Toelichting begroting 2025
Tekst van het document
Toelichting wijziging begroting 2025 Inleiding In de berekening en doorkijk van de algemene reserve, wordt de begrotingssaldi (2024 – 2028) meegenomen. Door een formulefout zijn de saldi dubbel meegenomen in het verloop van de algemene reserve. Dit is gecorrigeerd. Deze correctie zorgt voor aanpassingen in de kengetallen, financieringsbehoefte, geprognotiseerde balans en de reserves.
Kengetallen BBV (pagina 43) De wijziging heeft impact gehad op de volgende kengetallen met betrekking tot de begroting 2025: netto schuldquote, netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen en solvabiliteitsratio. De correctie heeft verder geen invloed op de categorisering (kleurencategorie blijft gelijk) van de kengetallen.
Was Kengetal Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit
jaarrekening Begroting 2023 2024 145% 137% 136% 128% 30% 40% 19% 17% -2,4% 0,4% 93% 94%
Begroting 2025 160% 150% 35% 19% 3,3% 96%
jaarrekening Begroting 2023 2024 145% 137% 136% 128% 30% 40% 19% 17% -2,4% 0,4% 93% 94%
Begroting 2025 172% 162% 32% 19% 3,3% 96%
Wordt Kengetal Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit
Financieringsbehoefte (pagina 51) De genoemde formulefout, zorgt ook voor een verandering bij onderstaande tabel. De regel ‘Reserves’ is aangepast.
Was
1
Wordt Bedragen x € 1.000
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2025
2026
2027
2028
Financieringsmiddelen Reserves
21.454
21.431
21.584
Voorzieningen
2.859
2.918
3.024
21.932 3.158
Langlopende geldleningen
33.238
33.238
33.238
33.238
A. Totale financieringsmiddelen
57.552
57.587
57.847
58.328
Vaste activa
53.459
67.973
69.325
69.262
B. Totaal benodigde financieringsmiddelen
53.459
67.973
69.325
69.262
Financieringsbehoefte (A-B)
4.093
-10.385
-11.478
-10.934
Benodigde financieringsmiddelen
Geprognotiseerde begin- en eindbalans (pagina 51) De genoemde formulefout, zorgt ook voor een verandering bij onderstaande tabel. De regel ‘Algemene reserve-niet geblokkeerd’ is aangepast. De begrotingssaldi zijn opgenomen op de regel ‘Nog te bestemmen resultaat’.
Was
Wordt
2
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
Bedragen x € 1.000 31-12-2027 31-12-2028
Algemene reserve
4.100
4.100
4.100
4.100
4.100
4.100
Algemene reserve - niet geblokkeerd
2.450
2.205
2.676
1.594
524
1.504
Algemene bedrijfsreserve Woningbedrijf
4.694
0
0
0
0
0
Reserves ter dekking van kapitaallasten
4.743
9.017
12.044
13.344
14.523
13.898
Overige bestemmingsreserves
1.568
3.952
1.427
1.302
1.177
1.302
761
791
621
451
281
111
1.251
1.343
587
640
980
1.017
PASSIVA
Vaste passiva Eigen vermogen
Onderhoudsreserves Nog te bestemmen resultaat Totaal eigen vermogen Voorzieningen
19.565 2.742
Totaal voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Totaal vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer
21.407 2.799
2.742 33.238
21.454 2.859
2.799 33.238
33.238
21.431 2.918
2.859 33.238
33.238
21.584 3.024
2.918 33.238
33.238
21.932 3.158
3.024 33.238
33.238
3.158 33.238
33.238
33.238
Vlottende passiva Nett o vlott ende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Totaal nett o vlott ende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva
3.407
3.043 3.407
1.681
7.933 3.043
1.681
22.411 7.933
1.681
23.504 22.411
1.681
22.960 23.504
1.681
22.960 1.681
Totaal overlopende passiva
1.681
1.681
1.681
1.681
1.681
1.681
TOTAAL PASSIVA
60.633
62.169
67.165
81.679
83.031
82.969
Reserves (pagina 51) De genoemde formulefout, zorgt ook voor een verandering bij onderstaande tabel. De regel ‘Algemene reserve-niet geblokkeerd’ is aangepast.
Was
Wordt
3
Reserves
1-1-2024
1-1-2025
1-1-2026
1-1-2027
1-1-2028
1-1-2029
Algemene risicoreserve
4.100.000
4.100.000
4.100.000
4.100.000
4.100.000
4.100.000
Algemene reserve - niet geblokkeerd
3.700.065
3.547.519
3.262.687
2.234.227
1.504.142
2.521.238
Totaal algemene reserve
7.800.065
7.647.519
7.362.687
6.334.227
5.604.142
6.621.238
Algemene bedrijfsreserve Woningbedrijf
4.694.312
0
0
0
0
0
Bestemmingsreserves Overige bestemmingsreserves Reserve egalisatie exploitatie st. sporthal Hokhorst
24.730
24.730
24.730
24.730
24.730
24.730
Reserve sociaal domein
173.913
298.913
423.913
548.913
673.913
798.913
Reserve monumenten
52.773
64.220
64.220
64.220
64.220
64.220
Reserve landschapselementen
50.000
38.553
38.553
38.553
38.553
38.553
Reserve cultuur - promotiefonds
66.360
66.360
66.360
66.360
66.360
66.360
0
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000 0
Reserve onderzoek Reserve arbeidsmarkt
1.000.000
750.000
500.000
250.000
0
Reserve dorpshuisfunctie
200.000
0
0
0
0
0
Reserve opvang Oekraïners
0
2.609.403
209.403
209.403
209.403
209.403
4.250.000
4.099.978
3.949.956
3.799.934
3.649.912
3.499.890
0
3.305.300
6.577.300
8.052.779
9.436.858
9.018.230
Reserve kapitaallasten vervanging toplagen voetbal
291.667
270.834
250.001
229.168
208.335
187.502
Reserve kapitaallasten vervanging toplagen tennis
59.934
55.653
51.372
47.091
42.810
38.529
Ged. Res. Herinrichting sportpark
140.924
70.449
0
0
0
0
Reserve kapitaallasten dorpshuis
0
1.215.000
1.215.000
1.215.000
1.184.625
1.154.250
Reserve onderhoud openbare gebouwen
248.681
208.681
168.681
128.681
88.681
48.681
Reserve onderhoud wegen en wegmeubilair
202.354
322.354
242.354
162.354
82.354
2.354
Reserve onderhoud vervoermiddelen omg.beh.
185.794
155.794
125.794
95.794
65.794
35.794
123.698
103.698
83.698
63.698
Reserves ter dekking van kapitaallasten Reserve kapitaallasten gemeentehuis Reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen
Onderhoudsreserves
Reserve onderhoud speeltoestellen
43.698
23.698
Totaal bestemmingsreserves
7.070.828 13.759.920 14.091.335 15.096.678 15.980.246
15.311.107
Totaal
19.565.205 21.407.439 21.454.022 21.430.905 21.584.388
21.932.345
4