[26.10716] Bijlage 3. Brief zienswijze ontwerpbegroting 2027 en wijziging begroting 2026 GRSK

*26.10716*

De Samenwerking Kempengemeenten POSTBUS 11 5540 AA REUSEL

Onderwerp Uw kenmerk Ons kenmerk

: zienswijze ontwerpbegroting 2027 en tweede begrotingswijziging 2026 GRSK : : Z26001689/26.10716

Reusel, 1 juli 2026 Geacht dagelijks bestuur, In uw brief van 16 april 2026 heeft u onze gemeenteraad gevraagd een zienswijze in te dienen voor de ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 en tweede begrotingswijziging 2026 Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten. Zienswijze Tijdens de vergadering van 30 juni 2026 heeft onze gemeenteraad besloten de volgende zienswijze in te dienen: De raad van Reusel-De Mierden verzoekt het algemeen bestuur van de GRSK om: 1. Als gevolg van de financiële positie van de gemeente voor de komende jaren een reëel bezuinigingsvoorstel uit te werken in de begroting van 2027 en al bij de begroting 2027 een eerste structurele besparing binnen de totale GRSK-begroting te realiseren. Daarbij rekening te houden met de eerdere uitgesproken taakstelling van € 200.000,-. En ook verwijzen naar de zienswijzen die in mei 2024 en mei 2025 zijn ingediend voor de ontwerpbegroting 2025 en 2026; 2. De motie van de raad van 11 november 2025 alsnog uit te voeren en daarbij voor de tweede begrotingswijziging 2026 en de begroting 2027 een structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% te realiseren en extra activiteiten en/of kosten opvangen binnen het bestaande budget; 3. Te motiveren waarom het bedrag van de pilot vroegsignalering van € 22.000,- zo hoog is; 4. Niet in te stemmen met de financiële voorstellen van datagericht werken.

De taken van datagericht werken zijn door de colleges niet overgedragen aan het algemeen bestuur van de GRSK. 5. Voor de kadernota en begroting 2028 een concreet ombuigings- en efficiencytraject uit te werken waarmee invulling wordt gegeven aan de structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1%; 6. Bij de kadernota en begroting 2028 concreet inzichtelijk te maken welke aanvullende efficiencymaatregelen en scenario’s mogelijk zijn om verdere invulling te geven aan de totale taakstelling; 7. Transparant te onderbouwen welke keuzes en afwegingen voor de kadernota 2028 en begroting 2028 zijn gemaakt.

Ad 1. Reëel bezuinigingsvoorstel als gevolg van de financiële positie gemeente voor de komende jaren en verwijzen naar de eerdere zienswijzen De financiële positie van de gemeente staat al langer onder druk. In de zienswijze voor de ontwerpbegroting van 2026 heeft onze raad een taakstelling uitgesproken van € 200.000,-. Daarom is het nodig de financiële positie van de gemeente duidelijk voor ogen te houden bij alle financiële afwegingen en vooral het uitgangspunt “scherp aan de wind begroten” blijvend inhoud te geven. Uit de ontwerpbegroting 2027 is af te leiden dat er wel bezuinigingen zijn gerealiseerd door de GRSK. Voor 2027 is echter de beoogde totale lastenstijging van de GRSK € 1.347.766,-. Voor Reusel-De Mierden is de beoogde lastenstijging voor 2027 van de GRSK, € 84.598,-. Hieruit is af te leiden dat de financiële gevolgen hoog blijven. Voor een toekomstige stabiele financiële positie van de gemeente Reusel-De Mierden is het noodzakelijk dat zowel bij de gemeente Reusel-De Mierden als de GRSK bezuinigingen plaats moeten vinden. Aan het algemeen bestuur van de GRSK wordt verzocht een reëel bezuinigingsvoorstel op te nemen in de begroting van 2027 en in 2027 een eerste structurele besparing binnen de totale GRSK-begroting te realiseren.

Onze raad heeft het algemeen bestuur van de GRSK in de zienswijzebrief van de ontwerpbegroting 2025 en in het amendement van 27 mei 2025 (zienswijze ontwerpbegroting 2026) ook al gewezen op de financiële positie van de gemeente. In de zienswijze voor de ontwerpbegroting van 2026 heeft de raad een taakstelling uitgesproken van € 200.000,-. De aandachtspunten van de financiële positie van de gemeente in deze eerdere zienswijzen van de ontwerpbegrotingen en de taakstelling van € 200.000,- gelden nog onverkort. Verzocht wordt deze aandachtspunten te verwerken in de definitieve begroting 2027 en ook als basis te gebruiken voor de kaders voor 2028 en volgende jaren. Ad 2. Motie raad 11 november 2025 Onze raad heeft op 11 november 2025 de motie aangenomen waarbij de raad het college verzoekt om bij de behandeling van (concept)begrotingen en begrotingswijzigingen van de GRSK als DB-lid de volgende richtlijnen te hanteren en uit te dragen: 1. Extra activiteiten en/of kosten op het gebied van bedrijfsvoering worden in principe binnen het bestaande budget opgevangen, met uitzondering van indexeringen (loon- en prijsstijgingen). 2. In iedere begroting van de GRSK wordt een structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% op de uitgaven van bedrijfsvoering opgenomen, waarvan verantwoording vooraf plaatsvindt via de begroting en achteraf via de jaarrekening. 3.

Bij de aanbieding van elke conceptbegroting vanuit de GRSK bovenstaande twee punten standaard te verwerken in een zienswijze en deze aan te bieden aan de gemeenteraad ter besluitvorming.” A. Extra activiteiten en/of kosten opvangen binnen bestaande budget Uit de motie volgt dus dat de in de tweede begrotingswijziging 2026 en in de ontwerpbegroting 2027 voorgestelde extra activiteiten en/of kosten in principe binnen het bestaande budget worden opgevangen. Daarom is het voorstel niet in te stemmen met de voorgestelde structurele uitbreidingen zoals opgenomen in de hierna opgenomen overzicht.

2

Overzicht financiële voorstellen Afdeling

Voorstel

SSC SSC SSC SSC

Kunstmatige intelligentie M365 Datagedreven werken Formatie datagedreven werken Formatie vroegsignalering (0,11 Fte) Formatie Jeugdhulp (5 Fte)

MD

MD

2026 2e begrotingswijziging 0 0 0 0

2027

2028 ev

100.000 50.000 60.000 100.000

100.000 50.000 20.000 100.000

0

22.000

22.000

200.000

475.000

475.000

200.000

807.000

767.000

B. Structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% Als gevolg van de uitvoering van de motie van 11 november 2025 is bij het vaststellen van de ontwerpbegroting 2027 en de tweede begrotingswijziging 2026 het nodig rekening te houden met een structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1%. In de conceptbegroting 2027 en de tweede begrotingswijziging 2026 is met deze structurele efficiëntietaakstelling van minimaal 1% nog geen rekening gehouden. Uit de stukken is af te leiden dat de kosten voor alle deelnemende gemeenten toenemen met € 242.997,- (tweede begrotingswijziging 2026). Voor de begroting 2027 bedraagt de toename van de kosten € 1.347.765,- (begroting 2027). Aan het algemeen bestuur wordt verzocht om in de zienswijzereactie in te gaan op dit onderdeel van het amendement en de gevraagde efficiëntietaakstelling van minimaal 1% alsnog door te voeren. Ad 3. Pilot vroegsignalering omzetten in structurele aanpak Het voorstel is om dit om te zetten in een structurele aanpak. Dit is minimaal 0,11 fte in schaal 11, dit is € 22.000,- structureel per jaar. Aan het algemeen bestuur wordt gevraagd te motiveren waarom dit bedrag zo hoog is. Ad 4. Taak datagericht werken door college niet overgedragen aan de GRSK Voor de uitvoering van datagedreven werken wordt extra middelen en capaciteit gevraagd om dit te ondersteunen.

De Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten regelt in artikel 4 de overgedragen taken en bevoegdheden van de colleges aan het algemeen bestuur. Uit artikel 4, tweede lid van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten volgt dat de taak datagedreven werken door de colleges niet is overgedragen aan het algemeen bestuur. Nu deze taak niet is overgedragen is het advies aan de raad om niet in te stemmen met de financiële voorstellen van datagericht werken.

3

Vragen? Heeft u nog vragen of wilt u meer informatie? Neem dan gerust contact op met team juridische zaken, bereikbaar van maandag t/m donderdag via 0497 650 650 of via e-mail juridischezaken@reuseldemierden.nl. het college van burgemeester en wethouders, {{esl: Signer1:signature:size(200,50)}}

{{esl: Signer2:signature:size(200,50)}}

dhr. J.P.P.S. Ruyters secretaris

mw. A.J.M.H. van de Ven burgemeester

Bijlagen: 1. Zienswijzebrief ontwerpbegroting 2025 van 28 mei 2024 2. Zienswijzebrief ontwerpbegroting 2026 van 10 juni 2025 3. Motie raad Reusel-De Mierden 11 november 2025

4