmabegroting kunnen ook zaken worden verwerkt waar geen beleidsmatige beslissing aan ten grondslag hoeven te liggen. Zaken waar dit wel voor nodig is worden verwerkt in de actualiteitenrapportage. Ook zaken uit de septembercirculaire kunnen hierbij worden meegenomen. - De heer Schier stelt een kortere doorlooptijd voor bij tussentijdse rapportages waarvoor geen besluitvorming is vereist. Hiermee kun je winnen aan actualiteit.

Pagina 2

- Er zijn 2 verplichte stukken in de P&C-cyclus, te weten de begroting en de jaarrekening. De rest is facultatief. De raad bepaalt zelf op welk moment hij welke informatie wil hebben. - Een combinatie van de progammabegroting en de actualiteitenrapportage is praktisch niet uitvoerbaar. AFSPRAKEN: in de volgende vergadering wordt met elkaar besproken waar de informatiebehoefte van de raad ligt, wanneer hij deze informatie wil ontvangen en wanneer over de documenten een besluit moet worden genomen. De wethouder zal voor die tijd laten weten wat de wens hierover is vanuit de organisatie en het college. In de volgende vergadering wordt de vraag besproken hoe invulling moet worden gegeven aan de taak die vóór de inwerkingtreding van de Financiële Commissie was ondergebracht bij de rekeningcommissie, te weten het uitbrengen van een advies over de jaarstukken. 5

Stand van zaken werkgroep Programmabegroting De voorzitter deelt mee dat naar aanleiding van een advies van de rekenkamercommissie is besloten om een aparte werkgroep op te richten met een tijdelijke status die zich zou buigen over mogelijke verbeteringen in de programmabegroting. Aan de heer Eskes is gevraagd om de commissie te informeren over de stand van zaken van deze werkgroep. De heer Eskes deelt mee dat de organisatie zelf al was gestart met dit proces en dat de werkgroep hier in de zomerperiode in heeft meegedraaid. Dit heeft geleid tot de begroting die in november in de raad is behandeld. Daarmee is de taak van de werkgroep afgerond. Onlangs heeft de werkgroep de wens gekregen om mee te denken over de doorontwikkeling van de begroting. Deze sessie zou worden belegd in januari. Dit valt echter niet onder het mandaat dat is meegekregen van de raad. De werkgroep staat hier niet afwijzend tegenover, maar denkt dat een andere vorm, waarbij andere leden van de fracties aanschuiven, ook denkbaar is. Hij legt deze vraag voor aan de commissie. De heer Hanssen wijst op een bepaling in de verordening van de Financiële Commissie waarbij advisering over de inrichting van de begroting is opgedragen aan de commissie. De heer De Lange ziet, mede vanuit een pragmatisch oogpunt, geen bezwaar om dit onderdeel te laten zijn van het mandaat aan de werkgroep.

De heer Hanssen is van mening dat het, vanuit de integrale benadering, beter is wanneer dit in één hand wordt gehouden, zoals de verordening voorschrijft. AFSPRAAK: De leden van de commissie bespreken in hun fractie of de werkgroep Programmabegroting moet blijven bestaan of dat deze taak moet worden ondergebracht bij de Financiële Commissie. Dit onderwerp zal worden geagendeerd voor de volgende vergadering.

Pagina 3

6

Dialoogsessie rechtmatigheidsverantwoording 2021 Er wordt een presentatie verzorgd door de heren Zijlmans en Montilla Dorrego van Baker Tilly over de ontwikkeling van de rechtmatigheidsverantwoording. De heer Zijlmans zegt toe deze vragen aan de commissie toe te zenden. AFSPRAAK: De vragen van Baker Tilly worden via de griffie toegezonden en zullen intern worden besproken in de volgende vergadering van de Financiële Commissie.

7

Rondvraag - De voorzitter vraagt de leden om na te denken over welke onderwerpen zij verdieping willen zien, zodat hiervoor een planning kan worden gemaakt voor het komende halfjaar. De heer Kuijpers wijst op het doel waarom de commissie is opgericht, te weten de financieel turbulente tijden, en vraagt de focus te houden op zaken die echt belangrijk zijn. AFSPRAAK: De leden denken na over verdiepende onderwerpen. Dit onderwerp zal worden geagendeerd voor de volgende vergadering. - De heer Schier deelt mee dat de besluitvorming over de herverdeling van het gemeentefonds een jaar is uitgesteld. Dit betekent dat dit op zijn vroegst in 2023 zal worden ingevoerd.

Pagina 4