Raadsvoorstel VRU jaarstukken 2024, ontwerpbegroting 2026 en geact. begroting 2025

Raadsvoorstel

Nummer: 607403/607443 Behandeld door: J.C. van Stam Datum: 20 mei 2025

Onderwerp: Veiligheidsregio Utrecht (VRU) voorlopige jaarstukken 2024, ontwerpbegroting 2026 en geactualiseerde begroting 2025

Geachte raad, Samenvatting: In overeenstemming met het gestelde in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht (VRU) legt het dagelijks bestuur van de VRU de voorlopige jaarstukken 2024, de ontwerpbegroting 2026 en de geactualiseerde begroting 2025 VRU voor zienswijze voor aan de gemeenteraad. De zienswijze wordt betrokken bij het vaststellen van voornoemde stukken door het algemeen bestuur van de VRU op 7 juli 2025. Voorgesteld besluit: 1. Een zienswijze op de ontwerpbegroting 2026 vast te stellen en te versturen, zoals verwoord in de bijgevoegde concept zienswijzebrief. 2. De financiële consequenties van de voorlopige jaarstukken VRU 2024 ad € 19.000 voordelig te verwerken in de gemeentelijke jaarrekening 2024. 3. De financiële consequenties van de geactualiseerde begroting 2025 en ontwerpbegroting VRU 2026 - in lijn met de besluitvorming over de Kadernota VRU 2026 - als volgt te verwerken: a. Het incidentele voordeel 2025 à € 15.000 te verwerken in de gemeentelijke voorjaarsrapportage 2025. b. De structureel hogere lasten als gevolg van loon- en prijsstijgingen ad € 8.000 per jaar te verwerken in de gemeentelijke begroting 2026.

Waarom naar de raad? De raad heeft de gelegenheid zijn zienswijze te geven vóór het vaststellen van de definitieve jaarstukken VRU 2024, de begroting VRU 2026 en de geactualiseerde begroting VRU 2025. Inleiding De gemeente participeert in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht. In het kader van deze gemeenschappelijke regeling worden de (gemeenschappelijke) belangen van de deelnemende gemeenten behartigd ter bevordering en waarborging van de voorbereiding op rampen en crises, zulks met inachtneming van hetgeen in of op basis van de regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de veiligheidsregio.

Pagina 1 van 4

Beoogd resultaat Renswoude heeft een adequate crisisbeheersings- en brandweerorganisatie. De gemeente participeert in de gemeenschappelijke regeling VRU. Het doel van deze regeling is het door de VRU realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de Utrechtse gemeenten. Argumenten 1.1 We stellen voor een zienswijze in te dienen volgens bijgaande concept zienswijzebrief. Voor de informatiebeveiliging is een relatief laag bedrag uitgetrokken, gelet op de huidige tijd waarin cyberaanvallen reële dreigingen zijn. Het is noodzakelijk hierin goed te investeren om cyberrisico’s beheersbaar te houden én om blijvend te kunnen voldoen aan het gestelde normenkader. 2.1 Het jaar 2024 wordt afgesloten met een positief resultaat vóór bestemming van € 7,3 miljoen. Dit resultaat wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door de hogere overheadvergoeding voor de tijdelijke taken welke de VRU op verzoek van het Rijk en gemeenten heeft opgepakt in de crisisnoodopvang (€ 2,3 miljoen) en lagere personeelskosten, onder andere door de uitwerking van de CAO 2024/2025 (€ 1,6 miljoen) en het langer openstaan van vacatures als gevolg van de krappe arbeidsmarkt (€ 1,2 miljoen). In paragraaf 1.1 van de voorlopige jaarstukken VRU 2024 is een toelichting opgenomen op alle onderdelen, waaruit blijkt dat het resultaat grotendeels incidenteel van aard is.

2.2 Besloten is om € 4,8 miljoen van het resultaat terug te storten naar de gemeenten. Het algemeen bestuur heeft besloten om € 4,8 miljoen van het incidentele positieve rekeningresultaat terug te storten naar de deelnemende gemeenten. De teruggave vindt plaats naar rato van de begrote bijdrage voor het gezamenlijke basistakenpakket in 2024 (zie bijlage 2 van de voorlopige jaarstukken VRU 2024). Het resterende deel van het resultaat (€ 2,5 miljoen) wordt als volgt bestemd om een (incidentele) stijging van de gemeentelijke bijdrage in 2025 te voorkomen: • Verhoging weerstandscapaciteit (€ 1,2 miljoen); om het weerstandsvermogen van de VRU op het gewenste niveau te brengen in relatie tot de huidige risico’s, zoals opgenomen in de kadernota VRU 2026 en de tweede bestuurlijke rapportage VRU 2024, is een storting van € 1,2 miljoen in de algemene reserve noodzakelijk. • Doorlopende activiteiten versterking crisisbeheersing (€ 0,2 miljoen): een aantal activiteiten die volgens de begroting in 2024 gepland waren, lopen door in 2025. Dit betreft € 0,2 miljoen aan (project)activiteiten voor de versterking van de crisisorganisatie die worden bekostigd uit de daarvoor bestemde (verhoging van de) rijksbijdrage.

• Programma Veerkracht (€ 0,7 miljoen): op 2 december 2024 heeft het algemeen bestuur ingestemd met het opstarten van het programma Veerkracht om maatschappelijke ontwrichting te beperken en de veerkracht en weerbaarheid van de samenleving in regio Utrecht te versterken, in samenwerking met de gemeenten, het Rijk, (vitale) partners, het bedrijfsleven en inwoners van de regio. Voor het vervolg op het programma zetten wij in op structurele financiering van deze taak door de rijksoverheid. Hiervoor wordt een voorstel voorbereid op landelijk niveau. • Digitale veiligheid (€ 0,4 miljoen): het versterken van de digitale veiligheid is nodig om kwaadwillende en onbevoegden buiten de deur te houden, en daarmee onze eigen (digitale) continuïteit en weerbaarheid te verhogen. Dit bedrag is bestemd voor de eerste fase van het programma. Deze fase draait om het implementeren van de minimale technische basismaatregelen die essentieel zijn om te beschermen tegen veel voorkomende dreigingen zoals phishing en gijzelsoftware.

Pagina 2 van 4

2.3 Gemeenten kunnen zelf de afweging maken om middelen te reserveren in afwachting over besluitvorming toekomstscenario’s. Bij de zienswijzen op de kadernota VRU 2026 is door meerdere gemeenteraden verzocht rekening te houden met de financiële situatie (ravijnjaar) van de gemeenten door een positief rekeningresultaat terug te storten naar de gemeenten en een (incidentele) verhoging van de gemeentelijke bijdrage zoveel mogelijk te voorkomen. De resultaatbestemming voorziet in beide wensen. Op advies van de bestuurlijke adviescommissie Bedrijfsvoering en Financiën heeft het algemeen bestuur daarom overwogen om een deel van het positieve rekeningresultaat te reserveren als overbruggingsmaatregel voor de jaren 2026 en 2027, in afwachting van de verdere uitwerking en besluitvorming over de thema’s uit de toekomstscenario’s. De gedachte daarbij was dat deze middelen konden worden ingezet om noodzakelijke financiële knelpunten op te vangen, zodat de organisatie voldoende tijd zou hebben om de uitkomsten van de besluitvorming te implementeren, zonder dat dit zou leiden tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Daarmee zou financieel comfort aan de gemeenten zijn geboden. Het algemeen bestuur heeft hiervoor uiteindelijk niet gekozen.

Door een groot deel van het rekeningresultaat terug te storten, kunnen gemeenten zelf de afweging maken om deze middelen te reserveren voor het (tijdelijk) opvangen van het ravijnjaar. Voor Renswoude betekent dit een teruggave van € 19.000 over het jaar 2024. 3.1 De begroting 2025 is geactualiseerd De geactualiseerde begroting 2025 is gebaseerd op de begroting 2025 die op 20 juni 2024 is vastgesteld. De ontwerpbegroting 2026 is gebaseerd op de (geactualiseerde) begroting 2025 inclusief de mutaties die zijn verwerkt in de kadernota VRU 2026. 3.2 De stijging van de gemeentelijke bijdrage vanaf 2026 is het gevolg van loon- en prijsaanpassing zoals eerder vermeld in het raadsvoorstel kadernota VRU 2026. De ontwerpbegroting VRU 2026 is gebaseerd op de vastgestelde meerjarenraming uit de begroting VRU 2025 en de mutaties uit de kadernota VRU 2026. De stijging van de bijdrage is grotendeels het gevolg van de loon- en prijsaanpassing zoals opgenomen in de kadernota VRU 2026. Kanttekeningen 2.1 Een goedkeurende verklaring bij de jaarstukken 2024 is nog niet afgerond in verband met de controle op rechtmatigheid. De accountantscontrole is nog niet volledig afgerond. De controle op de rechtmatigheid van de inkopen ten aanzien van de crisisnoodopvang is nog in behandeling. De rechtmatigheidsverantwoording is daarom nog niet opgenomen in de stukken.

Naar aanleiding van de accountantscontrole is een beperkt aantal correcties doorgevoerd en verwerkt in de voorlopige jaarstukken VRU 2024. Bij de interne controles en de accountantscontrole zijn tot op heden verder geen grote afwijkingen geconstateerd. De VRU dan ook voor de reguliere taakuitvoering weer een accountantsverklaring met een goedkeurende strekking. De rechtmatigheidsverklaring en de controleverklaring worden opgenomen in de definitieve jaarstukken VRU 2024. Deze stukken worden na vaststelling door het algemeen bestuur op 7 juli 2025 naar de gemeenten verzonden. Kosten, baten, dekking De geactualiseerde begroting 2025 leidt tot een lagere bijdrage in 2025 à € 15.000. De verwachte bijdrage voor 2026 en de jaren erna stijgen met € 8.000 per jaar structureel. Deze financiële aanpassingen worden verwerkt in de gemeentelijke voorjaarsrapportage 2025 en begroting 2026.

Pagina 3 van 4

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist

Bijlage(n): - Aanbiedingsbrief jaarstukken VRU 2024, ontwerpbegroting VRU 2026 en geactualiseerde begroting VRU 2025 (versie 15-4-2025) - Bijlage A – Voorlopige jaarstukken VRU 2024 (versie 15-4-2025) - Bijlage B – Ontwerpbegroting VRU 2026 en geactualiseerde begroting VRU 2025 - Bijlage C – Overzicht zienswijzen kadernota VRU 2026 - Bijlage D – Infographic jaaroverzicht VRU 2024 - Concept zienswijzebrief - Raadsbesluit Veiligheidsregio VRU jaarstukken 2024 en (bijstelling) begrotingen 2025-2026

Pagina 4 van 4