Nota van wijziging 20230706

NOTA VAN WIJZIGING Besluit 1. De, in de ontwerp eerste bestuursrapportage 2023, voorgestelde compensatie voor autonome prijsontwikkelingen 2022 ad. € 1,7 mln. wordt met € 457k verlaagd (S). 2. De, in de ontwerp eerste bestuursrapportage 2023, voorgestelde compensatie voor autonome prijsontwikkelingen 2023 ad. € 748k wordt met € 230k verhoogd (S). Toelichting In de MJPB 2023-2026, ofwel de primitieve begroting 2023, zijn de materiële budgetten geïndexeerd op basis van de raming uit het Centraal Economisch plan (CEP) van het CPB van maart 2022. Op basis van deze raming bedroeg de indexatie voor autonome prijsontwikkelingen vanaf 2022 4,1% en voor autonome prijsontwikkelingen vanaf 2023 2,3%. In de -ontwerp- eerste bestuursrapportage 2023 is voorgesteld om de autonome prijsontwikkelingen te corrigeren op basis van de meest recente raming uit het Sociaal Economisch plan (CEP) van het CPB van respectievelijk augustus 2022 en maart 2023. Hiermee is gehandeld naar de uitgangspunten voor de begroting zoals deze door het bestuur zijn vastgesteld. Niettemin is geconstateerd dat per abuis niet de prijsindexatie voor de materiële overheidsconsumptie is gehanteerd (IMOC), maar voor de inflatie, geharmoniseerde consumentenprijsindex (HICP). De oorzaak hiervan is gelegen in het feit dat de percentages tot voor kort gelijk op liepen.

De prijsindexatie voor de materiële overheidsconsumptie bedraagt 7,8% vanaf 2022 en 5,9% vanaf 2023.

Besluit 3. De bestemmingsreserve Prijsontwikkelingen in 2023 valt vrij voor € 769k, waarbij deze middelen terugvloeien naar de gemeenten (I). Toelichting Voorgaande heeft ook invloed op de toevoeging aan de bestemmingsreserve Prijsontwikkelingen waartoe het bestuur eind 2022 heeft besloten. Op basis van prijsindexatie voor de materiële overheidsconsumptie had hier € 662k (3,7%-punt) aan moeten worden toegevoegd, in plaats van € 1,4 mln. (7,3%-punt). Het ligt in de rede het meerdere in 2023 incidenteel vrij te vallen waarbij deze middelen terug vloeien naar de gemeenten.

Besluit 4. De, in de MJPB 2023-2026, opgenomen compensatie voor bovengemiddelde prijsontwikkelingen bij ICT ad. € 574k en voor Microsoft licenties ad. € 472k worden gecorrigeerd naar € 0 (S). Toelichting In de MJPB 2023-2026 is De Connectie gecompenseerd voor bovengemiddelde kostenontwikkelingen bij ICT. Er is een wereldwijde bovengemiddelde stijging in ICT-kosten waarneembaar die structureel van aard lijkt te zijn. Leveranciers verhogen -veelal vanuit een monopolypositie- hun licentiekosten en ook hosting wordt duurder onder druk van gestegen energieprijzen. In de begroting is uitgegaan van een stijging van kosten van 3% ten opzichte van de prijsindexatie voor de materiële overheidsconsumptie.

DE CONNECTIE 1

In de MJPB 2023-2026 is De Connectie eveneens gecompenseerd voor de structurele meerkosten bij ICT voor het gebruik van het E5 licentieprogramma van Microsoft Office. Uitbreiding naar deze functionaliteit is noodzakelijk om de informatie van de gemeentelijke organisaties en haar bewoners veilig te kunnen houden. Nadere analyse heeft uitgewezen dat de meerkosten bij ICT, als gevolg van autonome prijsontwikkelingen, kunnen worden gedekt uit de bijgestelde ramingen van het CPB. Dit geldt ook voor de structurele meerkosten als gevolg van het gebruik van het E5 licentieprogramma van Microsoft Office. Het ligt derhalve in de rede om de begroting hiervoor te corrigeren.

In onderstaande tabel is de financiële impact van voornoemde wijzingen ten opzichte van de ontwerp 1e bestuursrapportage 2023 en de MJPB 2024-2027, per gemeente, weergeven. Begroting 2023

2024

meerjarenraming 2025 2026

Bedragen x 1.000 euro Gemeente Arnhem Autonome prijsontwikkelingen 2022 Autonome prijsontwikkelingen 2023 Vrijval bestemmingsreserve Prijsontwikkelingen Bovengemiddelde prijsontwikkeling ICT Prijsontwikkeling Microsoft licenties Totaal incidenteel Totaal structureel

328 -165 554 412 339 554 915

320 -157 400 339 902

322 -152 396 339 906

320 -151 396 339 904

Gemeente Renkum Autonome prijsontwikkelingen 2022 Autonome prijsontwikkelingen 2023 Vrijval bestemmingsreserve Prijsontwikkelingen Bovengemiddelde prijsontwikkeling ICT Prijsontwikkeling Microsoft licenties Totaal incidenteel Totaal structureel

49 -25 82 61 50 82 136

47 -23 59 50 134

48 -23 59 50 135

48 -22 59 50 134

Gemeente Rheden Autonome prijsontwikkelingen 2022 Autonome prijsontwikkelingen 2023 Vrijval bestemmingsreserve Prijsontwikkelingen Bovengemiddelde prijsontwikkeling ICT Prijsontwikkeling Microsoft licenties Totaal incidenteel Totaal structureel

80 -40 134 100 82 134 222

78 -38 97 82 219

78 -37 96 82 220

78 -37 96 82 220

Totaal Autonome prijsontwikkelingen 2022 Autonome prijsontwikkelingen 2023 Vrijval bestemmingsreserve Prijsontwikkelingen Bovengemiddelde prijsontwikkeling ICT Prijsontwikkeling Microsoft licenties Totaal incidenteel Totaal structureel

457 -230 769 574 472 769 1.273

445 -219 557 472 1.255

448 -211 551 472 1.260

445 -210 551 472 1.258

DE CONNECTIE 2