24062024 Memo effect meicirculaire gemeentefonds 2024

Memo Van: Aan: Datum: Onderwerp:

College van B&W Gemeenteraad 24-06-2024 Financiële effecten meicirculaire gemeentefonds 2024

Inleiding Deze memo heeft als doel om u op hoofdlijnen te informeren over de financiële effecten van de Meicirculaire gemeentefonds 2024 die door het Ministerie van BZK op 27 mei jl. is gepubliceerd. Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires over het gemeentefonds. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september van de vertaling van de Miljoenennota, december is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Meicirculaire gemeentefonds 2024 Ten tijde van het opstellen van de Kadernota 2025 en de 1e Berap 2024 was de meicirculaire 2024 van het gemeentefonds nog niet door het Ministerie van BZK gepubliceerd. Vooruitlopend op de publicatie is in de Kadernota wel een inschatting gemaakt van de financiële effecten van het schrappen van de opschalingskorting, zoals die door het Rijk al was aangekondigd. Hier is in de onderstaande twee (blauwe) tabellen al rekening mee gehouden. De meicirculaire bevat informatie over de nieuwe financieringssystematiek vanaf 2024, een incidentele compensatie vanaf 2024 tot en met 2029 en het schrappen van de oploop van de opschalingskorting vanaf 2026. Totaal Algemene Uitkering (x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

Algemene uitkering o.b.v. decembercirc. 2023

100.747

100.485

91.440

91.715

91.961

Algemene uitkering o.b.v. meicirc. 2024

102.338

104.206

97.861

98.002

98.191

1.591

3.721

6.421

6.287

6.230

verschil

Gevolgen voor het financieel meerjarig perspectief Op basis van bovenstaande doorrekening van de meicirculaire is het financieel meerjarig perspectief ten opzichte van de Kadernota 2025 voordelig bijgesteld. Deze bijstelling ziet u terug in onderstaande tabel. De financiële effecten voor 2024 worden opgenomen in de 2e berap 2024 en de effecten voor 2025 t/m 2028 verwerken we in de Programmabegroting 2025. Bij de PB2025 zullen we ook de effecten van de septembercirculaire betrekken. Die effecten zullen we in een aparte memo duiden, omdat de septembercirculaire pas gepubliceerd wordt nadat de gemeentebegroting is opgesteld. De mogelijkheid bestaat dat laatstgenoemde circulaire kan tegenvallen en daar willen we in de ontwikkeling van ons financieel meerjarig perspectief rekening mee houden. Meerjarig perspectief (x € 1 miljoen)

2024

2025

2026

2027

2028

Begrotingssaldi volgens 1e berap 2024 en KN 2025

-2,6

0,3

-2,1

0,0

-0,9

1,6

3,7

6,4

6,3

6,2

-0,5

-0,5

-0,4

-0,4

Effect meicirculaire: ontwikkeling algemene uitkering verhoging lastenkant: uitstel besparing jeugd

-1,2

verhoging lastenkant: middelen voor participatie

-0,7

al geraamd i.v.m. wegvallen opschalingskorting effect op begrotingssaldo: Geactualiseerd financieel perspectief

1

1,6

-1,6

-1,6

-1,6

0,9

3,6

4,3

4,3

4,2

-1,7

3,9

2,3

4,3

3,3