Toelichting Kadernota 2026 financiële commissie (1)

Kadernota 2026-2029

Financiële commissie 3 juni 2025

1

Agenda

1. Doelstelling kadernota 2. Uitgangspunten 3. Financieel perspectief 4. Behandeling

2

Doelstelling kadernota • De kadernota is het strategisch vertrekpunt voor de programmabegroting. • Ze verbindt visie, prioriteiten en financiële ruimte, en stelt het bestuur in staat om richting te geven aan: • Beleidskeuzes: wat willen we bereiken? Wat willen we wél en niet (meer) doen? • Investeringen: waarin maken we ruimte – en waarin niet? • Perspectief: hoe blijven we financieel beheersbaar en wendbaar?

• De kadernota

• Biedt houvast in een tijd van onzekerheid • Geeft politiek-bestuurlijk richting; • Legt het fundament onder de programmabegroting Van visie naar keuzes. Van ambities naar begroting. 3

Uitgangspunten kadernota en PB 2026-2029 Algemene uitgangspunten: • Kadernota realistisch terughoudend • Beleidsarm; doorgaan op eerder ingezette koers • De gemeente Rheden streeft naar een begroting die structureel en reëel in evenwicht is

Uitgangspunten bepalen baten en lasten conform eerdere jaren (o.a.): • Belastingen en heffingen: Tarievenbeleid 100% kostendekkendheid (o.a. afval en riool) OZB: ± 20% verhoging (11,5% ophoging + 5,5% correctie + 2,7% inflatie) • Algemene uitkering op basis van meicirculaire gemeentefonds 2025 • Loon- en prijsontwikkelingen op basis van meicirculaire 2025 • Personeelskosten (recente CAO)

4

Financieel meerjarig perspectief FMP 2026-2029 (tabel 2 in kadernota) Saldi conform vastgestelde PB2025

2026 -2.072

2027 493

2028 599

2029 -101

Mutaties vanuit gemeentefonds: → effect septembercirculaire 2024 → effect decembercirculaire 2024

1.051 384

971 597

962 678

1.150 798

Bijgestelde saldi na decembercirc. GF (zie RiB 270225):

-637

2.061

2.239

1.847

-1.876 -426 -2.302

-2.682 -426 -3.108

-2.682 -426 -3.108

-2.682 -426 -3.108

-525

-475

-475

-475

-3.464

-1.522

-1.344

-1.736

(bedragen x € 1.000)

Effecten 1e berap 2025: → verhoging salariskosten (CAO) → overige aanpassingen

Kadernota 2026: Begrotingssaldi Kadernota 2026-2029:

5

Financieel meerjarig perspectief Specificatie inventarisatie kadernota 2026

bedrag (x 1.000)

Programma Samenleving Regeling chronisch zieken en gehandicapten Integrale wijkaanpak Stenfert Ophoging personeelsformatie Sport in Rheden (budgetneutraal)

150 75 0

Programma Leefomgeving Landschap (gebiedsprocessen en Rivierklimaatpark)

100

Programma Bestuur & organisatie Bestuurlijke samenwerking (incidenteel) Kansengelijkheid en inclusie Inwonerparticipatie Ophoging GMR-bijdrage

50 50 50 50

Totaal (waarvan 475k structureel)

525

6

Financieel meerjarig perspectief FMP 2026-2029 incl. voorstel OZB (tabel 3 in kadernota) (bedragen x € 1.000)

Begrotingssaldi Kadernota 2026-2029 Voorstel OZB-ontwikkeling (+ 11,5%) Begrotingssaldi inclusief verhoging OZB:

2026 -3.464 1.583 -1.881

2027 -1.522 1.630 108

FMP incl. voorstel OZB en prognose ontwikkeling gemeentefonds (tabel 5 in kadernota) (bedragen x € 1.000) 2026 2027 Begrotingssaldi Kadernota 2026-2029 -3.464 -1.522 Voorstel OZB-ontwikkeling (+ 11,5%) 1.583 1.630 Prognose ontwikkeling gemeentefonds 2.900 2.140 Begrotingssaldi incl. voorstel OZB en prognose ontwikk. GF 1.019 2.248

2028 -1.344 1.679 335

2029 -1.736 1.730 -6

2028 -1.344 1.679 -1.000 -665

2029 -1.736 1.730 -1.000 -1.006

7

Planning Technische behandeling ✓Financiële commissie o Brede informatiemarkt Bestuurlijke behandeling o 16 juni voorbereidende raadsvergadering o 1 juli besluitvormende raadsvergadering

Kaderstellend voor begroting o 19 sep Programmabegroting 2026-2029 beschikbaar o 21 okt voorbereidende raadsvergadering o 4 nov besluitvormende raadsvergadering 8