[RA26.045] Zienswijze ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK

Raadsvoorstel Onderwerp: Vergaderdatum: Documentnr. Corsa.: Case nr. Corsa: Portefeuillehouder:

Zienswijze ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK 30 juni 2026 RA26.045 Z26001689 de heer F.P.M. Rombouts wethouder

Voorstel 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK; 2. Een zienswijze in te dienen voor de ontwerpbegroting 2027 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK zoals opgenomen in de conceptbrief. Inleiding Op 16 april 2026 heeft het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (GRSK) de ontwerpbegroting 2027 en de tweede begrotingswijziging 2026 aangeboden. Deze ontwerpbegroting 2027 is een uitwerking van de kadernota 2027, die werd vastgesteld door het algemeen bestuur op 16 december 2025. In de ontwerpbegroting zijn de ontwikkelingen uit de kadernota financieel gemaakt. De uitkomsten van de jaarrekening 2025 zijn ook verwerkt. Een tweede begrotingswijziging 2026 is opgenomen in deze ontwerpbegroting 2027. De primitieve begroting 2026 is vastgesteld in juli 2025 en de eerste begrotingswijziging is vastgesteld in maart 2026. Met de tweede begrotingswijziging voor het jaar 2026 wordt de GRSK in staat gesteld om actuele inzichten en omstandigheden te verwerken in de begroting. De conceptbegroting 2027 heeft als gevolg dat het lastentotaal toeneemt. De beoogde totale lastenstijging van de GRSK in 2027 bedraagt € 1.347.766,-. Voor Reusel-De Mierden is de beoogde lastenstijging € 84.598,-. Uw raad is uitgenodigd om voor 14 juli 2026 een zienswijze kenbaar te maken.

Argumenten 1.1 Algemeen Het algemeen bestuur heeft uitgesproken dat de organisatie de groei in het werkvolume en regionale ontwikkelingen wil blijven volgen. Zodoende is het mogelijk daarmee de dienstverlening in relatie tot nationaal (wetgeving) en lokaal beleid op peil te houden en tijdig te kunnen opschalen waar dat noodzakelijk is. Daarnaast heeft het algemeen bestuur de ambitie uitgesproken om structureel te blijven investeren in de verdere versterking en modernisering van de ICT-infrastructuur, datagedreven werken, ondersteunende systemen en digitale voorzieningen. Ook de eerder opgehaalde uitgangspunten uit de kadernota 2026 zijn herbevestigd zoals bijvoorbeeld ‘scherp aan de wind begroten’, voorkomen van ‘penny wise, pound foolish’ en het behouden van het huidige niveau/kwaliteit dienstverlening. Financiele gevolgen uittreding gemeente Oirschot In de begroting 2027 is nog geen rekening gehouden met de financiële gevolgen van de uittreding van de gemeente Oirschot na 1 januari 2028. De komende periode wordt het uittredingsplan opgesteld. Uiterlijk in december 2026 zullen de bijkomende kosten voor de uittreding van de gemeente Oirschot via het uittredingsplan worden bepaald. De voorlopige financiële gevolgen worden verwerkt in de eerste begrotingswijziging van 2027.

RA26.045

*RA26.045*

1

1.2 Overzicht voorstellen van de afdelingen in de ontwerpbegroting 2027 Voorstellen Staf Vanuit de Staf zijn er geen nieuwe ontwikkelingen. Voorstellen SSC Ontwikkelingen als gevolg van kunstmatige intelligentie De organisaties willen inspelen op de snelle digitalisering van de samenleving en de groeiende vraag naar kunstmatige intelligentie (AI). In de eerste begrotingswijziging van 2026 is een incidenteel budget opgenomen voor onderzoek naar AI. Voorgesteld wordt om een structureel budget op te nemen voor € 100.000,- zodat de verdere ontwikkeling, implementatie en borging van AI-toepassingen mogelijk wordt gemaakt. Doorontwikkeling MS365 Met de start van het programma Samen Sterk MS365 is een nieuwe manier van werken en communiceren ingevoerd, waarbij samenwerken, kennisdelen en veilig digitaal werken centraal staan. In de eerste begrotingswijziging 2026 is een incidenteel budget opgenomen voor onderzoek naar de doorontwikkeling van MS365. Voorgesteld wordt om dit budget in 2026 te verhogen met € 10.000,voor aanvullend onderzoek en advies. Daarnaast wordt voorgesteld een structureel budget op te nemen van minimaal € 50.000,- voor verdere ontwikkeling, implementatie en borging afwachtende de uitkomsten van het onderzoek. Datagericht werken Voor het datagericht werken wordt extra middelen en capaciteit gevraagd om dit te ondersteunen.

Door te investeren in data-analyse, technische voorzieningen en interne expertise kunnen gemeenten beter gebruik maken van hun eigen gegevens, minder afhankelijk worden van externe partijen en meer integraal samenwerken. Voorgesteld wordt om in 2026 een budget op te nemen voor consultancy/ondersteuning en vanaf 2027 een budget van € 40.000,- voor techniek en € 20.000,- voor software. Vanaf 2028 wordt voorgesteld een structureel budget op te nemen van € 20.000,- voor software voor beheer, doorontwikkeling en continuïteit van datagedreven werken. Ook wordt voor datagericht werken voorgesteld vanaf 2027 1 fte formatie schaal 10 voor € 100.000,- op te nemen voor werkzaamheden viewer, dashboard en analyse. Voorstellen Maatschappelijke Dienstverlening Pilot vroegsignalering omzetten in structurele aanpak Om te voorkomen dat schulden oplopen en er een problematische schuldensituatie ontstaat wordt voorgesteld de pilot vroegsignalering te continueren voor 2027 en verder. Dit is minimaal 0,11 fte in schaal 11, dit is € 22.000,- structureel per jaar. De definitieve mate van structurele inzet wordt afgestemd op de bredere visie op de toegang. Het budget hiervoor is in het uitvoeringsplan kadernota geldzorgen door de colleges van de deelnemende gemeenten al geaccordeerd.

Extra formatie jeugdhulp Om alle taken op het gebied van jeugdhulp uit te kunnen voeren is een versterking van capaciteit en structurele investering noodzakelijk om kwaliteit en duurzame inzetbaarheid te borgen en de dienstverlening naar de inwoners op een minimaal acceptabel niveau te houden. Door het oplopen van wachtlijsten en niet investeren aan de voorkant is het gevolg dat duurdere jeugdhulp noodzakelijk wordt en programmakosten nog verder op zullen lopen. Voorgesteld wordt om 5 fte structureel, dit is € 475.000,- structureel per jaar op te nemen vanaf de tweede helft 2026 voor uitbreiding van de formatie jeugdhulp. Vanuit het team Wmo en het sociaal raadsliedennetwerk zijn er geen financiële voorstellen. Voorstellen Vergunningverlening, toezicht en handhaving Vanuit het team Vergunningverlening, toezicht en handhaving zijn er geen financiële voorstellen.

RA26.045

*RA26.045*

2

2.1 Zienswijze Uw raad wordt voorgesteld de hierna opgenomen zienswijze in te dienen. De raad van Reusel-De Mierden verzoekt het algemeen bestuur van de GRSK om: 1. Als gevolg van de financiële positie van de gemeente voor de komende jaren een reëel bezuinigingsvoorstel uit te werken in de begroting van 2027 en al bij de begroting 2027 een eerste structurele besparing binnen de totale GRSK-begroting te realiseren. Daarbij rekening te houden met de eerdere uitgesproken taakstelling van € 200.000,-. En ook verwijzen naar de zienswijzen die in mei 2024 en mei 2025 zijn ingediend voor de ontwerpbegroting 2025 en 2026; 2. De motie van de raad van 11 november 2025 alsnog uit te voeren en daarbij voor de tweede begrotingswijziging 2026 en de begroting 2027 een structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% te realiseren en extra activiteiten en/of kosten opvangen binnen het bestaande budget; 3. Te motiveren waarom het bedrag van de pilot vroegsignalering van € 22.000,- zo hoog is; 4. Niet in te stemmen met de financiële voorstellen van datagericht werken. De taken van datagericht werken zijn door de colleges niet overgedragen aan het algemeen bestuur van de GRSK; 5. Voor de kadernota en begroting 2028 een concreet ombuigings- en efficiencytraject uit te werken waarmee invulling wordt gegeven aan de structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1%; 6.

Bij de kadernota en begroting 2028 concreet inzichtelijk te maken welke aanvullende efficiencymaatregelen en scenario’s mogelijk zijn om verdere invulling te geven aan de totale taakstelling; 7. Transparant te onderbouwen welke keuzes en afwegingen voor de kadernota 2028 en begroting 2028 worden gemaakt. Ad 1. Reëel bezuinigingsvoorstel als gevolg van de financiële positie gemeente voor de komende jaren en verwijzen naar de eerdere zienswijzen De financiële positie van de gemeente staat al langer onder druk. Daarom is het nodig de financiële positie van de gemeente duidelijk voor ogen te houden bij alle financiële afwegingen en vooral het uitgangspunt “scherp aan de wind begroten” blijvend inhoud te geven. Uit de ontwerpbegroting 2027 is af te leiden dat er wel bezuinigingen zijn gerealiseerd door de GRSK. Voor 2027 echter is de beoogde totale lastenstijging van de GRSK € 1.347.766,-. Voor Reusel-De Mierden is de beoogde lastenstijging voor 2027 van de GRSK, € 84.598,-. Hieruit is af te leiden dat de financiële gevolgen hoog blijven. Voor een toekomstige stabiele financiële positie van de gemeente Reusel-De Mierden is het noodzakelijk dat zowel bij de gemeente Reusel-De Mierden als de GRSK bezuinigingen plaats moeten vinden.

Aan het algemeen bestuur van de GRSK wordt verzocht een reëel bezuinigingsvoorstel op te nemen in de begroting van 2027 en een eerste structurele besparing binnen de totale GRSK-begroting te realiseren. De raad heeft het algemeen bestuur van de GRSK in de eerdere zienswijzebrief van de ontwerpbegroting 2025 van 28 mei 2024 en in het amendement van 27 mei 2025 (zienswijze ontwerpbegroting 2026) ook al gewezen op de financiële positie van de gemeente. In de zienswijze voor de ontwerpbegroting van 2026 heeft de raad een taakstelling uitgesproken van € 200.000,-. De aandachtspunten van de financiële positie van de gemeente in deze eerdere zienswijzen van de ontwerpbegrotingen en de taakstelling van € 200.000,- gelden nog onverkort. Verzocht wordt deze aandachtspunten te verwerken in de definitieve begroting 2027 en ook als basis te gebruiken voor de kaders voor 2028 en volgende jaren. Ad 2. Motie raad 11 november 2025 De raad heeft op 11 november 2025 de motie aangenomen waarbij de raad het college verzoekt om bij de behandeling van (concept)begrotingen en begrotingswijzigingen van de GRSK als DB-lid de volgende richtlijnen te hanteren en uit te dragen: 1. Extra activiteiten en/of kosten op het gebied van bedrijfsvoering worden in principe binnen het bestaande budget opgevangen, met uitzondering van indexeringen (loon- en prijsstijgingen). 2.

In iedere begroting van de GRSK wordt een structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% RA26.045

*RA26.045*

3

op de uitgaven van bedrijfsvoering opgenomen, waarvan verantwoording vooraf plaatsvindt via de begroting en achteraf via de jaarrekening. 3. Bij de aanbieding van elke conceptbegroting vanuit de GRSK bovenstaande twee punten standaard te verwerken in een zienswijze en deze aan te bieden aan de gemeenteraad ter besluitvorming.” A. Extra activiteiten en/of kosten opvangen binnen bestaande budget Uit de motie volgt dus dat de in de tweede begrotingswijziging 2026 en in de ontwerpbegroting 2027 voorgestelde extra activiteiten en/of kosten in principe binnen het bestaande budget worden opgevangen. Daarom is het voorstel niet in te stemmen met de voorgestelde structurele uitbreidingen zoals opgenomen in de hierna opgenomen overzicht. Overzicht financiële voorstellen Afdeling

Voorstel

SSC SSC SSC SSC

Kunstmatige intelligentie MS365 Datagedreven werken Formatie datagedreven werken Formatie vroegsignalering (0,11 Fte) Formatie Jeugdhulp (5 Fte)

MD

MD

2026 2e begrotingswijziging 0 0 0 0

2027

2028 ev

100.000 50.000 60.000 100.000

100.000 50.000 20.000 100.000

0

22.000

22.000

200.000

475.000

475.000

200.000

807.000

767.000

B. Structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% Als gevolg van de uitvoering van de motie van 11 november 2025 is bij het vaststellen van de ontwerpbegroting 2027 en de tweede begrotingswijziging 2026 het nodig rekening te houden met een structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1%. In de conceptbegroting 2027 en de tweede begrotingswijziging 2026 is met deze structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% nog geen rekening gehouden. Uit de stukken is af te leiden dat de kosten voor alle deelnemende gemeenten toenemen met € 242.997,- (tweede begrotingswijziging 2026). Voor de begroting 2027 bedraagt de toename van de kosten € 1.347.765,- (begroting 2027). Aan het algemeen bestuur wordt verzocht om in de zienswijzereactie in te gaan op dit onderdeel van het amendement en de gevraagde efficiëntietaakstelling van minimaal 1% alsnog door te voeren. Ad 3. Pilot vroegsignalering omzetten in structurele aanpak Het voorstel is om dit om te zetten in een structurele aanpak. Dit is minimaal 0,11 fte in schaal 11, dit is € 22.000,- structureel per jaar. Aan het algemeen bestuur wordt gevraagd te motiveren waarom dit bedrag zo hoog is. Ad 4.Taak datagericht werken door college niet overgedragen aan de GRSK Voor de uitvoering van datagedreven werken wordt extra middelen en capaciteit gevraagd om dit te ondersteunen.

De Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten regelt in artikel 4 de overgedragen taken en bevoegdheden van de colleges aan het algemeen bestuur. Uit artikel 4, tweede lid van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten volgt dat de taak datagedreven werken door de colleges niet overgedragen is aan het algemeen bestuur. Nu deze taak niet is overgedragen is het advies aan de raad om niet in te stemmen met de financiële voorstellen van datagericht werken. Kanttekeningen Aanvullende zienswijze raad Uw raad kan besluiten om voor de ontwerpbegroting 2027 en de tweede begrotingswijziging 2026 een aanvullende zienswijze te formuleren. RA26.045

*RA26.045*

4

Risico’s GRSK De GRSK omschrijft de risico’s bij het niet instemmen met onderdelen van de begroting 2027. De kwaliteit van de dienstverlening en taakuitvoering komen onder druk te staan. Dit kan betekenen dat het nodig is prioriteiten te stellen of wettelijke taken niet of niet in dezelfde mate uitgevoerd kunnen gaan worden. Effect indienen zienswijze Ambtelijk is de formulering van (een deel) van de zienswijze afgestemd met de gemeente Bladel en Eersel. De kans bestaat dat één of meerdere gemeenten binnen de GRSK geen zienswijzen indienen of de zienswijzen anders weergeven. Een zienswijze heeft voornamelijk effect als alle deelnemende gemeenten aan de GRSK een gelijkluidende zienswijze of een zienswijze met een gelijke inhoudelijke strekking formuleren. Een gelijkluidende zienswijze of een zienswijze met een gelijke inhoudelijke strekking kan leiden tot een gewijzigd besluit van het algemeen bestuur van de GRSK. Het algemeen bestuur van de GRSK dient alle (concept) reacties/zienswijzen van de raden te betrekken bij de vaststelling van de begroting. Financiën Zonder zienswijzen zijn dit de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Tweede begrotingswijziging 2026 Begroot 2026 Bergeijk Bladel Eersel Oirschot Reusel-De Mierden Totaal

5.196.695 5.680.505 6.156.943 4.302.510 4.184.832 25.521.485

Voorstel wijziging 2026 115.190 57.782 34.935 119.713 - 84.622 242.997

Gewijzigde begroting 2026 5.311.885 5.738.287 6.191.877 4.422.222 4.100.210 25.764.482

Begroot 2027 5.125.138 5.601.220 6.106.527 4.334.876 4.152.626 25.320.387

Voorstel wijziging 351.944 293.402 322.958 294.864 84.598 1.347.765

Begroting 5.477.082 5.894.622 6.429.485 4.629.740 4.237.224 26.668.152

2028 5.467.118 5.885.516 6.420.857 4.604.848 4.232.658 26.610.996

2029 5.456.731 5.876.155 6.407.559 4.587.918 4.225.180 26.553.544

2030 5.454.400 5.873.916 6.404.768 4.584.445 4.223.532 26.541.061

Begroting 2027

Bergeijk Bladel Eersel Oirschot Reusel-De Mierden Totaal Meerjarenraming

Bergeijk Bladel Eersel Oirschot Reusel-De Mierden Totaal

Vervolg Bij het opstellen van deze ontwerpbegroting 2027 was er nog geen zicht op de uitkomst van het onderzoek van de gemeente Reusel-De Mierden en of dit ook tot een wijziging kan leiden bij de samenwerking Kempengemeenten. Bij de behandeling van dit raadsvoorstel op 30 juni 2026 zal er meer duidelijkheid zijn over de uitkomsten van het onderzoek. RA26.045

*RA26.045*

5

Het dagelijks bestuur van de GRSK verzoekt alle gemeenten voor 14 juli 2026 een zienswijze in te dienen. Daarna wordt het dagelijks bestuur van de GRSK geïnformeerd over het besluit van uw raad. Het dagelijks bestuur bereidt op 25 augustus 2026 een reactie op de ingediende zienswijzen voor. Het algemeen bestuur van de GRSK stelt op 8 september 2026 de begroting 2027 en de tweede begrotingswijzing 2026 vast. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief verzoek zienswijze ontwerpbegroting (26.08959) 2. Ontwerpbegroting 2027 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK (26.08960) 3. Concept zienswijzebrief (26.10716) 4. Zienswijzebrief ontwerpbegroting 2025 van 28 mei 2024 (24.10387) 5. Amendement ontwerpbegroting 2026 van 27 mei 2025 (26.11135) 6. Amendement raad 11 november 2025 zonder handtekeningen (26.08961) het college van burgemeester en wethouders, {{esl: Signer1:signature:size(200,50)}}

{{esl: Signer2:signature:size(200,50)}}

dhr. J.P.P.S. Ruyters secretaris

mw. A.J.M.H. van de Ven burgemeester

RA26.045

*RA26.045*

6

Raadsbesluit Vergaderdatum: Onderwerp: Documentnr. Corsa.: Case nr. Corsa

30 juni 2026 Zienswijze ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK RA26.045 Z25004257

De raad van de gemeente Reusel-De Mierden; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 2 juni 2026 gelet op artikel 35 Wet gemeenschappelijke regelingen Besluit 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK; 2. Een zienswijze in te dienen voor de ontwerpbegroting 2027 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK zoals opgenomen in de conceptbrief.

De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

mw. I.A.C. de Groot

mw. A.J.M.H. van de Ven

RA26.045

*RA26.045*

7