25.20512 Oplegnotitie Programmabegroting 2026-2029
Tekst van het document
Oplegnotitie Programmabegroting 2026-2029 Omdat de 2e Bestuursrapportage (Berap) een week na de begroting op de raadsagenda staat, bieden we u een oplegnotitie aan, waarin een overzicht staat met financiële effecten uit de 2e berap die invloed hebben op het meerjarig begrotingssaldo. Begrotingssaldi zoals is opgenomen in de programmabegroting 2026-2029: Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 (bedragen in 1000 €)
Saldo baten en lasten
-584
350
105
480
waarvan: Incidenteel Saldo
-111
91
161
211
waarvan: Structureel Saldo
-474
259
-56
269
Financiële effecten uit de 2e Berap 2025. In de 2e Berap worden budgetten aangepast aan de huidige inzichten. Deze zijn op een zodanig moment bekend geworden, dat deze aanpassingen niet in de programmabegroting verwerkt konden worden. Hieronder volgt een kort overzicht met financiële effecten uit de 2e berap 2025 die invloed hebben op de programmabegroting 2026-2029. 2026 2027 2028 2029
Begrotingswijziging september (in saldi 2e Berap) 0. Bestuur en ondersteuning 6. Sociaal domein Wijzigingen op begrotingssaldo
Saldo
Saldo -75 8 -67
Saldo
Saldo
Saldo
0 0 0 Saldo
0 0 0 Saldo
0 0 0 Saldo
Bijstellingen uit 2e Berap 2025 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer en vervoer 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. VHROSV Wijzigingen op begrotingssaldo
720 5 0 -142 10 -1 73 -548 -175 -58
167 5 0 -142 -15 -1 14 -166 0 -138
188 5 0 -142 -15 -1 10 -13 0 32
138 5 0 -142 -15 -1 14 -13 0 -14
Waarvan structureel begrotingssaldo
107
63-
32
14-
Waarvan incidenteel begrotingssaldo
-165
75-
-
-
Geactualiseerd begrotingssaldo: (bedragen in 1000 €) Saldo baten en lasten
2026
2027
2028
2029
-710
212
137
465
waarvan: Incidenteel Saldo
-276
16
161
211
waarvan: Structureel Saldo
-434
196
-24
254
Niet alle bedragen uit bovenstaand overzicht worden tekstueel toegelicht, enkel de mutaties groter dan € 50.000.
corsa: 25.20512
1
Programma 0. Bestuur en ondersteuning: Septembercirculaire (€ 570.000, voordeel, structureel in 2026) De ramingen voor de jaren 2026 en volgende zijn in de begroting opgenomen op basis van de meicirculaire 2025. Hierin is voor 2026 reeds de compensatie opgenomen voor tekorten uit het verleden, groeipad en hervormingsagenda Jeugd. Vanuit de septembercirculaire 2025 komt in 2026 eenmalig de “Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid”.(CDOKE) als Decentralisatie Uitkering (DU) ter vervanging van de gelijknamige SPUK voor € 475.000 bij de Algemene Uitkering. Hiermee kunnen gemeenten uitvoering geven aan klimaat- en energiebeleid. De middelen komen ook beschikbaar voor 2027 t/m 2030, maar op welke wijze is nog niet bepaald. Daarnaast stijgt de Algemene Uitkering voor 2026 met nog eens € 95.000. Onroerende zaakbelasting (€ 145.000, voordeel, structureel vanaf 2026) Vakantiepark Het Zwartven krijgt een woonbestemming Vanaf 2026 verwachten we hierdoor een meeropbrengst OZB van € 145.000. De daadwerkelijke belastingopbrengst zal blijken bij de taxatie voor de onroerende zaakbelasting 2026.
Organisatieontwikkeling: Budgetoverheveling (€ 70.000 van 2025 naar 2026 incidenteel nadeel) In 2026 verwachten we € 70.000 te besteden aan het vervolg van de projecten toekomst organisatie, teamontwikkeling, organisatie brede competenties en procesmatig werken. Personeelskosten (€ 75.000, voordeel, structureel vanaf 2026) Door vaste formatieplaatsen in te zetten als vervanging van ingeleend personeel realiseren we een kostenbesparing. Programma 3. Economie Toeristenbelasting (€ 135.000 nadeel, structureel vanaf 2026) De inkomsten uit vakantieparken Zwartven en Vogelenzang vallen weg en worden slechts gedeeltelijk gecompenseerd door stijgende overnachtingen bij Fletcher Hotel en Resort de Brabantse Kempen. Programma 6 Sociaal Domein Opvang vluchtelingen uit Oekraïne (€ 75.000 in 2026 incidenteel voordeel) Omdat aan de inkomenskant nog geen rekening was gehouden met de bijdrage van het rijk voor de sociale uitkeringen (leefgeld verrekend met de eigen bijdrage) wordt deze post verhoogd met € 75.000. Hiermee zit de Oekraïne opvang voor 2026 kostendekkend in de begroting en sluit deze aan bij de huidige overeenkomst.
Programma 7 Volksgezondheid en milieu CDOKE klimaatmaatregelen (€ 375.000 nadeel, structureel in 2026) Met de septembercirculaire 2025 zijn de middelen voor de taken binnen het domein CDOKE overgegaan van een specifieke uitkering naar de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Voor 2026 nemen we een stelpost op van € 375.000 voor uitvoeringskosten van klimaatmaatregelen in programma 7. Klimaat (€ 77.500 overhevelen naar 2026, € 67.500 overhevelen naar 2027 incidenteel nadeel) Conform het uitvoeringsplan Lokale Energie Strategie bedragen de uitgaven nog € 145.000. Transitievisie warmte TVW (€ 80.000 overhevelen naar 2026, € 80.000 naar 2027 incidenteel nadeel) Conform het uitvoeringsplan Lokale Energie Strategie bedragen de uitgaven nog € 160.000. Programma 8 (VHROSV) Omzetting bestemmingsplan naar omgevingsplan en warme sanering veehouderijen (€ 125.000 overhevelen naar 2026 incidenteel nadeel) De bedragen voor het omzetten van bestemmingsplan naar omgevingsplan (€ 25.000) en voor stoppende bedrijven in het kader van de rijksregeling (€ 100.000) zijn in 2025 nog niet besteed doordat de trajecten en procedures pas in 2026 kunnen worden afgerond. In de praktijk blijkt dat het product omgevingsplan moeilijk van de grond komt en nu langzaam meer vorm en inhoud gaat krijgen.
De regelingen voor stoppende veehouderijen betekenen concreet trajecten die starten met keukentafelgesprekken en uiteindelijk leiden tot procedures voor herontwikkeling ter plaatse. Dat zijn tijdrovende trajecten die, zeker in het buitengebied, vragen om maatwerk, zorgvuldigheid en tijd, waarbij de belangen en wensen soms uiteen liggen en mogelijkheden beperkt zijn.
corsa: 25.20512
2
Gebiedsgerichte aanpak (GGA) Kempenland West-visie Landgoed Wellenseind (€ 50.000 overhevelen naar 2026 incidenteel nadeel) De landgoederen De Utrecht en Wellenseind hebben in het kader van de GGA (Groenblauwe Gebiedsgerichte Aanpak) een subsidieaanvraag ingediend. Deze aanvraag wordt net als de andere subsidieaanvragen binnen het GGA dit jaar door de provincie beoordeeld. Mocht de subsidie worden verstrekt dan wordt in 2026 gestart met het opstellen van een gebiedsvisie/plan.
corsa: 25.20512
3