Document · PDF

[26.08819] Bijlage 3. Ontwerpbegroting KempenPlus 2027-2030

Commissie Inwoners 15 juni 2026, gemeente Reusel-De MierdenBij agendapunt: 1ste begrotingswijziging 2026, ontwerpbegroting 2027 -2030 KempenPlus12.477 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

ķemtmpřus Iedereen werkt mee

1 1ļl

É2ÍS2ÍS*” ~~rmm

werpibeg 20 7-2030 ţ* .

’

Voorwoord

Inhoud

Voor u ligt de ontwerpbegroting 2027-2030 van KempenPlus. Deze begroting is

1. Kijkend naar 2027 en verder

opgesteld op basis van het huidige beleid, in afwachting van het nieuwe beleidskader

1.1 Introductie

dat eind 2026 door de gemeenten wordt vastgesteld.

1.2 Ontwikkelingen

In deze begroting zijn belangrijke keuzes en ontwikkelingen verwerkt. Zo is de nieuwe verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen doorvertaald, krijgt de integratie van de bijzondere bijstand verder vorm en bouwen we de externe inhuur verder af. Daarnaast zijn autonome ontwikkelingen, actualisaties en nieuwe inzichten in de uitvoering verwerkt. Tegelijkertijd blijven landelijke en lokale ontwikkelingen elkaar in hoog tempo opvolgen. Na de recente gemeenteraadsverkiezingen en een nieuw beleidskader in ontwikkeling, vraagt dat om koersvastheid én wendbaarheid.

1.3 Kostenverdeling per programma

1.4 Uitgangspunten begroting 2027

1.5 De begroting in één oogopslag

2. Begroting per deelprogramma

2.1 Deelprogramma Ontwikkelen en Inkomensondersteuning

2.2 Deelprogramma Werken

2.3 Deelprogramma Ondersteuning

3. Paragrafen

3.1 Bedrijfsvoering

3.2 Verbonden partijen

Met deze begroting leggen we een realistische en zorgvuldige basis voor de komende

3.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

jaren, zodat we samen met de Kempengemeenten kunnen blijven doen wat nodig is

3.4 Kengetallen

voor onze inwoners.

3.5 Onderhoud kapitaalgoederen

3.6 Financiering

4. Financiële begroting

Bladel, 31 maart 2026 François Baudoin Directeur KempenPlus

4.1 Overzicht van lasten en baten metmeerjarenperspectief

4.2 Incidentele lasten en baten

4.3 Meerjarig investeringsplan

4.4 Overzicht van lasten en baten per taakveld 4.5 Geprognosticeerde balansen

36 37

4.6 Overhead

5. Bijlagen

Versie 1.2 20-04-2026

U Įín^mptus

Kijkend naar 2027 en verder

Ik ben Kanjana Ik ben KempenPlus "Kanjana is een ware aanwinst voor Groen Eersel. Ze is leergierig, enthousiast en werkt altijd hard. In haar eigen tijd volgt ze nu lessen om de Nederlandse taal beter onder de knie te krijgen."

1.1 Introductie

1.2 Ontwikkelingen

De uitvoering van de taak Bijzondere Bijstand en Participatie 18+ efficiënt en toekomstbestendig

2027 wordt het jaar waarin uitvoering wordt gegeven

In 2026 werken de beleidsambtenaren Sociaal Domein

aan het nieuwe beleidskader. Dit beleidskader wordt

van de gemeenten samen met de beleidsmedewerkers

organiseren ^

Beleidsmatige keuzen die tot aanpassing van de dienstverlening leiden

door de Kempengemeenten opgesteld, in

van KempenPlus aan een nieuw beleidskader.

samenwerking met de beleidsambtenaren van

Aanleiding hiervoor is het onderzoek dat Berenschot in

KempenPlus. Vaststelling door de gemeenten vindt

2025 voor KempenPlus heeft uitgevoerd. Omdat dit

Hiervan is O 600.000 operationeel verwerkt in de

naar verwachting eind 2026 plaats, waarna de

nieuwe beleidskader nog in ontwikkeling is, is deze

begroting van 2026. Dit heeft KempenPlus ondergebracht

uitvoering bij KempenPlus volgt. Omdat hierover op dit

begroting gebaseerd op een voortzetting van het

in een besparing op de overhead van O 525.000 en

huidige beleid.

verhoging van de omzet van O 75.000. In 2026 wordt

moment nog geen besluiten zijn genomen, is de

ook ingezet op de volledige integratie van bijzondere

begroting 2027 opgesteld op basis van het huidige beleid.

Dat betekent dat in deze begroting rekening is

bijstand binnen KempenPlus. Voor 2027 is een

gehouden met de volgende ontwikkelingen:

besparing van O 300.000 voorzien. De overige O 600.000 van de structurele verlaging kan alleen behaald worden

Aan deze begroting ligt de Kadernota 2027 ten grondslag. Deze is op 11 december 2025 door het

bestuur vastgesteld. Met deze bestuurlijke vaststelling

Verdeling van de gemeentelijke bijdragen op basis

als er beleidskeuzen gemaakt worden en deze hangt

van het bijdragebesluit 2025.

samen met het nieuwe beleidskader.

zijn de uitgangspunten voor de begroting en de

Autonome ontwikkelingen in de loonkosten.

meerjarenraming bepaald.

Afbouw van externe inhuur.

•

Volledige integratie van bijzondere bijstand.

In de tabel en grafiek op de volgende pagina is de

De taakstellende bezuiniging die in 2026 verwerkt is.

ontwikkeling van de doelgroep te zien. De totale

Daarnaast opereert KempenPlus in een dynamisch

•

Ontwikkeling doelgroep

omvang blijft grotendeels gelijk, maar de verhouding

werkveld. In 2026 is de Participatiewet in Balans ingevoerd. De verdere invoering van de drie fases van

Stand van zaken Taakstelling

WSW en LKS verandert wel. Dit heeft te maken met het

dit traject en de uitwerking daarvan lopen ook in 2027

Samen met de deelnemende gemeenten is KempenPlus

feit dat er geen instroom meer is in de WSW. In 2030 is

door. In paragraaf 2.1.1 wordt hier nader op ingegaan.

een proces gestart om maatregelen te nemen waarmee

de verwachting dat nog maar de helft van de doelgroep

een structurele verlaging van gemeentelijke bijdragen

uit mensen uit de WSW bestaat.

Tot slot zijn in de begroting 2027 met name de

wordt behaald van O 1.500.000.

autonome ontwikkelingen en de optimalisaties rondom

Naast deze ontwikkeling wordt ook de doelgroep

de invlechting van de bijzondere bijstand binnen

Deze maatregelen bestaan uit:

complexer en vergen meer aandacht. Denk hierbij aan

KempenPlus verwerkt.

taal, cultuur en andere problematieken.

Operationele maatregelen, in de uitvoering van taken door KempenPlus

U Įíitymptus

1.3 Kostenverdeling per programma

Doelgroepontwikkeling 600

Berenschot adviseerde om in de nieuwe kostenverdeling aansluiting te zoeken bij de rijksmiddelen die gemeenten ontvangen voor de WSW en de uitvoering van de Participatiewet. Het bestuur heeft

500

besloten dit advies over te nemen. 400

Om deze koppeling goed te kunnen maken, is het nodig het begrip rijksmiddelen nader te duiden en eenduidig vast te leggen hoe de bijdrage per gemeente wordt bepaald.

300

Hieronder is uitgewerkt hoe dit begrip wordt geoperationaliseerd: 1.

200

De septembercirculaire over de uitkeringen uit het gemeentefonds wordt aangewezen als bron voor de benodigde

100

gegevens. KempenPlus gebruikt voor het begrotingsjaar de gegevens uit de septembercirculaire van twee jaar eerder (t-2).Voor de begroting 2026 geldt dus de septembercirculaire 2024 als brondocument.

0 1-1-2021

1-1-2022

1-1-2023 ■ Wsw

1-1-2024

1-1-2025

«Wsw groepdeta

1-1-2026 «LKS

1-1-2027

1-1-2028

1-1-2029

1-1-2030

Voor zowel het begrotingsjaar als de meerjaren-raming worden de gegevens overgenomen die per uitkeringsjaar in de

«Beschut werk

4. Doelgroepontwikkeling

septembercirculaire zijn opgenomen. Als maatstaf voor de per gemeente beschikbare rijksmiddelen wordt het totaalbedrag van het cluster Participatie gehanteerd.

Wsw

Wsw groepdeta

LKS

Beschut werk

Totaal

1-1-2021

393

511

1 -1 -2022

357

514

1 -1 -2023

335

510

1 -1 -2024

326

107

503

1 -1 -2025

297

133

505

1 -1 -2026

272

141

489

1 -1 -2027

260

150

490

1 -1 -2028

245

160

490

1 -1 -2029

230

170

490

1 -1 -2030

215

180

490

De decentralisatie-uitkeringen die betrekking hebben op het cluster Participatie worden in mindering gebracht op dit totaalbedrag. Reden hiervoor is dat deze uitkeringen minder stabiel zijn en minder relevant zijn voor de uitvoeringstaken van KempenPlus.

Voor de kostenverdeling is niet het absolute bedrag bepalend, maar de verhouding waarin gemeenten middelen ontvangen. Deze verhouding wordt vastgesteld voor het begrotingsjaar en voor elk jaar van de meerjarenraming. Iiitymptus

De septembercirculaire is een jaarlijkse publicatie van

kosten voor 2027 worden begroot en over de gemeenten

het Rijk en vormt voor de kostenverdeling een robuuste

verdeeld op basis van inwoneraantallen. Voor de jaren

bekostigd. De gemeente Eersel neemt namelijk niet het

en objectieve bron. Politieke keuzes en indexeringen op

na 2027 zijn geen uitvoeringskosten geraamd.

volledige pakket aan dienstverlening binnen deze taak

rijksniveau werken immers door in de jaarlijkse bijstellingen van deze circulaire.

bekostigd en een deel dat door drie gemeenten wordt

af en draagt alleen bij aan de onderdelen die zij De uitvoeringskosten van de Wet inburgering worden

daadwerkelijk afneemt.

eveneens begroot en verdeeld op basis van inwoner Het totaalbedrag binnen het cluster Participatie is als

aantallen. Daarbij wordt onderscheid gemaakt tussen

Hieronder de tabel met de toegepaste percentages

maatstaf gekozen, omdat het bij de kostenverdeling

een deel dat door vier gemeenten wordt

voor de begroting 2027en meerjarenplanning.

gaat om de onderlinge verhouding waarin gemeenten rijksmiddelen ontvangen. Op dit bedrag worden alleen

Toegepaste percentages verdeelsleutel

de decentralisatie-uitkeringen in mindering gebracht. Dat is de enige correctie. Decentralisatie-uitkeringen

Begroting

Meerjarenplanning

2027

2028

2029

2030

ONTVANGEN RIJKSBIJDRAGEN

kunnen namelijk sterk verschillen in samenstelling en

Ontvangen Rijksbijdrage Bergeijk

3.957.299

3.984.572

4.100.643

4.053.541

omvang en worden daarom niet meegenomen bij het

Ontvangen Rijksbijdrage Bladel

7.624.268

7.466.563

7.476.288

7.406.630

Ontvangen Rijksbijdrage Eersel

4.481.079

4.473.981

4.603.252

4.730.232

Ontvangen Rijksbijdrage Reusel-de Mierden

4.160.313

4.065.112

4.127.329

4.127.440

Totaal ontvangen Rijksbijdrage

20.222.958

19.990.228

20.307.512

20.317.843

bepalen van deze verhouding. De rijksmiddelen binnen het cluster Participatie worden

Toegepaste percentages verdeelsleutel

op basis van verschillende factoren bepaald. De ene

Ontvangen Rijksbijdrage Bergeijk

19,577

19,9307o

20,197

19,957

factor sluit daarbij directer aan op de taken van

Ontvangen Rijksbijdrage Bladel

37,707o

37,357o

36,827

36,457 23,287

Ontvangen Rijksbijdrage Eersel

22,167o

22,387

22,677

KempenPlus dan de andere. Omdat de uitkering uit het

Ontvangen Rijksbijdrage Reusel-de Mierden

20,577o

20,347

20,327

20,317

gemeentefonds op een breed scala aan factoren is

Totaal

100,0007o

100,007

gebaseerd, is deze systematiek complex. Juist daarom vormt de uitkering per gemeente binnen het cluster Participatie - inclusief de integratie-uitkering - een

INWONERS Gemeente Bergeijk

19.263

Gemeente Bladel

21.006

21.006 20.389

Gemeente Eersel

20.389

passende maatstaf voor de onderlinge verhouding in

Gemeente Reusel-De Mierden

13.653

beschikbare rijksmiddelen van de deelnemende

Totaal aantal inwoners

74.311

Gemeente Bergeijk

25,927

Gemeente Bladel

28,277

Gemeente Eersel

27,447

Gemeente Reusel-De Mierden

18,377

Totaal

100,007

gemeenten. De Oekraïne-regelingen zijn tijdelijk van aard en lopen vooralsnog tot en met maart 2027. De uitvoerings

Toegepaste percentages verdeelsleutel

U Įíitympius

1.4 Uitgangspunten begroting 2027 Onderstaand is een beknopte samenvatting van de uitgangspunten opgenomen. Bij het opstellen van de begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: ^

De vastgestelde Kadernota 2027 vormt de basis voor de begroting 2027 en volgende jaren.

•

Besluitvorming door het bestuur in het kader van de strategische verkenning wordt verwerkt in begrotingsvoorstellen zodra hierover duidelijkheid bestaat; bij het opstellen van deze begroting was die informatie nog niet beschikbaar.

Voor de lonen is rekening gehouden met een stijging van 2(90Zo voor zowel de cao SGO, de cao SW als de cao Aan de Slag.

Voor 2027 is uitgegaan van een prijsstijging van op de materiële budgetten.

Voor de jaren 2028 en verder wordt uitgegaan van vaste lonen en prijzen.

•

Voor de begrote omzetten is uitgegaan van marktconforme prijzen.

In de begroting wordt een inschatting gemaakt van het aantal inburgeraars.

•

In de begroting is geen rekening gehouden met mogelijke opbrengsten uit claims die verband houden met de fraude.

•

De kostenverdeling is gebaseerd op de nieuwe afspraken, zoals ingevoerd bij de 1e begrotingswijziging 2026.

Voor de doorbelasting van de IT-kosten door GRSK is uitgegaan van de ontwerpbegroting die door GRSK in procedure is gebracht.

1.5 De begroting in één oogopslag

Overzicht van baten en lasten per kostensoort

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

bedragen x « 1.000_________________________________________ 2025_______________2026___________________ I

Meerjarenplanning 2027

2028

2029

I_2030

Lasten

Onderstaande financiële begroting en meerjarenraming

Loonkosten doelgroep

17.666

17.521

17.867

17.743

17.649

17.585

is opgesteld per kostensoort. De gepresenteerde

Loonkosten organisatie

10.371

10.678

10.153

9.931

9.865

Overige personeelskosten

1.209

1.351

1.331

1.326

Inkoopkosten omzet

797

890

Huisvestingskosten

1.738

1.445

1.427

1.431

Overige lasten

3.857

3.429

3.358

3.337

3.323

3.321

Totaal lasten

35.638

35.315

35.047

34.663

34.484

34.418

cijfers laten stabiliteit in ontwikkelingen zien, in lasten, in baten en daarmee in gemeentelijke bijdragen. Opmerkingen bij de tabel

Bovenstaande tabel is een bundeling van drie

Baten

deelprogramma's. De budgetten en de mutaties worden

Omzet

7.969

7.885

in het volgende hoofdstuk toegelicht. Belangrijkste

Loonkostensubsidie

2.179

2.318

2.571

2.756

2.942

3.128

Ontvangen ziektegelden doelgroep

446

425

375

Ontvangen huren en subsidies huisvesting

431

411

422

Overige baten

2.919

517

283

280

213

Totale baten

13.944

11.556

11.535

11.718

11.837

12.023

Resultaat voor reserves en gemeentelijke bijdragen

-21.694

-23.759

-23.512

-22.945

-22.647

-22.395

conclusies bij deze tabel: ^

Het resultaat voor reserves en gemeentelijke bijdragen is in 2027 O 247.000 lager dan in 2026.

^ ^

Zowel de baten (- O 21.000) als de lasten (- O 268.000) zijn in 2027 lager dan in 2027.

Dotatie aan reserves

Bij de baten ligt dit met name bij de overige baten (

Onttrekking aan reserves

1.048

315

Resultaat na reserves

-21.479

-23.444

-23.493

-22.927

-22.629

-22.377

Gemeente Bergeijk

4.667

4.535

4.686

4.651

4.649

4.545

Gemeente Bladel

8.153

9.153

8.842

8.559

8.330

8.158

Gemeente Eersel

4.986

5.023

5.115

5.034

5.030

5.107

Gemeente Reusel-De Mierden

4.589

4.733

4.850

4.683

4.620

4.566

Totale gemeentelijke bijdragen

22.395

23.444

23.493

22.927

22.629

22.377

916

O 234.000). In 2026 heeft nog een afrekening met de

833

gemeente Oirschot plaatsgevonden. ^

Bij de lasten zijn dit met name een lager loonkosten organisatie (- O 525.000).

Gemeentelijke bijdragen (incl. Inburgering)

Bestemmingsreserves

Een bedrag van O 18.500 is begroot als onttrekking aan de dekkingsreserve kapitaallasten.

Resultaat

u ĮjitymptuS

Hoofdstuk 2 Begroting per deelprogramma

Ik ben Frank Ik ben KempenPlus "Frank is gegroeid in zijn communicatie. Waar hij voorheen erg stil was en de kat uit de boom keek, durft hij nu aan te geven als er iets is of wanneer hij hulp nodig heeft. Hij heeft baat bij een rustige werkplek. Franks talent is het waarborgen van de kwaliteit voor onze klant Sense (Rituals)."

2.1 Deelprogramma Ontwikkelen en Inkomensondersteuning

Participatiewet in Balans

wordt gewerkt aan herstel van de balans tussen

De Participatiewet in Baiansis op 1 januari 2026 in

bestaanszekerheid, re-integratie en handhaving, met

werking getreden en wordt gefaseerd ingevoerd.

meer ruimte voor vertrouwen en de menselijke maat.

Daarbij volgen op 1 januari 2027 nog belangrijke 2.1.1 Wat willen we bereiken?

De afdeling Werk Ã Participatie (W&P) ondersteunt cliënten in hun ontwikkeling, met als doel hen zo regulier mogelijk aan het werk te laten gaan én te laten blijven. Als betaald werk (tijdelijk) niet haalbaar is, wordt

vervolgstappen, waaronder de definitieve inwerkingtre

Het programma Participatiewet in Balans bestaat uit

ding van specifieke maatregelen. Doel van deze

drie sporen. Spoor 1 omvat de wetswijzigingen die

wetswijziging is om de Participatiewet beter te laten

professionals meer ruimte geven voor maatwerk,

aansluiten op de mogelijkheden en omstandigheden

vereenvoudiging van regels en het werken vanuit

van de mensen voor wie deze bedoeld is. Daarmee

vertrouwen. Spoor 2 richt zich op een fundamentele

ingezet op een andere passende vorm van zinvolle dagbesteding. Daarnaast voert de afdeling regie op de begeleiding van inburgeraars, ondersteunt hen bij hun inburgeringstraject, zorgt zij voor een tijdige en rechtmatige verstrekking van inkomen op basis van de Participatiewet en voert zij de leefgeldregeling voor Oekraïense ontheemden uit, inclusief de inning van de verplichte eigen bijdrage. De leefgeldregeling voor Oekraïense ontheemden en de inning van de eigen bijdrage zijn tijdelijke regelingen, die begroot zijn tot en met maart 2027. Ontwikkelingen Regeling opvang ontheemden Oekraïne (RooO)

De RooO is gekoppeld aan de Europese Richtlijn Tijdelijke Bescherming (RTB). Deze richtlijn en de bijbehorende opvangregelingen zijn verlengd tot en met 4 maart 2027. Dat betekent dat de opvang in Nederland in ieder geval tot die datum van kracht blijft. Het kabinet werkt aan langetermijnbeleid en een terugkeerprogramma voor de periode na 4 maart 2027. Concretisering hiervan is nog niet mogelijk.

U Iiitymptus

herziening van de Participatiewet, met aandacht voor

Bijstand met terugwerkende kracht: gemeenten

lijnen. Tegelijk ontstaat meer ruimte voor integraal

onder meer een toereikend sociaal minimum,

krijgen de bevoegdheid om bijstand met

maatwerk en een efficiëntere uitvoering.

begrijpelijke regels en passende participatie. Deze

terugwerkende kracht toe te kennen om schulden te

herziening wordt in 2026 en 2027 verder uitgewerkt.

voorkomen.

Digitale dienstverlening

Wijzigingen Bbz: het Besluit bijstandverlening

Het huidige portaal Mijn Inkomen vervalt per 31

versterken van vakmanschap en het realiseren van een

zelfstandigen 2004 wordt aangepast in verband met

december 2026. De leverancier heeft namelijk een

cultuuromslag in de uitvoering. Zo kunnen

de levensvatbaarheids- en vermogenstoets.

Parallel daaraan loopt spoor 3, dat is gericht op het

professionals hun handelingsruimte en deskundigheid

nieuw inwonerportaal ontwikkeld waarin alle digitale eDiensten binnen het sociaal domein op één centrale

Om deze wijzigingen goed te kunnen uitvoeren, moeten

plek beschikbaar zijn. Dit biedt ook voor KempenPlus

verordeningen en beleidsregels in samenspraak met de

kansen om de digitale dienstverlening verder te

deelnemende gemeenten worden aangepast.

ontwikkelen en uit te rollen. De overstap naar dit nieuwe

overige deel treedt per 1 januari 2027 in werking.

Bijzondere bijstand

bestaan en gaat op in deze nieuwe omgeving.

Belangrijke wijzigingen die in 2027, als onderdeel van

bijstand (en minimabeleid) bij KempenPlus belegd en

Doordat de implementatie en doorontwikkeling van Mijn

fase 3, worden gerealiseerd, zijn:

zijn de medewerkers bijzondere bijstand in dienst

Inkomen vertraging heeft opgelopen, schuift ook een

gekomen van KempenPlus. Waar 2026 vooral in het

mogelijk vervolgtraject in de tijd op. Het gaat daarbij om

teken staat van het verder op orde brengen van de

het traject waarin wordt onderzocht óf, en zo ja hoe, de

beter inzetten met oog voor de menselijke maat. De maatregelen uit spoor 1 worden stapsgewijs ingevoerd: een deel geldt sinds 1 januari 2026, het

portaal is niet optioneel: Mijn Inkomen houdt op te Per 1 januari 2026 is de uitvoering van bijzondere

Ruimere bijverdiengrenzen: werkenden met een uitkering houden meer geld over en kunnen (deels)

uitvoeringsbasis, vormt 2027 het startpunt voor een

eDienst voor aanvragen levensonderhoud en bijzondere

werken met behoud van uitkering.

verdere integratie van de algemene en bijzondere

bijstand van Centric praktisch binnen de organisatie

Bufferbudget en giften: gemeenten kunnen een

bijstand in de uitvoering. Het uiteindelijke doel is om

kan worden ingezet. Via deze eDienst kunnen inwoners

bufferbudget inzetten voor wisselende inkomsten

beide onderdelen onder te brengen in één generieke

digitaal een uitkering of voorziening aanvragen.

en de regels rond giften worden versoepeld.

functie, oftewel het samenvoegen van de functies

Taaleis en participatie: vanaf 2027 ontvangen

consulent inkomen en consulent bijzondere bijstand.

De verwachting is dat dit traject in de tweede helft van

gemeenten structureel middelen voor extra inzet op

Mogelijk blijft daarbij een specialistische rol bestaan

2026 van start gaat en - afhankelijk van de gekozen

de taaleis.

voor de bijzondere bijstand aan niet-uitkeringsgerech-

wijze van aanbesteden - doorloopt in 2027.

Evenredigheidstoets: bij handhaving wordt

tigden.

nadrukkelijker gekeken naar de persoonlijke situatie van inwoners, onder meer via de

Centraal staan daarbij een betere klantervaring (Single

evenredigheidstoets en de mogelijkheid om rekening te houden met dringende redenen.

Point of Contact: de cliënt hoeft zijn verhaal minder vaak te doen), een persoonlijkere benadering en kortere

Įín^mptus

Elke stap telt

Voor de ontwikkeling en uitvoering van de pilot wordt

KempenPlus wil zich verder ontwikkelen tot

0,2 fte ingezet. Deze inzet wordt gefinancierd vanuit de

werkontwikkelbedrijf. Uitgangspunt daarbij is dat alle

regionale aanpak jeugdwerkloosheid. Vanuit

medewerkers zich ontwikkelen naar vermogen. De

KempenPlus neemt een participatiecoach deel aan de

ontwikkeling naar zo regulier mogelijk werk geldt

projectgroep. Zij zal hiervoor tijdelijk 8 uur per week

daarbij als het maximaal haalbare resultaat. Binnen het

extra werken ten behoeve van dit project.

project Elke Stap Teltis hiervoor een doelgerichte, methodische en uniforme ontwikkelwerkwijze uitgewerkt.

Inzet werkleider Aquinohuis

In het eerste kwartaal van 2026 is gestart met de

Het Aquinohuis biedt een plek waar cliënten van

uitvoering van dit project, met inzet van een nieuwe

KempenPlus deelnemen aan uiteenlopende activiteiten

assistent-werkleider.

die bijdragen aan hun ontwikkeling richting de arbeidsmarkt. De afgelopen periode is het aantal

Na een startfase van zes weken wordt de deelnemer

deelnemers toegenomen, wat een positieve ontwikkeling

ingedeeld in een van de volgende categorieën:

is. Tegelijkertijd is duidelijk geworden dat er behoefte is

^ •

Blijver Ontwikkelaar

aan extra ondersteuning en meer structuur. Daarom wil

•

Uitstromer (regulier werk)

werkbegeleider aanstellen. Deze begeleider ondersteunt

de gemeente Bergeijk een coördinerende cliënten tijdens de activiteiten, volgt hun ontwikkeling

Oriëntatie programma jeugd

en zorgt voor een betere afstemming tussen alle

Jeugdwerkloosheid is een groeiend probleem in de

betrokken partijen. Voor deze inzet is een projectplan

regio. Jongeren ervaren vaak een kloof tussen

opgesteld. In de raadsvergadering van januari 2026 is

onderwijs en arbeidsmarkt, terwijl werkgevers in

ingestemd met de uitvoering van dit project.

verschillende sectoren juist te maken hebben met personeelstekorten. Tegelijkertijd is in 2026 de wet Van

Concreet betekent dit dat extra middelen beschikbaar

school naar duurzaam werkin werking getreden. Deze

zijn gesteld voor de inzet van een coördinerend

wet verplicht scholen, gemeenten en werkgevers om

werkleider in dienst van KempenPlus. De aanvullende

gezamenlijk te zorgen voor een structurele overgang

kosten die de gemeente Bergeijk hiervoor beschikbaar

van jongeren naar duurzaam werk.

stelt, zijn gebaseerd op het brutosalaris behorend bij schaal 9, voor een omvang van 24 uur per week. Op dit moment wordt verder uitgewerkt hoe deze inzet concreet wordt vormgegeven.

2.1.2 Wat gaan we ervoor doen? (1/2) Prestatieafspraken Inkomensondersteuning

Minimaal 90X van de uitkeringsaanvragen wordt binnen de wettelijke termijn afgehandeld.

Minimaal 90X van de aanvragen bijzondere bijstand wordt binnen de wettelijke termijn afgehandeld.

Inkomensondersteuning Verstrekken uitkering

daar recht op heeft.

Verstrekken

KempenPlus verwerkt een aanvraag bijzondere bijstand en/of minimabeleid en

bijzondere bijstand en/of minimabeleid

verstrekt bijzondere bijstand en/of een verstrekking aan wie daar recht op heeft

Financieel ontzorgen

Statushouders die zich in onze gemeenten vestigen worden, indien en voor zover

Aanvragen en wijzigingen op grond van de Leefgeldregeling Oekraïne worden binnen de

KempenPlus verwerkt een uitkeringsaanvraag en verstrekt een uitkering aan wie

wettelijke termijn afgehandeld. Eventuele

c.q. aanspraak op maakt.

noodzakelijk, gedurende de eerste 6 maanden financieel ontzorgd middels

afwijkingen hierin zijn incidenteel en alleen op grond

inhouding op hun uitkering en doorbetaling van vaste lasten.

van dringende redenen. Ontheemden die kunnen bijdragen aan de kosten van (gemeentelijke) opvang

Instroombeperking

KempenPlus beperkt de instroom in de uitkering zoveel mogelijk door

zullen dat ook doen door middel van het vaststellen

cliënten waarvoor dat passend is direct te bemiddelen naar werk. Daarnaast

van een eigen bijdrage.

worden alle voorliggende voorzieningen waardoor een beroep op bijstand wordt voorkomen uitgenut. TOZO en BBZ

De afwikkeling van de Tozo-verstrekkingen en de Bbz-aanvragen wordt verzorgd. Dekking van de uitvoeringskosten hiervoor wordt zover mogelijk onttrokken aan de bestemmingsreserve Tozo.

Leefgeldregeling Oekraïne en

Verstrekking van leefgeld wordt tijdig en correct verzorgd. De inning van de

inning eigen bijdrage Oekraïne

Deze taak is op basis van inhuur capaciteit begroot tot en met 2027.

verschuldigde eigen bijdragen wordt maximaal benut.

ļín^mpŕti:,

2.1.2 Wat gaan we ervoor doen? (2/2) Prestatieafspraken Ontwikkelen

Minimaal 110 succesvolle bemiddelingen waarvan

Ontwikkelen MAP-trainingen en Elke Stap telt

gebracht en worden gerichte trajecten ingezet om de afstand tot de arbeidsmarkt

banenafspraak. Inzet op zo regulier mogelijk

te verminderen zodat kansen op uitstroom naar werk vergroot worden.

plaatsen. Voor cliënten voor wie dit niet of nog niet

Ken je klant

De brede intake en persoonlijk inburgeringsplan van

Inburgering

de inburgeraar worden binnen 10 weken na

KempenPlus voert de Wet inburgering voor de deelnemende gemeenten uit inclusief de maatwerkafspraken met gemeente Eersel.

huisvesting afgerond. Minimaal 80% van de Inburgeraars ronden hun

Alle uitkeringsgerechtigden hebben een actueel plan van aanpak (of een ontheffing).

binnen de infrastructuur van KempenPlus.

het project Elke stap telt, wordt de afstand van de cliënt tot arbeid in beeld

minimaal 50 bemiddelingen in het kader van de Wet

kan, wordt er gezorgd voor een passende plaats ^

Door middel van de MAP training en andere vormen van diagnose zoals de inzet van

Uitstroom LKS

KempenPlus bevordert uitstroom naar betaald werk, indien nodig met inzet van

inburgering binnen de wettelijke termijn af.

voorzieningen zoals proefplaatsing en/of loonkostensubsidie, of een detachering

Minimaal 80% van de deelnemers aan de MAP-

vanuit KempenPlus. Iedere cliënt die in aanmerking komt voor LKS wordt actief

trainingen stroomt door naar werk of

begeleid om bij een externe werkgever te plaatsen.

werkervaringsplaats. ^

Minimaal 50% van de nieuwe instroom in de

Beschut Werk

KempenPlus werkt samen met maatschappelijke partners om mogelijke kandidaten voor beschut werk te vinden. KempenPlus biedt de kandidaten een

participatiewet neemt deel aan Elke stap telt.

stage aan en ze worden begeleid tijdens het aanvraagproces voor een indicatie beschut werk bij het UWV. Na het verkrijgen van een indicatie wordt per individu bekeken wat de beste werkplek is. Gezien de aard van de indicatie zal dit veelal een werkplek binnen de muren van KempenPlus zijn, maar ook de mogelijkheden tot detachering en plaatsing bij een externe werkgever worden onderzocht en waar mogelijk gerealiseerd. Jongeren

KempenPlus bevordert de uitstroom van jongeren (tot 27 jaar) en zal hiervoor extra inspanningen verrichten om deze doelgroep te ondersteunen. Hiervoor wordt momenteel ook het oriëntatie programma Jongeren ism de regio ontwikkelt.

Įín^mptus

2.1.3 Wat mag het kosten?

Baten en lasten Ontwikkeling en inkomensondersteuning bedragen x C 1.000

Toelichting

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2025

2026

2027

Meerjarenplanning 2028

2029

2030

LASTEN

De kosten inhuur dalen in 2027 met ē 515.000 ten

Loonkosten doelgroep

opzichte van de gewijzigde begroting 2026. De

Loonkosten organisatie

2.581

4.002

4.116

Inhuur

1.482

700

185

verklaring hiervoor is dat openstaande vacatures vast worden ingevuld en door optimalisering van processen binnen de afdeling. Zolang het nieuwe beleidskader nog

Detacheringen Bijzondere Bijstand

812

Inhuur Bijzondere Bijstand

177

Overige personeelskosten

102

150

145

5.155

4.894

4.496

4.377

4.306

Automatiseringskosten

188

154

141

Overige kosten

139

180

175

170

Bedrijfskosten

327

334

316

311

Totale lasten

5.482

5.229

4.812

4.688

4.617

Personeelskosten

niet is vastgesteld, is KempenPlus terughoudend in het geven van nieuwe contracten voor onbepaalde tijd.

BATEN Dienstverlening derden Overige baten

945 24

304

Bijdragen gemeenten

4.513

4.653

4.742

4.622

4.617

Totale baten

5.483

4.957

4.812

4.688

4.617

-272

Resultaat voor reserves

Onttrekking aan reserves

Dotatie aan reserves

216

272

Resultaat na reserves

217

ĮímtJMtpius

participatiebedrijven zoals KempenPlus verwacht dat

De complexe combinatie van een veranderende en

mensen die tot de doelgroep van de Participatiewet

zwaardere doelgroep en de nadruk op ontwikkeling,

2.2.1 Wat willen we bereiken?

behoren en arbeidsvermogen hebben, zo regulier

doorstroom en uitstroom maakt dat er anders leiding en

mogelijk worden geplaatst bij externe werkgevers.

begeleiding nodig is dan voorheen. Dat geldt niet alleen

Deelprogramma Werken wordt binnen KempenPlus

Waar nodig gebeurt dat met ondersteuning,

voor nieuwe instroom, maar ook voor medewerkers die

vaak aangeduid als de afdeling Bedrijven. Deze afdeling

bijvoorbeeld in de vorm van loonkostensubsidie of

al langer binnen KempenPlus werken en blijven. Zij

biedt, als integraal onderdeel van KempenPlus, regulier

jobcoaching. Als een werkgever nog niet bereid is

krijgen te maken met collega's die andere en

werk aan mensen die onder de Wsw en de

iemand in dienst te nemen, kan detachering vanuit

intensievere begeleiding nodig hebben, wat invloed

Participatiewet vallen en die (nog) niet in staat zijn om

KempenPlus een passend alternatief zijn.

heeft op de dynamiek binnen teams. Ook zijn

2.2 Deelprogramma Werken

continuïteit en de veiligheid van een vaste groep minder

bij een reguliere werkgever aan de slag te gaan. Onder het deelprogramma Werken vallen alle activiteiten van

Voordat plaatsing op de arbeidsmarkt mogelijk is, zijn

de afdeling Bedrijven, aangevuld met de individuele

vaak voortrajecten nodig om de afstand tot werk te

detacheringen die zijn ondergebracht bij de afdeling

verkleinen. De afdeling Bedrijven van KempenPlus is bij

Om dit proces in goede banen te leiden, is aan de

Werk & Participatie.

uitstek toegerust om in die fase begeleiding en

voorkant van de werkontwikkeling een extra stap

ontwikkelmogelijkheden te bieden, zodat externe

toegevoegd. Vanuit Eke Stap Te/twordt bij de instroom

De infrastructuur van KempenPlus heeft het karakter

arbeidsinschakeling op termijn wordt bevorderd.

gekeken naar de afstand van kandidaten tot de

van een bedrijf, maar kent niet het winstdoel van een

Externe plaatsing is echter niet voor iedereen haalbaar. Voor deze groep biedt KempenPlus een structurele en

arbeidsmarkt. Op basis van training en praktijkervaring

commerciële onderneming. De maatschappelijke

vanzelfsprekend dan in het verleden.

in een afgeschermde omgeving vindt een screening

opbrengst (de 'winst') van KempenPlus zit in het

veilige werkplek. Voor mensen met een indicatie

plaats. Deze leidt tot een inschatting of iemand direct

begeleiden van cliënten naar werk dat bij hen past. Tegelijkertijd is de ambitie om een zo regulier mogelijk

Beschut Werk is een interne werkplek in de meeste

bij een reguliere werkgever aan de slag kan, eventueel

gevallen de aangewezen manier om naar vermogen te werken.

met ondersteuning, of dat tijdelijk of voor langere tijd

bedrijf te zijn, waar mensen met een afstand tot de

gebruik van de infrastructuur van KempenPlus nodig is.

arbeidsmarkt kunnen werken en zich verder ontwikkelen. Daarbij past de kanttekening dat de nieuwe

Vervolgens wordt methodisch en doelgericht gewerkt

Ontwikkelingen

doelgroepen binnen de Participatiewet gemiddeld een

aan ontwikkeling op een passende plek binnen

Sinds de invoering van de Participatiewet in 2015 en het

grotere afstand tot de arbeidsmarkt hebben dan

KempenPlus. Hierdoor ontstaat meer focus op

afsluiten van de toegang tot de Wsw voor nieuwe

voorheen bij de doelgroep Wsw. Vaak is bovendien

ontwikkeling vanuit een 'dedicated team', terwijl op de

instroom, inmiddels tien jaar geleden, staan de

sprake van meervoudige belemmeringen en speelt de

werkafdelingen ook voldoende aandacht blijft voor

voormalige SW-bedrijven voor de opgave om invulling

multiculturele samenstelling een steeds grotere rol,

medewerkers die aangewezen zijn op een beschutte

te geven aan een nieuwe werkelijkheid zoals door de

waardoor de begeleidingsbehoefte groter is.

werkplek.

wetgever beoogd. In de kern wordt van

ļín^mpŕti:,

2.2.2 Wat gaan we ervoor doen? (1/2)

Werken

Prestatieafspraken

Werken bij

KempenPlus zorgt als werkgever voor een veilige werkomgeving waar mensen

De ambities van het deelprogramma Werken zijn

KempenPlus

geconcretiseerd met de volgende prestatieafspraken:

(bestaanszekerheid)

zinvol en passend werk uitvoeren. Dit doen we met getrainde begeleiders en vakmensen in de productie, groen, schoonmaak en facilitaire dienstverlening. De cultuurwaarden: betrokken, respect, doelgericht, trots en verantwoordelijk zijn leidend.

Passend werk bieden voor alle mensen waarvan de afdeling Werk en Inkomen beoordeelt dat ze in ieder

passend werk ook werkt aan de ontwikkeling van al haar medewerkers door ze een stap te laten maken richting ieders maximale vermogen.

Tevreden medewerkers door het zijn van een goede afdeling Bedrijven, zowel met een contract (cao's: SW, Aan de slag en ambtenaren) als zonder contract (werkervaringsplekken, statushouders,

De infrastructuur van KempenPlus is een erkend leer- werkbedrijf die naast

reguliere opdrachtgever ("Iedereen werkt mee"). sociale werkgever voor alle medewerkers binnen de

Werken en leren

geval aan het werk kunnen, maar nog niet bij een

Werken naar vermogen, liefst regulier of zo dicht mogelijk

Cliënten stromen de infrastructuur van KempenPlus binnen als ze niet direct kunnen gaan werken bij een reguliere opdrachtgever en worden daarmee werknemers van KempenPlus.

inburgeraars, stagiaires).

Het is afhankelijk van de competenties en de ambitie van de betreffende

Zorgdragen voor een veilige werkomgeving, waarbij

medewerker tot hoever het ontwikkelpad loopt. Streven van KempenPlus is

de cultuurwaarden betrokken, respect, doelgericht,

mensen te begeleiden naar en te ontwikkelen tot zo dicht mogelijk bij regulier

trots en verantwoordelijk leidend zijn.

werk. Individuele detachering en groepsdetacheringen liggen dichter bij regulier

Tevreden klanten die partners zijn en waar we

werk dan werken onder leiding en toezicht van KempenPlus.

continuïteit mee borgen. ^

Als de markt het toelaat en het past bij de competenties van de betreffende medewerker streven naar regulier werk, boven detachering en boven werken onder leiding en toezicht van KempenPlus.

Inclusieve technologie introduceren en toepassen waar dat past: samenwerken met collegabedrijven en klanten om kosten te delen en de kans op succes te vergroten.

Įín^mptus

2.2.2 Wat gaan we ervoor doen? (2/2)

Ontwikkelen

Doel is om alle stappen inzichtelijk te maken die medewerkers zetten op hun weg naar zo regulier mogelijke arbeid. De fases die medewerkers doorlopen, zijn:

m Instroomfase

Ontwikkelfase

Bemiddelingsfase

Instroomfase: eerste stap naar werk met als doel opdoen van arbeidsritme, werknemersvaardigheden en het leren van de Nederlandse werkcultuur. (Praktijkverklaring basis)

Ontwikkelfase: aanleren van taken, handelingen, zelfstandig werken en het verhogen van loonwaarde in tempo, kwaliteit en netto werktijd. (Praktijkverklaringen niveau 1 en 2) Bemiddelingsfase: samen en onder regie van participatiecoaches (afdeling Werk & Participatie) worden de medewerkers die extern regulier kunnen werken voorbereid op hun externe werkplek en begeleid bij het sollicitatiegesprek en de plaatsing bij een reguliere werkgever.

Ook de medewerkers die niet in staat zijn uit te stromen naar regulier werk (bemiddelingsfase) blijft KempenPlus ontwikkelen zodat ze naar maximaal vermogen kunnen blijven participeren. Inclusieve technologie implementeren in gezamenlijkheid met opdrachtgevers

Inclusieve technologie helpt mensen met een verstandelijke, lichamelijke of psychische beperking bij het vinden en behouden van passend en waardevol werk. Zij kunnen daardoor hoogwaardiger werk uitvoeren. Te denken valt aan de inzet van VR-brillen, apps om taalbarrières te verkleinen, inzet van OSS Operating Support Systemen, inzet van cobots waarbij collaborative robots samenwerken met mensen, de inzet van camera's voor kwaliteitscontroles of gebruik van augmented reality bij het aanbieden van werkinstructies.

ĮíityMtj/tus

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Loonkosten doelgroep

17.554

17.346

17.687

17.563

17.470

17.405

Loonkosten organisatie

2.517

2.727

2.794

Inhuur

259

330

333

in doelgroepen en indexering van de lonen.

Overige personeelskosten

538

573

553

De toename in loonkostensubsidie dekt in grote

Personeelskosten

20.867

20.976

21.387

21.243

21.149

21.085

797

890

2.2.3 Wat mag het kosten? (1/2)

Baten en lasten Werken bedragen x C 1.000

Toelichting

Bij de personeelskosten zien we een toename van 0 411.000. Dit is een gevolg van autonome ontwikkeling

mate de kostenstijging van personeel (0 253.000). ^

Meerjarenplanning

LASTEN

Kosten omzet

De bedrijfskosten zijn gelijk gehouden aan 2026. Afschrijvingskosten

184

183

Onderhoudskosten

238

248

Onttrekkingen aan reserves

Automatiseringskosten

Voor 2027 en verder is geen onttrekking aan

Overige kosten

537

400

Bedrijfskosten

1.015

884

Totale lasten

22.679

22.750

23.161

23.017

22.924

22.860

7.969

7.885

364

2.179

2.318

2.571

2.756

2.942

3.128

bestemmingsreserves begroot.

BATEN Omzet Overige baten Loonkostensubsidie

446

425

375

Bijdragen gemeenten

Ontvangen ziektegelden doelgroep

11.785

12.100

12.308

11.978

11.699

11.449

Totale baten

22.743

22.750

23.161

23.017

22.924

22.860

Resultaat voor reserves

Dotatie aan reserves Onttrekking aan reserves

151

Resultaat na reserves

214

ļíri^mpŕti:,

2.2.3 Wat mag het kosten? (2/2)

Netto omzet Werken bedragen x É 1

Bruto en netto omzet

KempenPlus rapporteert over de omzet op basis van de volgende indeling: ^ ^

Productie Detacheringen; individuele detacheringen en

Voorlopige Gewijzigde jaarrekening_______ begroting 2025

Begroting

2026

Meerjarenplanning

2027

2028

2029

2030

Omzet Groen

3.373

3.450

Omzet Productie

1.864

1.850

Omzet Detacheringen

2.732

2.585

Totaal omzet

7.969

7.885

Kosten omzet ! inhuur Groen

843

920

Kosten omzet ! inhuur Productie

102

200

203

Kosten omzet ! inhuur Detacheringen

100

Totaal kostprijs omzet

984

1.220

1.223

3.450

100 -

1.223

groepsdetacheringen (Genexis, Schoonmaak Pius X •

college, Milieustraten, Groen Bergeijk). Groen (aannemen van werk).

Netto omzet Groen

2.531

2.530

Netto omzet Productie

1.762

1.650

1.647

Netto omzet Facilitair

2.693

2.485

Totaal netto omzet

6.985

6.665

6.662

2.530

Toelichting omzet

Omzet Groen

Groepsdetachering Pius X

Voor 2027 is de omzet van 2026 genomen. Deze is

Voor KempenPlus is de groepsdetachering bij Pius X

verhoogd met de index van 3,1X en verlaagt met 4,6X

een waardevolle werkplek en biedt goede mogelijk

zijnde de aanpassing van de staartkosten. Hiermee komen we tot een inschatting van de te realiseren

heden tot het opleiden van doorstromers buiten de deur. Pius X heeft echter een grote bezuinigingsop-

omzet op groen. Er wordt nog gewerkt aan een nieuw

dracht te realiseren. Zij willen de kosten voor de

bestek met nieuwe eenheidsprijzen voor 2026. Deze

schoonmaak in 2026 terugbrengen met 0 60.000 en

worden door Bizob in overleg met de gemeenten

2027 met 0 100.000. KempenPlus is in gesprek over een

vastgesteld. Hiermee zijn de tarieven van de

aangepast schoonmaakprogramma om dit te realiseren.

eenheidsprijzen nog onzeker. De omvang van de bestekken blijft nagenoeg gelijk.

Groepsdetachering Groen Bergeijk Voor de groepsdetachering van Groen Bergeijk gaat

Omzet Milieustraten

KempenPlus 10X terug in de in te zetten uren vanwege

Voor de omzet van de Milieustraten is ook de index van

verminderde inzetbaarheid van de doelgroep.

3,1X genomen. Met het wegvallen van de milieustraat in Oirschot valt een deel van de omzet weg. Voor 2026

Daarnaast hanteren we ook de index van 3,1X.

resteert er nog een bedrag van 0 65.000. Voor 2027 valt dit in zijn geheel weg.

ĮímtJMtpius

2.3 Deelprogramma Ondersteuning

en zal naar verwachting in het tweede kwartaal worden

Een DPIA is geen eenmalige actie. Privacyrichtlijnen en

afgerond. Onderdeel hiervan is ook een koppeling

de Autoriteit Persoonsgegevens adviseren om een DPIA

2.3.1 Wat willen we bereiken?

tussen Microsoft 365 en Djuma, waarmee de archivering

iedere twee tot drie jaar te herzien, of eerder als sprake

verder wordt ondersteund.

is van veranderingen in technologie, doel of risico's.

Binnen het deelprogramma Ondersteuning vallen alle

DPIA's vormen daarmee een essentieel onderdeel van Naast de implementatie van Microsoft 365 worden ook

het risicomanagementbeleid. Het onderwerp moet

de taken van KempenPlus. Het gaat onder meer om

de verschillende vakapplicaties actueel gehouden en is

daarom structureel worden verankerd in de

P&O, Financiën, ICT en Gegevensbeheer, Huisvesting

er aandacht voor het opleiden van medewerkers in het

bedrijfsvoering en worden meegenomen in de

en Archivering. Vanuit hun eigen expertise hebben zij

gebruik van deze systemen.

afdelingen die ondersteunend zijn aan de uitvoering van

begroting. Vanaf 2026/2027 wordt geïnventariseerd voor welke verwerkingen een dergelijk assessment nog

als doel de andere twee deelprogramma's optimaal te Tot slot is in 2026 een start gemaakt met het

noodzakelijk is, waarna wordt voorgesteld deze

interne beheersing zijn in dit programma ondergebracht.

ontwikkelen van dashboards in Power BI, zodat de

onderzoeken uit te voeren.

Hun rol is om risico's te beheersen en de rechtmatige en

verschillende organisatieniveaus kunnen beschikken

doelmatige uitvoering van taken te waarborgen.

over passende stuurinformatie. In 2027 wordt dit verder

Organisatie

doorontwikkeld en worden ook de belangrijkste KPI's uit

Eind 2026 wordt een nieuw beleidskader vastgesteld.

het nieuwe beleidskader hierin meegenomen.

De mogelijke consequenties die daaruit voortvloeien,

faciliteren en te adviseren. Ook planning & control en

Ontwikkelingen

zijn nog niet in deze begroting verwerkt. Deze worden,

ICT

De wetgeving rond privacy, databeveiliging,

Privacy

zodra daarover besluitvorming heeft plaatsgevonden,

toegankelijkheid van informatie en archivering is in beweging. Naar verwachting treedt op deze terreinen in

De AVG verplicht gemeentelijke organisaties al sinds de

meegenomen in de 1e begrotingswijziging 2027.

inwerkingtreding in 2018 om bij gegevensverwerkingen

de komende jaren nieuwe wetgeving in werking. Op

met een hoog privacyrisico te onderzoeken welke

Salarisadministratie

technisch vlak wordt KempenPlus in belangrijke mate

gevolgen deze verwerking heeft voor de betrokkenen.

KempenPlus is in 2026 gestart met het volledig in eigen

ontzorgd doordat de ICT-dienstverlening wordt

Zo'n onderzoek heet een gegevensbeschermings-

beheer uitvoeren van de salarisadministratie. In het

verzorgd door de afdeling SSC van GRSK. Daarbij wordt

effectbeoordeling. In de praktijk wordt hiervoor vaak de

eerste kwartaal van 2026 is daarbij nog gebruikgemaakt

waar mogelijk de samenwerking gezocht met de

Engelse term Data Protection Impact Assessment

van de Diamantgroep en een externe salarisadministra

Kempengemeenten.

(DPIA) gebruikt. Een DPIA is een instrument om vooraf

teur. Vanaf 2027 voert KempenPlus deze taak volledig

de privacyrisico's van een gegevensverwerking in kaart

zelfstandig uit.

In lijn met de Kempengemeenten start KempenPlus

te brengen en maatregelen te treffen om deze risico's

vanaf september 2026 met de implementatie van

tot een aanvaardbaar niveau te beperken. Daarmee laat

Microsoft 365. Deze implementatie loopt door in 2027

de organisatie ook zien dat zorgvuldig is nagedacht over passende beheersmaatregelen.

Įín^mptus

Personeel

Het structureel invullen van vacatures is van belang om de inhuur op openstaande functies terug te dringen en om kennis duurzaam binnen de eigen organisatie op te bouwen. Goed en aantrekkelijk werkgeverschap is daarvoor essentieel. De arbeidsvoorwaarden moeten daarbij in lijn zijn met die van andere SW-bedrijven en de Kempengemeenten.

2.3.2 Wat gaan we ervoor doen? Huisvesting

Ondersteuning Archiefwet

Eind 2026 wordt er een nieuw beleidskader vastgesteld voor KempenPlus. De keuzes die hierin gemaakt worden, kunnen van invloed zijn op de huisvesting van KempenPlus. Hiermee is in deze begroting nog geen rekening gehouden met eventuele veranderingen in de

ERP

KempenPlus heeft geïnvesteerd in het zaaksysteem Djuma. Met deze investering wordt ook voldaan aan de eisen die de nieuwe archiefwet stelt. Medio 2026 treedt de nieuwe archiefwet in werking. KempenPlus is hierop voorbereid. Tevens zorgt een koppeling van MS365 naar Djuma voor de archivering. In 2027 wordt nog uitsluitend gebruik gemaakt van AFAS als ERP- en HRM-systeem binnen KempenPlus. Continue training en opleiding van medewerkers is hierbij

uitvoering van de taken door KempenPlus.

cruciaal. Hiervoor heeft KempenPlus een Leven Lang Leren-abonnement bij AFAS. Digitale richtlijnen en

Komende jaren wordt er steeds meer nieuwe wetgeving van kracht. Samen met

wetgeving

het GRSK SSC en de Kempengemeenten wordt deze nieuwe wetgeving geïmplementeerd in de organisatie.

Ziekteverzuim

Met het vitaliteitsbeleid en een actief verzuimbeleid wordt getracht het verzuimpercentage zo laag mogelijk, bij voorkeur onder het landelijk gemiddelde, te houden.

Įín^mptus

2.3.3 Wat mag het kosten?

Baten en lasten Ondersteuning bedragen x C 1.000

Toelichting

De belangrijkste financiële veranderingen binnen dit deelprogramma zijn: ^

2026

2027

Meerjarenplanning 2028

2029

2030

LASTEN Loonkosten doelgroep

131

135

Loonkosten organisatie

2.231

2.920

2.725

2.622

293 569

629

Personeelskosten

3.223

3.680

3.489

3.385

191.000. Dit zit met name in de lagere loonkosten van

Huisvestingskosten

1.738

1.445

1.427

1.431

de organisatie. Hierin lopen een aantal dure

Automatiseringskosten

1.363

1.173

1.215

1.199

1.185

1.183

Specialistische dienstverlening

413

245

Overige kosten

739

793

698

Bedrijfskosten

4.254

3.656

3.585

3.573

3.559

3.557

Totale lasten

7.477

7.336

7.074

6.958

6.944

6.942

411

422

De personeelskosten nemen in 2027 af met ē

vervangen. Hogere automatiseringskosten door de implementatie van MS365 (ē 42.000). Dit project start pas in september 2026, waardoor er een gedeelte nog in 2027 voor kosten zorgt. Lagere overige kosten door o.a. de salarisadministratiekosten (ē 47.000). Deze doet KempenPlus vanaf april 2026 in eigen beheer. Onttrekkingen aan reserves

Voor 2027 en verder is zijn de volgende onttrekkingen aan bestemmingsreserves begroot: ^

Begroting

2025

Inhuur

gaan. Deze worden weer volgens de normale schaal

Gewijzigde begroting

Overige personeelskosten

contracten af van medewerkers die met pensioen

Voorlopige jaarrekening

BATEN Dienstverlening derden

107

Opbrengsten huisvesting (verhuur, subsidies)

431

Opbrengsten deelneming KempenWerk

833 646

190

Bijdragen gemeenten

Overige baten

6.097

6.691

6.443

6.327

6.314

6.311

Totale baten

8.114

7.292

7.055

6.939

6.926

6.923

Resultaat voor reserves

637

-44

-19

-18

-19

Dotatie aan reserves

833

Onttrekking aan reserves

681

Resultaat na reserves

485

ē 18.500 onttrekking uit de dekkingsreserve kapitaallasten.

ĮímtJMtpius

Hoofdstuk 3 Paragrafen

Ik ben Miguel Ik ben KempenPlus "Miguel mag zichzelf zijn bij KempenPlus. Daardoor is hij enorm gegroeid. Ook in zijn gedrag. Want waar hij vroeger snel boos werd, is hij nu de rust zelve. Miguel is een fijne collega die zich aanpast aan het werk wat gedaan moet worden."

3.1 Bedrijfsvoering

Paragraaf Bedrijfsvoering

3.1.1 Personeel en organisatie

Voorlopige jaarrekening

Primitieve begroting

Gewijzigde begroting 1e

Begroting

2025

2026

2027

De afdeling Bedrijfsvoering blijft zich ontwikkelen om de organisatie in de volle breedte van het takenpakket

Medewerkers doelgroep (FTE)

toekomstbestendig en goed toegerust te houden. Goed

276,8

271,1

261,3

247,6

Aan de Slag

159,2

179,9

174,5

187,6

436,0

451,0

435,8

435,2

Werk en Participatie

36,5

39,9

46,7

Bedrijven

33,4

34,4

37,6

38,6

Directie, Staf en Bedrijfsvoering

25,1

26,8

26,6

95,0

101,2

110,9

111,9

werkgeverschap is daarbij een uitgesproken ambitie

Totaal

van KempenPlus. Om die ambitie waar te maken, zorgt KempenPlus ervoor dat de daarvoor noodzakelijke randvoorwaarden op orde zijn. De huidige arbeidsmarkt maakt het lastig om een aantal

Formatie organisatie (FTE)

vacatures in te vullen. Juist daarom is het belangrijk dat

Totaal

KempenPlus perspectief en ontwikkelmogelijkheden kan bieden aan medewerkers en kandidaten die deze

Inhuur derden (bedragen x t 1.000)

functies gaan vervullen. Het structureel invullen van

Werk en Participatie

1.959

240

700

185

vacatures is bovendien van direct belang om de inhuur

Bedrijven

259

312

330

333

op openstaande functies terug te dringen en om kennis

Directie, Staf en Bedrijfsvoering

293

2.511

552

1.030

518

1.600

1.362

1.380

1.409

Totaal

duurzaam binnen de eigen organisatie op te bouwen. Binnen KempenPlus zijn medewerkers werkzaam onder

Automatiseringskosten (bedragen x t 1.000)

drie verschillende cao's, elk met eigen arbeidsvoorwaarden: ^

De tweede groep bestaat uit medewerkers met een

De derde groep bestaat uit medewerkers die vallen

De eerste groep bestaat uit medewerkers die vallen

afstand tot de arbeidsmarkt die zijn ingestroomd na

onder de cao SGO. Dit zijn de ambtenaren die

onder de cao SW. Omdat er geen nieuwe instroom

de invoering van de Participatiewet. Zij vallen onder

verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de

meer is, vergrijst deze groep en neemt zij geleidelijk

de cao Aan de Slag. Voor deze medewerkers

regelingen. Voor deze groep is formatief 112 fte

af. KempenPlus gaat daarbij uit van een gemiddelde

ontvangt KempenPlus, net als reguliere werkgevers,

beschikbaar. Een groot deel van deze medewerkers

jaarlijkse uitstroom van 57o. Deze medewerkers

loonkostensubsidie. Deze groep maakt volledig deel

werd in 2025 nog ingehuurd; in 2026 zijn stappen

maken grotendeels deel uit van het deelprogramma

uit van het deelprogramma Werken. De totale

gezet om deze inzet om te zetten naar vaste formatie.

Werken; een klein aantal is werkzaam binnen de

omvang van de groepen onder de cao SW en de cao

andere deelprogramma's.

Aan de Slag bedraagt momenteel 436 fte. ĮímtJMtpius

Ziekteverzuim

Vitaliteitsplan

3.1.4 Wet openbaarheid bestuur

De arbodienstverlening voor de cao's SW en Aan de Slag

In 2026 blijft KempenPlus werken aan het versterken

Op 1 mei 2022 is de Wet openbaarheid van bestuur

wordt verzorgd door bureau SMvH, dat zowel een

van het welzijn van medewerkers, onder meer door de

(Wob) vervangen door de Wet open overheid (Woo). De

bedrijfsarts levert als backoffice-ondersteuning biedt.

inzet van workshops, trainingen en activiteiten gericht

Woo heeft als doel overheden transparanter te maken

Daarnaast heeft KempenPlus een specialist verzuim en

op duurzame inzetbaarheid en vitaliteit. Deze

en ervoor te zorgen dat overheidsinformatie beter en

inzetbaarheid in dienst. Met deze functie is meer

activiteiten zijn laagdrempelig en sluiten aan bij de

makkelijker vindbaar is. Nieuw in de Woo is de

inzicht, structuur en gerichte aandacht ontstaan voor

mogelijkheden en behoeften van medewerkers.

verplichte openbaarheidsparagraaf als onderdeel van

verzuim en duurzame inzetbaarheid.

de verantwoording. Sinds het jaar 2023 neemt 3.1.2 Huisvesting

KempenPlus daarom een Woo-paragraaf op in de

Voor 2027 is het doel om ook het kortdurend verzuim

Om het onderhoud van de gebouwen meerjarig te

jaarrekening.

verder terug te dringen en het totale

plannen en in de tijd te spreiden, is in 2025 een

verzuimpercentage onder de benchmark te houden.

meerjarenonderhoudsplan vastgesteld. Ook

De Woo regelt dat iedereen een verzoek om informatie

Daarbij wordt onder meer ingezet op de routekaart

duurzaamheid is daarin als belangrijk aandachtspunt

kan indienen. Daarnaast verplicht de wet

verzuim, het voeren van frequente verzuimgesprekken

meegenomen. In 2027 wordt het onderhoud uitgevoerd

overheidsorganisaties om actief informatie openbaar

en een strakkere sturing op het verzuimproces.

op basis van dit plan.

te maken binnen elf informatiecategorieën. Deze verplichting gaat onder meer gelden voor

De arbodienstverlening voor de cao SGO wordt

Conform het BBV worden de huisvestingskosten

bestuursstukken, convenanten, uitgevoerde

uitgevoerd door Dokter Jones. Samen met P&O en de

onderscheiden in klein onderhoud, groot onderhoud en

onderzoeken en beschikkingen. Ook vraagt de Woo, net

leidinggevenden is ook binnen deze groep ingezet op

investeringen. De kosten voor de komende jaren zijn

als de Archiefwet, om verdere verbetering van de

het terugdringen van het verzuim, onder meer door het

per locatie gespecificeerd.

informatiehuishouding. Deze verplichtingen zijn nog

structureel voeren van frequente verzuimgesprekken. Opleiding en ontwikkeling

niet allemaal in werking getreden, maar worden in een 3.1.3 Automatisering

periode van vijf jaar gefaseerd ingevoerd. In 2027 moet

Voor de automatisering heeft KempenPlus een

de Woo volledig zijn geïmplementeerd.

In 2026 wordt het opleidingsplan opgesteld en worden

dienstverleningsovereenkomst afgesloten met het SSC

de benodigde opleidingen in kaart gebracht. In 2027

van GRSK. De kosten hiervan zijn opgenomen binnen

blijft KempenPlus investeren in de ontwikkeling van

het deelprogramma Ondersteuning. Verwacht wordt

medewerkers. Dit gebeurt door de ontwikkelbehoeften

dat deze kosten zullen toenemen, onder meer als

op te halen binnen de organisatie en de persoonlijke

gevolg van de Kempenbrede keuze om over te stappen

ontwikkeling structureel te bespreken in de goede

op Microsoft 365. Daarnaast vindt KempenPlus dat de

gesprekken. Waar mogelijk wordt daarbij gewerkt met leerlijnen.

tarieven marktconform dienen te zijn en neemt dat in 2026 al op met GRSK bij de actualisatie van de DVO en PDC. De initiatieven op het gebied van automatisering zijn nader beschreven bij de afdelingen.

ļín^mpŕti:,

De wettelijke termijn voor de afhandeling van een Woo-

3.2 Verbonden partijen

verzoek bedraagt vier weken, met een mogelijke

3.2.3 Deelname in Bizob

Sinds 13 februari 2020 is KempenPlus deelnemer in de

verlenging van twee weken. De VNG heeft

3.2.1 Samenwerking GRSK

aangekondigd te gaan meten in hoeverre Woo-

Formeel is de Gemeenschappelijke Regeling

Brabant (Bizob). Deze deelname wordt aangemerkt als

verzoeken binnen deze termijn worden afgehandeld.

Samenwerking Kempengemeenten (GRSK) geen

een verbonden partij met financiële risico's. Stichting

KempenPlus stelt zich tot doel alle Woo-verzoeken

verbonden partij, omdat KempenPlus hierin geen

Bizob heeft als doel voordelen te realiseren voor de

tijdig af te handelen.

bestuurlijk of financieel belang heeft. Tegelijkertijd is

aangesloten partijen - gemeenten en andere lokale

de GRSK wel van groot belang voor de dagelijkse

overheden - op financieel, kwalitatief en procesmatig

3.1.5 Vennootschapsbelasting

bedrijfsvoering van KempenPlus, onder meer doordat

gebied. Op dit moment zijn aan deze deelname geen

Vanaf 1 januari 2016 zijn overheidsondernemingen

zij de ICT-dienstverlening verzorgt. Eind 2020 is

concrete risico's verbonden.

vennootschapsbelastingplichtig. KempenPlus wordt in

hiervoor een dienstverleningsovereenkomst gesloten.

dit kader aangemerkt als een overheidsonderneming.

Voor aanvullende diensten worden separate

Voor KempenPlus is echter de vrijstelling voor sociale

overeenkomsten afgesloten. De GRSK is een

werkbedrijven van toepassing (Staatscourant nr. 68662,

samenwerkingsverband van de deelnemende

21 december 2018). Daarom is in de begroting geen

gemeenten in KempenPlus en de gemeente Oirschot.

bedrag voor vennootschapsbelasting opgenomen.

Stichting Bureau Inkoop en Aanbestedingen Zuidoost-

3.2.2 BV waarvan KempenPlus eigenaar is

KempenPlus is voor 100% eigenaar van KempenWerk BV. Binnen deze BV vinden op dit moment geen activiteiten plaats. De algemene vergadering van aandeelhouders van KempenWerk BV wordt gevormd door de gemeenschappelijke regeling KempenPlus, vertegenwoordigd door de voorzitter van het bestuur. De dagelijkse leiding ligt bij de directeur van KempenPlus. Aan het eigendom van deze vennootschap zijn op dit moment geen bijzondere risico's verbonden. De BV wordt aangehouden voor het geval dat het nieuwe beleidskader vraagt om een aparte BVconstructie voor een deel van de uitvoering.

Įín^mptus

Toevoeging/

3.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 3.3.1 Reserves

In de tabel is een overzicht opgenomen van de stand

1-1-2026______ onttrekking Algemene reserve

Toevoeging/ 31-12-2026

1.942

Toevoeging/

onttrekking

31-12-2027

Toevoeging/

onttrekking

31-12-2028

Toevoeging/

onttrekking

31-12-2029

onttrekking

31-12-2030

1.942

BR Nieuwe uitkeringsorganisatie

296

-296

BR Kapitaallasten

685

-19

666

-19

648

-19

629

-19

611

-19

Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

1.942

592

981

-315

666

-19

648

-19

629

-19

611

-19

592

2.923

-315

2.608

-19

2.590

-19

2.571

-19

2.553

-19

2.534

van de reserves per 1 januari 2026. Ook het verloop tot en met 2030 is vermeld.

3.3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Beschikbare weerstandscapaciteit

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate

De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat voor

KempenPlus zelfstandig in staat is om de gevolgen van

KempenPlus uit de Algemene reserve en het gecon

De bestemmingsreserve Nieuwe uitvoeringsorganisatie

risico's op te vangen zonder dat de uitvoering van de

solideerd eigen vermogen van de 100X deelnemingen.

participatiebedrijf wordt ingezet voor incidentele lasten

taken in gevaar komt. Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in de volgende formule:

In onderstaand overzicht is het verloop van de

Bestemmingsreserve Nieuwe Uitvoeringsorganisatie

voor het opbouwen en door ontwikkelen van de voor het optimaliseren van de processen en ICT zodat de beoogde efficiëntie blijvend wordt gerealiseerd.

Algemene reserve na de voorgestelde resultaatbestemming opgenomen, aangevuld met het

organisatie. De middelen worden met name ingezet Beschikbare weerstandscapaciteit Weerstandsvermogen

Benodigde weerstandscapaciteit

geconsolideerd eigen vermogen van de B.V. Kempenwerk per 31 december 2024.

De onttrekkingen en toevoegingen voor de jaren 2027 en verder zijn opgenomen in de tabel. Bestemmingsreserve Kapitaallasten

Het Nederlandse Adviesbureau voor Risicomanagement

In de berekening van de beschikbare

(NAR) heeft in samenwerking met de Universiteit

weerstandcapaciteit is geen rekening gehouden met

Twente de volgende ranking opgesteld.

mogelijke opbrengsten uit hoofde van de schadeclaims

In het investeringsbesluit voor de verbouwing van de Raambrug is besloten om de vrijvallende onderhouds-

Ratio 2

Uitstekend

voorziening in te zetten voor de kapitaallasten van het

14-2,0

Ruim voldoende

10 -1,4 0,8 -10

Voldoende Matig

0,6 -0,8 c 0,6

Onvoldoende Ruim onvoldoende

pand. De voorziening van O 740.000 is in 2020 vrijgevallen, omdat een actueel bestedingsplan ontbrak. Met ingang van 2023 wordt dekking van kapitaallasten onttrokken aan deze bestemmings-

die gelegd zijn bij de verdachten van de fraude en Kwalificatie

reserve. Jaarlijks wordt gedurende 40 jaren O 18.500

In de financiële verordening is vastgelegd dat de ratio

onttrokken.

van het weerstandvermogen tussen 1 en 1,4 moet

andere partijen. Weerstandscapaciteit Bedragen x C 1.000

Algemene Reserves 31 december 2025

1.942

Toevoeging Algemene Reserve

Algemene Reserve per 31 december 2025

1.942

bedragen. Onder de ratio van 1 storten de gemeenten bij; boven de 1,4 wordt het meerdere uitgekeerd aan de gemeenten.

ĮímtJMtptus

Risico's en benodigde weerstandscapaciteit Bedragen xf 1.000

weerstands-capacīteīt

taakveld 6.4

Afdeling W&P: Ontwikkelingen in de doelgroepen

Benodigde weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit die nodig is voor de risicobeheersing wordt bepaald door de risico's die niet financieel zijn afgedekt in de begroting. De verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de risico's is kleiner dan 1,4.

Naast de prijsrisico's heeft KempenPlus te maken met kwantiteits-en kwaliteitsrisico'svan de medewerkers en cliënten die ee n beroep op KempenPlus doen. Er is sprake van een grote mate van conj u nctuurafh a nke lijkheid. 1. Hogere instroom cliënten; ondermeerlnburgeringen Leefgeldregeling Oekraïne 2. Afname van het aantal medewerkers met een Sw-indicatie kan nietgecompenseerd worden door de instroom van medewerkers met LKS/BW; 3. Arbeidsvermogen (potentiee 1) van de medewe rkers uit de doelgroep neemt af.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=ReuselDeMierden&id=fcc2898f-4d3f-4058-80c5-1a8941b24974