20250227 B&W voorstel decembercirculaire 2024

COLLEGEVOORSTEL Onderwerp

Financieel effect decembercirculaire gemeentefonds 2024

Datum collegevergadering

27 februari 2025

Thema programmabegroting

Dienstverleningsagenda

Portefeuillehouder

Dorus Klomberg

Zaaknummer

Samenvatting Jaarlijks worden door het ministerie van BZK drie circulaires uitgebracht over de ontwikkeling van het gemeentefonds: in mei, september en in december. Dit voorstel met bijbehorende raadsinformatiebrief geeft informatie over de gepubliceerde decembercirculaire.

Voorgesteld besluit 1.

2.

Kennis te nemen van de effecten van de decembercirculaire gemeentefonds 2024 en deze te verwerken bij de jaarrekening 2024, de 1e bestuursrapportage 2025 en de kadernota 2026. Bijgaande raadsinformatiebrief ter kennis te brengen aan de gemeenteraad.

Inleiding In de decembercirculaire 2024 is een aantal mutaties opgenomen met betrekking tot de uitkering uit het gemeentefonds voor 2024 en voor 2025 t/m 2028. Na publicatie van de circulaire hebben wij de effecten voor de financiële positie van de gemeente Rheden doorgerekend en weergegeven in bijgaande raadsinformatiebrief.

Beoogd effect Naar aanleiding van de decembercirculaire gemeentefonds 2024 een duidelijk beeld verkrijgen over de mutaties uitkering gemeentefonds in 2024 en voor de jaren 2025 t/m 2028 en het effect hiervan op de financiële positie van de gemeente Rheden.

Argumenten 1. Geeft inzicht in ontvangsten gemeentefonds en effect op meerjarige gemeentebegroting. De bijgevoegde informatiebrief geeft op hoofdlijnen inhoudelijke informatie over de decembercirculaire gemeentefonds en inzicht in de effecten ervan op de gemeentelijke begroting. 2. De Raad wordt hiermee geïnformeerd over ontwikkelingen gemeentefonds. Door middel van de bijgevoegde informatiebrief wordt de Raad geïnformeerd over de financiële consequenties van de decembercirculaire gemeentefonds 2024. Overigens is op 4 februari jl. de financiële commissie op hoofdlijnen al geïnformeerd over de financiële effecten van de decembercirculaire.

1

COLLEGEVOORSTEL Kanttekeningen en/of risico’s 1.1 Voorlopige cijfers 2025-2028. De decembercirculaire rondt het jaar 2024 grotendeels af (behalve voor maatstaven die in latere jaren definitief worden vastgesteld). Voor 2025 t/m 2028 zijn dit voorlopige cijfers, die nog aangepast worden in de mei- en septembercirculaire van 2025. 1.2 Algemeen dekkingsmiddel Het college heeft bij voorgaande circulaires op grond van de gemeentelijke financiële positie het standpunt ingenomen dat meevallers in de algemene uitkering (zowel taakmutaties als decentralisatie-uitkeringen) volledig als algemeen dekkingsmiddel worden ingezet en niet leiden tot hogere uitgavenramingen op de taakclusters. De hogere vergoedingen bij taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen, zoals opgenomen in deze decembercirculaire, hebben alleen betrekking op de jaarschijf 2024. Bij de Jaarstukken 2024 kan bij verklaring van eventuele overschrijdingen verwezen worden naar de extra middelen in het gemeentefonds die niet op de taakvelden zijn verantwoord maar wel compensatie bieden voor extra lasten.

Financiën Op basis van de doorrekening van de (september- en de) decembercirculaire is het financieel meerjarig perspectief ten opzichte van de Programmabegroting 2025 voordelig bijgesteld. In bijgevoegde raadsinformatiebrief zijn de bijgestelde begrotingssaldi 2025 t/m 2028 weergegeven. Hieruit blijkt dat alleen het begrotingsjaar 2026 een tekort vertoont. Dit tekort is wel minder nadelig (van -/- € 2.072K naar -/- € 637K). Bedrag (€) Extra algemene uitkering (voordeel)

€ 923.000 € 404.000 € 384.000 € 597.000 € 678.000

Investering:

n.v.t.

Structurele lasten:

n.v.t.

Jaarschijf / jaarschijven 2024 2025 2026 2027 2028

Uitvoering De financiële effecten 2024 worden verwerkt in de jaarrekening 2024 en de effecten voor 2025 t/m 2028 worden verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2025 en de Kadernota 2026.

Participatie en communicatie Niet van toepassing.

Bijlagen 1.

20250227 Raadsinformatiebrief effect decembercirculaire gemeentefonds 2024

De Steeg, 27 februari 2025 Burgemeester en wethouders van Rheden,

2

COLLEGEVOORSTEL Carol van Eert, burgemeester

Bart Drewes, gemeentesecretaris

3