[RA22.025] - Ontwerpbegroting KBP 2023 inclusief meerjarenbeleid 2024

Raadsvoorstel Onderwerp: Vergaderdatum: Documentnr. Corsa.: Case nr. Corsa: Opsteller: Portefeuillehouder:

Ontwerpbegroting KBP 2023 inclusief meerjarenbeleid 2024 24 mei 2022 RA22.025 Z20000798 Anouk de Boer de heer F.P.M. Rombouts wethouder

Voorstel 1. Geen reactie kenbaar te maken op de begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023 inclusief meerjarenbeleid 2024. 2. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021, het jaarverslag 2021 en memo grondexploitatie maart 2022 van het KBP. Inleiding Voor u ligt de ontwerpbegroting 2023 inclusief meerjarenbeleid 2024 van het openbaar lichaam Kempisch Bedrijvenpark. Het Kempisch Bedrijvenpark heeft tot doel het ontwikkelen en realiseren van een kwalitatief hoogwaardig en uit financieel-economisch oogpunt aanvaardbaar bedrijvenpark. Jaarlijks stelt het Dagelijks Bestuur van het Kempisch Bedrijvenpark (DB KBP) een ontwerp-begroting op voor het komende kalenderjaar (inclusief meerjarenbeleidsplan). Conform artikel 18 en 29 van de Gemeenschappelijke Regeling Kempisch Bedrijvenpark wordt de raden van de deelnemende gemeenten de gelegenheid geboden om te reageren op de ontwerpbegroting 2023 en de begrotingswijziging voor 2022. In 2021 is er 18,3 ha aan bedrijfskavels verkocht en 17,3 ha geleverd. Inmiddels is van de 69 ha te verkopen bedrijventerrein circa 90% verkocht. Het Dagelijks Bestuur stelt daarom aan het Algemeen Bestuur voor om dit jaar een bedrag van € 3,7 miljoen uit de bestemmingsreserve te onttrekken en uit te keren aan de deelnemende gemeente. Per gemeente komt dit neer op een bedrag van € 925.000,-.

Beoogd doel De financiële stukken die nu voorliggen geven inzicht in de gerealiseerde cijfers en een geactualiseerd inzicht in de financiën van het Kempisch Bedrijvenpark. Argumenten 1.1. Door actualisatie van de verwachte gronduitgifte in 2022 is een begrotingswijziging nodig. Het verschil tussen de vastgestelde jaarschijf 2022 in 2021 en de jaarschijf 2022 in deze begroting bedraagt € 4.783.000,-. Deze wijziging wordt grotendeels veroorzaakt door actualisering van de verwachte gronduitgifte in 2022. In 2022 is uitgifte van de nog resterende 7,9 ha geraamd. Daarvoor zijn opties verleend of reeds overeenkomsten getekend. Daarnaast is de kostenraming geactualiseerd en de afdracht van Vennootschapsbelasting herberekend. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om op de begrotingswijziging te reageren. 1.2. Vaststellen meerjarenbeleid ondanks voorbereiding liquidatie De gemeenschappelijke regeling heeft een looptijd tot 1 januari 2024 of zoveel eerder dat 90% van de uitgeefbare grond is verkocht. Inmiddels is 90% van de gronden verkocht en worden de voorbereidingen voor liquidatie getroffen. Deze is voorzien in 2022. Omdat er nog kosten en opbrengsten zijn in de jaren daarna en er nog geen besluit is genomen over liquidatie bij het opstellen van deze begroting, zijn de jaarschijven 2023 en 2024 opgenomen in het meerjarenbeleid.

De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om op de ontwerpbegroting te reageren. 2.2. Er zijn geen financiële belemmeringen

RA22.025

*RA22.025*

1

Het KBP voert een gesloten administratie. Dat betekent dat uitgaven en inkomsten worden verrekend ten laste of ten gunste van de boekwaarde (balans). De deelnemende gemeenten behoeven geen voorzieningen te treffen voor dreigende verliezen. Het KBP verkeert in de fase dat nagenoeg alle kosten zijn gerealiseerd en dat het financiële resultaat vooral afhankelijk is van de realisatie van de geplande verkopen, mede afhankelijk van de economische situatie. Het Algemeen Bestuur heeft op 22 juni 2020 spelregels vastgesteld waaraan voldaan moet worden voor winstuitkering aan de deelnemende gemeenten. Eind 2021 wordt voldaan aan deze spelregels. Het Dagelijks Bestuur stelt daarom aan het Algemeen Bestuur voor om een bedrag van € 3,7 miljoen uit de bestemmingsreserve te onttrekken en uit te keren aan de deelnemende gemeente. Per gemeente komt dit neer op een bedrag van € 925.000,-. Deze winstuitkering voegen we vooralsnog toe aan de algemene reserve van de gemeente. Te zijner tijd kunnen op basis van integrale afwegingen hiervoor eventuele bestedingsvoorstellen worden gedaan. Afhankelijk van het moment van daadwerkelijke uitbetaling van de winstneming, zullen wij dit verwerken in de 2e Berap 2022 of in de jaarrekening 2022. Er zijn geen financiële belemmeringen om in te stemmen met de begroting 2022, inclusief meerjarenbeleid 2023-2024. 3.1.

De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven Vanwege de samenhang tussen de begroting, de memo grondexploitatie en de jaarstukken ontvangt u ook de jaarrekening en het jaarverslag ter informatie. Het jaarverslag en de jaarrekening 2021 is gecontroleerd door de accountant. De accountant heeft een goedkeurende verklaring inzake de getrouwheid en de rechtmatigheid van de jaarrekening afgegeven. De controleverklaring is bijgevoegd. De jaarrekening en jaarverslag worden in juni 2022 behandeld door het Algemeen Bestuur van KBP. Voorgesteld wordt om deze ook ter kennisname toe te sturen aan de gemeenteraad. Consequenties N.v.t. Financiën Na besluitvorming van het Algemeen Bestuur op 27 juni 2022 zullen de gemeenten de winstuitkering van € 925.000,- ontvangen, welke toegevoegd wordt aan de algemene reserve van de gemeente. Samen Doen N.v.t. Vervolg De gemeenteraden kunnen hun reacties kenbaar maken tot en met 24 juni 2022. Het Dagelijks Bestuur KBP voegt de reacties toe aan de ontwerpbegroting zoals deze aan het Algemeen Bestuur KBP ter vaststelling wordt aangeboden. Vóór 1 juli dient de begroting te worden aangeboden aan de Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant. De financiële stukken worden op 27 juni 2022 behandeld door het Algemeen Bestuur van KBP.

De behandeling van dit voorstel is voorzien voor de raadsvergadering van 24 mei 2022 en de commissie Ruimte van 9 mei 2022. Bijlagen a. Aanbiedingsbrief KBP 20212 (22.06838) b. Ontwerpbegroting KBP 2023 inclusief meerjarenbeleid 2024 (22.06839) c. Memo Grondexploitatie KBP 2022 (22.06841) d. Jaarverslag en jaarrekening 2021 inclusief controleverklaring (22.06840)

RA22.025

*RA22.025*

2

het college van burgemeester en wethouders,

mr. R.P.B.M. Brekelmans secretaris

mw. A.J.M.H. van de Ven burgemeester

RA22.025

*RA22.025*

3

Raadsbesluit Vergaderdatum: Onderwerp: Documentnr. Corsa.: Case nr. Corsa

24 mei 2022 Ontwerpbegroting KBP 2023 inclusief meerjarenbeleid 2024 RA22.025 Z20000798

De raad van de gemeente Reusel-De Mierden; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 april 2022

Besluit 1. Geen reactie kenbaar te maken op de begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023 inclusief meerjarenbeleid 2024. 2. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021, het jaarverslag 2021 en memo grondexploitatie maart 2022 van het KBP. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

mw. J.M. van Dongen-Hermans

mw. A.J.M.H. van de Ven

RA22.025

*RA22.025*

4