tweede (ontwerp) Begrotingswijziging 2021 versie 1 oktober 2021 voor zienswijze
Tekst van het document
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021 OMGEVINGSDIENST REGIO UTRECHT
Omgevingsdienst regio Utrecht 1 oktober 2021
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Colofon Titel
tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Revisie
12
Datum
1 oktober 2021
Aantal Pagina’s
22
Auteurs
Omgevingsdienst regio Utrecht
Contactpersoon
P&C
ODRU
Archimedeslaan 6, 3584 BA Utrecht
Copyright
© Omgevingsdienst regio Utrecht
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
opgesteld door
Planning & Control
beoordeeld door
managementteam 24 augustus 2021
besproken door
dagelijks bestuur 9 september 2021
besproken door
algemeen bestuur 30 september 2021
vastgesteld door
algemeen bestuur 16 december 2021
Kenmerk
INT20.xxxx
2 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Inhoudsopgave Samenvatting .................................................................................................................................... 4 1.
Inleiding ....................................................................................................................... 4
1.1
Algemeen ...................................................................................................................... 4
1.2
Leeswijzer ..................................................................................................................... 5
2.
Tweede (ontwerp)begrotingswijziging 2021 ............................................................ 6
3.
Toelichting ................................................................................................................... 7
3.1
Aanpassingen DVO’s IJsselstein en Montfoort ............................................................ 7
3.2
Overige materiële wijzigingen ....................................................................................... 7
3.3
Totaal te leveren uren (ontwerp)Begrotingswijziging.................................................... 9
4.
Tweede bijgestelde Begroting 2021 ........................................................................ 10
BIJLAGE 1.
Bijgesteld formatie overzicht Formatieoverzicht 2021 ............................................ 13
BIJLAGE 2.
Structurele en incidentele effecten op tweede (ontwerp)Begrotingswijziging ......... 14
BIJLAGE 3.
(ontwerp)Begrotingswijziging 2021 per taakveld .................................................... 15
BIJLAGE 4.
Geprognosticeerde balans en kengetallen ............................................................. 19
BIJLAGE 5.
Verloop bestemmingsreserve Omgevingswet 2017-2022 ...................................... 21
BIJLAGE 6.
Overzicht DVO / UVP verhouding per gemeente.................................................... 22
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
3 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Samenvatting Voor u ligt de tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021. In deze (ontwerp)begrotingswijziging op de eerste bijgestelde begroting 2021 zijn de DVO-verlagingen verwerkt naar aanleiding van het terugvloeien van de RO- en DHW-taken naar de gemeenten IJsselstein en Montfoort. Naast verwerking van de structurele DVO-verlagingen, zijn nieuwe inzichten vanuit de realisatie van het eerste half jaar 2021 in deze (ontwerp)Begrotingswijziging verwerkt. De (ontwerp)Begrotingswijziging leidt tot een bijgestelde begroting met daarin een verwacht resultaat van € 173.500. Dit verwachte resultaat is samengesteld uit een positief incidenteel resultaat van € 248.130 en een negatief structureel resultaat van € 74.630. Het uurtarief van € 95,00 is niet aangepast ten opzichte van de begroting (de berekening van ons uurtarief in de Kadernota is, conform bestuursbesluit, gebaseerd op het structurele gedeelte van de begroting). Met IJsselstein en Montfoort is in 2020 geconstateerd dat er oneigenlijke taken aan de ODRU waren toebedeeld, waardoor een herschikking in het belang van alle partijen nodig was. Dit is structureel van aard en resulteert in een tekort in de meerjarenbegroting. In 2021 wordt dit goedgemaakt door een incidenteel resultaat. In de jaren na 2021 leidt dit tot een begrotingstekort.
Dit kan relatief gemakkelijk en nagenoeg geheel worden opgelost indien alle gemeenten die nu nog minder dan 80% (van het totale jaarlijkse opdrachtenvolume) DVO uren afnemen, zich gaan houden aan de 80/20 regel (zie ontwerp eerste Begrotingswijziging 2022 en ontwerp Kadernota 2023). In deze (ontwerp)Begrotingswijziging 2021 zijn hiernaast tevens nieuwe inzichten vanuit de realisatie van het eerste half jaar verwerkt. Als gevolg van een hoge productiviteit van het eigen personeel en een kostenbesparing bij de inhuur vallen de personele kosten lager uit. Tevens zijn ook de overige personele kosten lager, als gevolg van de langer aanhoudende thuiswerksituatie. De eerder begrote algemene kosten op het gebied van voornamelijk ICT, zullen niet volledig worden gerealiseerd. Achterblijvende investeringen leiden tot slot tot lagere kapitaallasten. Per saldo hebben de wijzigingen een positieve invloed op het eerder bijgestelde resultaat, wat leidt tot een verhoging van het verwachte resultaat tot € 173.500. De structurele doorwerking begrotingswijziging 2022.
1.
van
deze
wijzigingen
wordt
meegenomen
in
de
eerste
Inleiding
Voor u ligt de tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021. In deze (ontwerp)Begrotingswijziging zijn de structurele DVO-verlagingen van IJsselstein en Montfoort verwerkt en zijn de inzichten vanuit de tweede prognose opgenomen. 1.1
Algemeen
De begrotingswijziging 2021 dient door de leden van het algemeen bestuur (AB) van de Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) te worden vastgesteld. Uiterlijk acht weken voor de voorgenomen datum van vaststelling wordt de begroting toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten. De raden kunnen binnen acht weken hun zienswijzen naar voren brengen bij het dagelijks bestuur (DB). Het DB zal de zienswijzen bij de begrotingswijziging 2021 voegen ten behoeve van de definitieve vaststelling door het AB.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
4 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
De planning voor de vaststelling van de tweede begrotingswijziging 2021 is als volgt: • • •
Ontwerp vaststellen door AB Zienswijze termijn gemeenteraden (8 weken) Vaststelling door AB
30 september 2021 26 november 2021 (uiterlijk retour) 16 december 2021
De begrotingswijziging moet uiterlijk 14 dagen na vaststelling door het AB worden toegezonden aan Gedeputeerde Staten (GS) van de provincie Utrecht. 1.2
Leeswijzer
De tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021 bevat wijzigingen op de reeds vastgestelde begroting voor het jaar 2021. Per onderdeel van de wijzigingen geven we een toelichting op de financiële effecten. In de bijlage is de wijziging vertaald naar de uniforme taakvelden.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
5 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
2.
Tweede (ontwerp)begrotingswijziging 2021
In onderstaande tabel treft u de (ontwerp)Begrotingswijziging aan. Deze (ontwerp)Begrotingswijziging is opgebouwd uit de drie kolommen in onderstaande tabel, die nader worden toegelicht in het volgende hoofdstuk. De totale wijziging heeft een positief effect op het geraamde exploitatieresultaat. In hoofdstuk vier wordt de bijgestelde begroting in beeld gebracht. Hier gaan we in op de wijzigingen op de eerste bijgestelde begroting 2021. DVO wijziging IJS
DVO wijziging MON
Overige wijzigingen
Totaal 2e BGW 2021
-262.500
-232.000
-1.291.500
-
-
1.290.000
-13.500
-11.500
-25.000
Bestuurskosten
-
-
5.000
Algemene kosten
-
-
-113.000
Huisvestingskosten
-
-
-
Kapitaallasten
-
-
-44.500
Diversen
-
-
-
-276.000
-243.500
-179.000
-1.786.000 1.290.000 -50.000 5.000 -113.000 -44.500 -698.500
DVO wijziging IJS
DVO wijziging MON
Overige wijzigingen
Totaal 2e BGW 2021
Lasten (in euro's)
Directe personele lasten Inhuur derden Indirecte personele lasten
Totaal lasten Baten (in euro's)
-
-
-
Totaal baten
-353.000
-312.000
140.000
-50.000 -475.000 -525.000
saldo van baten en lasten
-77.000
-68.500
319.000
173.500
Incidentele lasten Omgevingswet
-
-
-35.017
Incidentele baten Omgevingswet
-
-
-
Incidentele lasten PFAS
-
-
-
-
-
-
35.017
-35.017 35.017
Directe personele baten
-
-
-50.000
Baten eigenaar gemeenten UVP
-353.000
-312.000
190.000
Baten aanvullende opdrachten
-
-
-
Overige goederen en diensten
-
-
-
Huisvestingsbaten
-
-
-
Kapitaalbaten
-
-
-
Diversen
Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten
-
Vervolg tabel op volgende pagina
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
6 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Geraamd saldo van baten en lasten
-77.000
-68.500
354.017
Toevoeging aan reserve Koers (Ow)
-
-
-
Onttrekking uit reserve Koers (Ow)
-
-
-35.017
Toevoeging aan reserve PFAS
-
-
-
Onttrekking uit reserve PFAS
-
-
-
-77.000
-68.500
319.000
Geraamd effect op resultaat
208.517 -35.017 173.500
TABEL 1: (ONTWERP)BEGROTINGSWIJZIGING (BGW) 2021
3.
Toelichting
Per onderdeel vanuit de (ontwerp)Begrotingswijziging (tabel 1) is in de volgende paragrafen een toelichting gegeven. De kaders uit de vastgestelde Kadernota 2021 zijn in acht genomen. Daarnaast is de inhoudelijke vertaalslag gemaakt op grond van een aantal binnen de ODRU gehanteerde uitgangspunten (bijvoorbeeld een vast percentage van de extra omzet begroten als algemene kosten). Deze werkwijze draagt bij aan een helder en duidelijk structureel en beheersbaar financieel beleid, dat de afgelopen jaren is ingezet en vastgehouden door de ODRU. De structurele doorwerking van deze wijzigingen wordt meegenomen in de eerste begrotingswijziging 2022. De volgende onderdelen zijn toegelicht: 1. Aanpassingen DVO’s (§3.1); 2. en overige materiële wijzigingen (§3.2).
3.1
Aanpassingen DVO’s IJsselstein en Montfoort
Naar aanleiding van de teruggave van de RO- en DHW-taken aan de gemeenten IJsselstein en Montfoort in 2020, zijn in 2021 de DVO’s aangepast. De DVO-verlaging van IJsselstein betreft 3.720 uur, wat gelijk is aan een omzetafname van € 353.000. De verlaging leidt tot € 262.500 lagere salarislasten en een afname van € 13.500 in de overige personele lasten. Dit heeft per saldo een negatief effect op de structurele begroting van € 77.000. De DVO verlaging van Montfoort betreft 3.279 uur, wat gelijk is aan een omzetafname van € 312.000. De verlaging leidt tot € 232.000 lagere salarislasten en een afname van € 11.500 in de overige personele lasten. Dit heeft per saldo een negatief effect op de structurele begroting van € 68.500. Samen resulteren de DVO-verlagingen in een negatief effect van € 145.500 op de structurele begroting. 3.2
Overige materiële wijzigingen
Overige wijzigingen komen voort uit inzichten vanuit de inzichten van de realisatie over het eerste half jaar en zijn incidenteel van aard. Normaliter verwerkt de ODRU deze niet in een begrotingswijziging halverwege het jaar, maar de begrotingswijziging naar aanleiding van de DVOverlagingen biedt in dit geval de mogelijkheid om de bijgestelde begroting aan te passen aan de verwachte realisatie conform nieuwe inzichten. De hierna toegelichte wijzigingen, komen bovenop de structurele wijzigingen die zijn toegelicht onder paragraaf 3.1. De verandering in de lasten, baten en in de bestemmingsreserve Koers (Ow) worden hier na elkaar toegelicht.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
7 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Lasten De directe personele lasten zijn € 1.291.500 lager dan in de eerste bijgestelde begroting als gevolg van niet volledige invulling van de formatie. Deze salarislasten vallen vrij om in te huren. In 2021 zien we dat door een hogere productie van eigen personeel, en door kostenbesparing op de inhuur, de vrijgevallen salarislasten niet volledig zullen worden benut. Als gevolg van de langer aanhoudende thuiswerksituatie is de post indirecte personele lasten verder verlaagd. De reiskostenvergoeding blijft achter en is zodoende verder verlaagd. Ook zien we lagere personele uitgaven op onderdelen als teamactiviteiten. Daarnaast zijn de kosten voor de begeleiding van de young professionals lager. Tegenover verlagingen op deze onderdelen staan kostenstijgingen als gevolg van werving en selectiekosten. Deze kosten zijn nodig om de doelstelling te realiseren van 100% formatie. Ook de arbokosten zullen in 2021 iets hoger uitvallen dan eerder voorzien. Samen resulteren deze onderdelen in € 25.000 lagere indirecte personele lasten. De bestuurskosten vallen € 5.000 hoger uit als gevolg van een ophoging van de accountantskosten. In verband met een nieuwe accountant vanaf 2021, houden we rekening met onvoorziene kosten voor eenmalige extra benodigde inspanningen vanuit de accountant en vanuit de ODRU als gevolg van de nieuwe samenwerking.
De gebudgetteerde algemene kosten zijn met € 113.000 verlaagd. Dit is het gevolg van lagere verwachte kosten voor ICT ondersteuning, lagere telecom- en internetkosten, lagere kosten voor archiefbeheer en lager kosten voor activiteiten op de NDC-locaties. Tegenover de verlagingen staat een verhoging van de verwachte licentiekosten in 2021. Nieuw inzicht in de verwachte investeringen in 2021 en 2022 leidt tot een aanpassing van de verwachte kapitaallasten. Doordat vervangingsinvesteringen van computers en telefoons naar waarschijnlijkheid pas begin 2022 plaatsvinden, vallen de afschrijvingskosten lager uit dan eerder verwacht. Anderzijds leidt de negatieve rente tot iets hogere rentelasten dit jaar. Per saldo zijn de kapitaallasten zodoende verlaagd met € 44.500. Baten De directe personele baten vallen in 2021 € 50.000 lager uit, doordat er geen doorbelasting van personeelskosten plaatsvindt. Er zijn geen medewerkers geplaatst in andere organisaties, en er zijn geen concrete signalen dat dat dit jaar nog plaats zal vinden. De baten vanuit eigenaargemeenten zijn naast de structurele verlaging vanuit de DVO’s, incidenteel verhoogd in 2021. Dit is het gevolg van extra tijdelijke uren die zijn opgenomen door IJsselstein in het UVP, waarmee in 2021 nog sprake is van een overgangsfase.
Daarnaast is de verwachting dat meer uren uit de UVP’s zullen worden gerealiseerd dan eerder werd verwacht, bij andere gemeenten. Samen leidt dit tot € 190.000 hogere incidentele baten vanuit de eigenaargemeenten. Bestemmingsreserve Koers (Ow) De Omgevingswet is formeel uitgesteld naar 1 juli 2022. Dit heeft tot gevolg dat de voorbereidingen wederom langer doorlopen dan eerder voorzien. De programmamanager heeft hiervoor het plan van aanpak en bijbehorende programmabegroting geactualiseerd. Deze staat ook geagendeerd ter besluitvorming voor het AB van 30 september 2021. Bepaalde onderdelen uit het Programma Omgevingswet schuiven door naar 2022. Dit heeft tot gevolg dat de verwachte lasten en dekking € 35.017 lager uitvallen in 2021. Het doorschuiven van activiteiten uit het programma heeft ook gevolgen voor de begroting 2022, die in een eerste begrotingswijziging 2022 worden uitgewerkt.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
8 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Per saldo hebben de genoemde overige materiële wijzigingen een positief effect van € 319.000 op de incidentele begroting. 3.3
Totaal te leveren uren (ontwerp)Begrotingswijziging
In tabel 2 zijn de totale begrote uren over 2021 opgenomen. Hierin zijn enerzijds de DVOverlagingen van de gemeenten IJsselstein en Montfoort verwerkt en zijn anderzijds voor 2021 incidenteel te realiseren uren opgenomen.
Uur type / jaar DVO en tijdelijke uren (G + T) Project uren (P) Totaal eigenaar gemeenten - (UVP) Balans uren (B) Aanvullende uren (A) Totaal
Realisatie 2020
1e Bijgestelde begroting 2021
DVO wijziging IJS
DVO wijziging MON
Totaal 2e BGW 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
163.698
165.000
-3.720
-3.279
1.838
-5.161
159.839
20.740
23.600
-
-
161
161
23.761
184.439
188.600
-3.720
-3.279
1.999
-5.000
183.600
3.554 14.116 202.108
3.400 8.000 200.000
-
-
-
-
-
-
-3.720
-3.279
1.999
-5.000
3.400 8.000 195.000
Overige wijzigingen
TABEL 2:TOTAAL AF TE NEMEN UREN O.B.V. DE BIJGESTELDE BEGROTING 2021
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
9 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
4.
Tweede bijgestelde Begroting 2021
In tabel 3 staat het overzicht van de bijgestelde begroting 2021. In totaal nemen de baten af met een bedrag van € 525.000 en de lasten met € 698.500. De bijgestelde begroting is met een saldo van baten en lasten van € 173.500 positief. De wijzigingen in deze begroting zijn deels structureel en deels incidenteel van aard, zoals toegelicht. De BBV richtlijnen schrijven voor dat deze structurele en incidentele wijzigingen inzichtelijk worden gemaakt. Wij hebben hiervoor in bijlage 2 een tabel opgenomen met de wijzigingen die structureel dan wel een incidenteel effect hebben op de begroting. De structurele effecten worden ook verwerkt in de bijgestelde begroting 2022.
(in euro's)
1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
Directe personele lasten
12.326.000
-1.786.000
Inhuur derden
Lasten
3.610.000
1.290.000
Indirecte personele lasten
803.500
-50.000
Bestuurskosten
91.000
5.000
Algemene kosten
1.539.500
-113.000
Huisvestingskosten
620.000
-
Kapitaallasten
221.000
-44.500
5.000
-
19.216.000
-698.500
10.540.000 4.900.000 753.500 96.000 1.426.500 620.000 176.500 5.000 18.517.500
(in euro's)
1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
Directe personele baten
105.000
-50.000
Baten eigenaar gemeenten UVP
18.240.000
-475.000
Baten aanvullende opdrachten
760.000
-
Overige goederen en diensten
110.000
-
1.000
-
Kapitaalbaten
-
-
Diversen
-
-
19.216.000
-525.000
55.000 17.765.000 760.000 110.000 1.000 18.691.000
-
173.500
173.500
Incidentele lasten Omgevingswet
314.617
-35.017
Incidentele baten Omgevingswet
-
-
Incidentele lasten PFAS
13.980
-
Incidientele baten PFAS
-
-
-328.597
35.017
279.600 13.980 -293.580
Diversen
Totaal lasten Baten
Huisvestingsbaten
Totaal baten saldo van baten en lasten
Incidenteel saldo van baten en lasten Vervolg tabel op volgende pagina
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
10 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Geraamd saldo van baten en lasten
-328.597
208.517
-120.080
Toevoeging aan reserve Koers (Ow)
-
-
-
Onttrekking uit reserve Koers (Ow)
314.617
-35.017
279.600
Toevoeging aan reserve PFAS
-
-
-
Onttrekking uit reserve PFAS
13.980
-
13.980
-
173.500
173.500
Geraamd resultaat TABEL 3: BIJGESTELDE BEGROTING 2021
De ODRU is verplicht om conform het BBV een uitsplitsing naar uniforme taakvelden op te stellen. Deze taakvelden zijn zodanig in de begroting onderscheiden dat gemeenten de bijbehorende taken met baten en lasten kunnen aggregeren in hun eigen begroting. In het BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidstaakvelden geregistreerd, maar centraal onder een afzonderlijk taakveld voor overhead. In deze (ontwerp)Begrotingswijziging zijn de wijzigingen ook vertaald naar deze taakvelden, conform de richtlijnen uit de notitie overhead van de Commissie BBV. Wij onderkennen vier taakvelden waarin we de baten en lasten kunnen verdelen. Dit zijn: • • • •
Volksgezondheid & Milieu (V&M); hieronder vallen alle taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van milieu en de adviestaken Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing (VHROSV); hieronder vallen alle bouwtaken en advisering op het gebied van RO Onderwijs; hieronder vallen de taken op het gebied van Natuur- en Milieu Educatie (NDC) Overhead; hieronder vallen de werkzaamheden en lasten met betrekking tot de overhead. In 2021 vormen de ontwikkeling van de koers, en de voorbereiding/implementatie van de omgevingswet een belangrijk onderdeel van de overheadkosten.
Per taakveld is de wijziging op de begroting opgenomen in bijlage 3. Het totaaloverzicht van de bijgestelde begroting is als volgt. Overzicht van baten en lasten bijgestelde begroting 2021 (per taakveld in euro's)
V&M (Milieu taken) VHROSV (Bouwen en RO) Onderwijs (Natuur- en Milieu Educatie)
Baten
Lasten
Saldo
14.794.569 10.069.200 3.014.482 1.735.000
4.725.369 1.279.482
881.949
609.800
272.149
Overhead
-
6.392.080
-6.392.080
Algemene dekkingsmiddelen
-
-
-
Onvoorzien
-
5.000
-5.000
18.691.000 18.811.080
-120.080
-
293.580
Geraamd saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves per programma Geraamd resultaat
-
173.500
* INCLUSIEF LASTEN UITVOERING KOERS TABEL 4: BIJGESTELDE BEGROTING PER TAAKVELD
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
11 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Balans Deze (ontwerp)begrotingswijziging heeft een verandering in de balans tot gevolg. In bijlage 4 is de geprognosticeerde balans op basis van de tweede bijgestelde begroting 2021 weergegeven. De voorgeschreven kengetallen zijn ook in bijlage 4 opgenomen.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
12 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
BIJLAGE 1. Bijgesteld formatie overzicht Formatieoverzicht 2021 De totale formatie daalt van 148,95 fte naar 142,77 fte. De wijziging komt voort uit de DVOverlagingen door de gemeenten IJsselstein en Montfoort. Omdat dit formatieoverzicht betrekking heeft op 2021, is hierin nog niet de reeds vastgestelde verlaging van 2,4 fte per 1 januari 2022 uit de Begroting 2022 verwerkt. Die verlaging heeft betrekking op de afloop van het langdurig handhavingscontract met de gemeente De Bilt.
Totale formatie 2021
Vastgestelde formatie (01-07-2021)
2e BGW 2021
Directie en controller Totaal managementteam Bestuur ondersteuning Human Resources Communicatie Planning & Control Bedrijfsbureau Bedrijfsbureau – uitvoering Totaal Staf en ondersteuning Relatiemanagement Integraal Toezicht & Handhaving Beleid & Vergunningen Expertise & Advies Bedrijfsbureau – uitvoering Totaal Uitvoering
6,40 6,40 3,22 2,56 1,50 3,89 20,89 -6,10 25,96 2,85 37,20 41,41 29,03 6,10 116,59
-0,11 -0,11 -0,15 -0,30 -0,15 -0,32 -0,92 -5,11 -0,04 -5,15
6,29 6,29 3,07 2,56 1,20 3,74 20,57 -6,10 25,04 2,85 37,20 36,30 28,99 6,10 111,44
Totaal ODRU
148,95
-6,18
142,77
Formatieoverzicht BGW 2021* (in fte's)
(16-12-2021)
*IN DIT FORMATIEOVERZICHT IS NIET DE FORMATIEVERLAGING OPGENOMEN VAN 2,4 FTE NAAR AANLEIDING VAN DE BEGROTING 2022 PER 1 JANUARI 2022 VOOR DE AFLOOP VAN HET LANGDURIG HANDHAVINGSCONTRACT MET DE GEMEENTE DE BILT.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
13 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
BIJLAGE 2. Structurele en incidentele effecten op tweede (ontwerp)Begrotingswijziging In de (ontwerp)Begrotingswijziging doen zich structurele en incidentele wijzigingen voor. De structurele wijzigingen hebben ook effect op de meerjarenbegroting en worden als zodanig verwerkt in de begroting 2022 en de jaren daarna. Met de structurele wijziging worden de baten en lasten bedoeld die voor onbepaalde tijd effect hebben op de begroting. Een wijziging met een eindigend karakter wordt als incidenteel aangemerkt. In onderstaande tabel is de (ontwerp)begrotingswijziging vertaald naar de structurele en incidentele wijzigingen. 1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
15.214.000 15.284.870
-519.500 -665.000
14.694.500 14.619.870
70.870
-145.500
-74.630
1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
4.002.000 3.931.130
-179.000 140.000
3.823.000 4.071.130
Incidenteel saldo van baten en lasten
-70.870
319.000
248.130
Incidentele lasten Uitvoering koers Incidentele lasten PFAS
-314.617 -13.980
35.017 -
-279.600 -13.980
Geraamd saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Koers (Ow)
-328.597 -
208.507 -
-120.080 -
Onttrekking uit reserve Koers (Ow) Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS Geraamd resultaat
314.617 13.980 -
-35.017 173.500
279.600 13.980 173.500
Structureel Totaal Lasten Totaal Baten Structureel saldo van baten en lasten
Incidenteel Totaal lasten Totaal baten
De aanpassingen van de DVO’s en formatie aanpassingen zijn structureel van aard (§3.1). De overige materiële wijzigingen die zijn opgenomen hebben een incidenteel karakter (§3.2).
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
14 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
BIJLAGE 3. (ontwerp)Begrotingswijziging 2021 per taakveld V&M (Milieu taken) Lasten (in euro's)
Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten
Baten (in euro's)
1e Bijgestelde 2e Begrotings- 2e Bijgestelde begroting 2021 wijziging 2021 begroting 2021 7.187.667 2.342.033 389.200 9.918.900
-37.667 242.967 -55.000 150.300
7.150.000 2.585.000 334.200 10.069.200
1e Bijgestelde 2e Begrotings- 2e Bijgestelde begroting 2021 wijziging 2021 begroting 2021
Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten
105.000 13.958.029 749.880 60.000 14.872.909
-50.000 -4.131 -24.209 -78.340
55.000 13.953.898 725.671 60.000 14.794.569
Structureel saldo van baten en lasten
4.954.009
-228.640
4.725.369
-
-
-
Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Omgevingswet Onttrekking uit reserve Omgevingswet Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS
4.954.009 -
-228.640 -
4.725.369 -
Geraamd resultaat
4.954.009
-228.640
4.725.369
Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
15 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
VHROSV (Bouwen & RO) Lasten
1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
1.656.892 616.442 50.500 2.323.834
-1.246.892 668.558 -10.500 -588.834
410.000 1.285.000 40.000 1.735.000
1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten
3.461.859 3.461.859
-447.376 -447.376
3.014.482 3.014.482
Structureel saldo van baten en lasten
1.138.025
141.458
1.279.482
Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten
-
-
-
Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Omgevingswet Onttrekking uit reserve Omgevingswet Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS
1.138.025 -
141.458 -
1.279.482 -
Geraamd resultaat
1.138.025
141.458
1.279.482
(in euro's)
Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten
Baten (in euro's)
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
16 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Onderwijs (NDC) Lasten (in euro's)
Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten
1e Bijgestelde 2e Begrotingsbegroting 2021 wijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
564.941 126.525 24.300 69.500 58.500 843.766
-124.941 -86.525 -500 -22.000 -233.966
440.000 40.000 23.800 47.500 58.500 609.800
1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten
820.113 10.120 50.000 1.000 881.233
-23.493 24.209 716
796.620 34.329 50.000 1.000 881.949
Structureel saldo van baten en lasten
37.467
234.683
272.149
Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten
-
-
-
Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Koers (Ow) Onttrekking uit reserve Koers (Ow) Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS
37.467 -
234.683 -
272.149 -
Geraamd resultaat
37.467
234.683
272.149
Baten (in euro's)
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
17 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Overhead 1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
2.916.500 525.000 339.500 91.000 1.470.000 561.500 221.000 5.000 6.129.500
-376.500 465.000 16.000 5.000 -91.000 -44.500 -26.000
2.540.000 990.000 355.500 96.000 1.379.000 561.500 176.500 5.000 6.103.500
1e Bijgestelde begroting 2021
2e Begrotingswijziging 2021
2e Bijgestelde begroting 2021
-
-
-
Structureel saldo van baten en lasten
-6.129.500
26.000
-6.103.500
Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten
314.617 13.980 -328.597
-35.017 35.017
279.600 13.980 -293.580
Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Koers (Ow) Onttrekking uit reserve Koers (Ow) Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS
-6.458.097 314.617 13.980
61.017 -35.017 -
-6.397.080 279.600 13.980
Geraamd resultaat
-6.143.480
26.000
-6.103.500
Lasten (in euro's)
Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten
Baten (in euro's)
Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
18 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
BIJLAGE 4. Geprognosticeerde balans en kengetallen Kengetallen
Realisatie 2020
Begroting 2021
Bijgestelde 2e Bijgestelde Begroting Begroting 2021 2021 -2,55% -5,22%
Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
-6,28%
-1,43%
-6,28%
-1,43%
-2,55%
-5,22%
Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit
12,83% n.v.t. -0,53% n.v.t.
10,16% n.v.t. 0,81% n.v.t.
9,28% n.v.t. 0,37% n.v.t.
11,35% n.v.t. -0,40% n.v.t.
Balans - Activa (in euro's)
Balans 2021
Balans 2021
Balans 2021
(begroting)
(na 1e bgw)
(na 2e bgw)
12.500 771.843 784.343
12.500 616.979 629.479
12.500 340.146 352.646
4.052.015 3.500.000 4.200.000 29.020 20.000 29.000 4.127.899 3.731.696 3684.162 8.208.935 7.251.696 7.913.162
4.200.000 29.000 4.169.512 8.398.512
Balans 2020
Vaste activa Materiele vaste activa - Investeringen met een economisch nut: - Verbouwingen - Apparaten /installaties
17.500 431.720 449.220
Vlottende activa Uitzetting rente looptijd < 1jaar - Vorderingen publiekrechtelijke lichamen - Vorderingen Overige instanties - Uitzetting in 's Rijk’s schatkist Liquide middelen - Kassaldo - Banksaldo Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen, en vooruitbetaalde bedragen die ten lasten van volgende begrotingsjaren komen Totaal Activa
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
825 250.557 251.382
1.200 250.000 251.200
1.000 250.000 251.000
1.000 250.000 251.000
111.814
175.000
140.000
140.000
9.021.351 8.462.239 8.933.641
9.142.158
19 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
Balans - Passiva (in euro's)
Balans 2021
Balans 2021 (na
Balans 2021
(begroting)
bgw)
(na 2e bgw)
703.429 314.617 13.980 -
703.429 -
703.429 125.764
703.429 35.017 125.764
125.764 1.157.790
156.500 859.929
173.500 829.193 1.037.710
476.535 476.535
199.310 199.310
291.170 291.170
Balans 2020
Vaste Passiva Eigen vermogen Reserves - Algemene reserve - Bestemmingsreserve Koers (Ow) - Bestemmingsreserve PFAS - Bestemmingsreserve Efficiëntie verbeteringen ODRU Saldo rekening - Gerealiseerde resultaat Voorzieningen - Voorziening boventalligen
291.170 291.170
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd <1jr - Rekening courant BNG - Crediteuren 908.015 1.350.000 1.250.000 1.250.000 - Belastingen (BTW) en Premies 1.203.575 1.000.000 1.300.000 1.300.000 2.111.590 2.350.000 2.550.000 2.550.000 Overlopende passiva - Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen (huurkorting)
Totaal Passiva
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
363.783
200.000
360.000
360.000
4.837.062 4.800.000 4.850.000 4.850.000 74.591 53.000 53.278 53.278 5.275.436 5.053.000 5.263.278 5.263.278 9.021.351 8.462.239 8.933.641 9.142.158
20 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
BIJLAGE 5. Verloop bestemmingsreserve Omgevingswet 2017-2022
In de onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de verloop van de bestemmingsreserve Koers (Omgevingswet). De verwachte kosten in 2021 bedragen € 279.600. Dit is € 35.017 lager dan de eerste bijgestelde begroting 2021, als gevolg van delen van het programma die zijn doorgeschoven van 2021 naar 2022. In 2021 wordt niet de gehele bestemmingsreserve benut. Het resterende deel loopt, net als het programma, door naar 2022. Bestemmingsreserve Koers (Ow) 2017 Resultaat 2016 Kosten 2017
beschikbare middelen
kosten programma
0 738.534
-
-
497.132
2018 Bestemming resultaat 2017 Kosten 2018 Bijdrage gemeenten 2018
241.402 238.127
-
-
587.684
442.250
-
-
379.283
106.927
-
2019 Kosten 2019 Bestemming resultaat 2018
334.095
2020 Kosten 2020
61.738 -
235.863
Bestemming resultaat 2019
191.601
-
Bijdrage gemeenten 2020
297.141
-
2021 Kosten 2021
314.617 -
279.600
Saldo ultimo 2021 Totaal
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
saldo reserve
35.017 2.014.579
1.979.563
35.017
21 Akkoord secretaris:
Tweede (ontwerp)Begrotingswijziging 2021
BIJLAGE 6. Overzicht DVO / UVP verhouding per gemeente
In onderstaande grafiek is de verhouding tussen het UVP en het DVO opgenomen. Het DVO staat gelijk aan de basis begroting van de ODRU en de extra afgenomen uren in het UVP zijn verwerkt in deze tweede (ontwerp)begrotingswijziging. De UVP’s zijn binnen de gemeenten afgestemd en passen binnen hun kaders van de begroting.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
22 Akkoord secretaris: