Raadsvoorstel Voorjaarsrapportage 2026

Raadsvoorstel

Nummer: 624543/624876 Behandeld door: R.J.W.M. Bergevoet Datum: 26 mei 2026

Onderwerp: Voorjaarsrapportage 2026

Geachte raad, Samenvatting: Met dit voorstel wordt de voorjaarsrapportage 2026 ter vaststelling aangeboden. De voorjaarsrapportage actualiseert de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027–2029. Na verwerking van de bijgestelde inzichten en ramingen blijft het begrotingssaldo voor 2026 positief. In de jaren 2028 en 2029 ontstaan echter negatieve begrotingssaldi, mede als gevolg van teruglopende rijksbijdragen (Gemeentefonds) en stijgende lasten. Deze ontwikkeling vraagt om verdere aandacht in aanloop naar de programmabegroting 2027–2030. In de kadernota 2027 legt het college een voorstel aan u voor waarmee de begroting voor het jaar 2028 in evenwicht kan worden gebracht. Inleiding De voorjaarsrapportage vormt het eerste inhoudelijke bijstellingsmoment van de begroting in het lopende jaar. Hierin worden de financiële effecten verwerkt van circulaires, actuele financiële inzichten, onontkoombare ontwikkelingen en de voortgang van investeringsprojecten. De rapportage geeft u als raad inzicht in de financiële stand van zaken en vormt daarmee een belangrijk tussentijds document in de planning- en controlcyclus. De voorjaarsrapportage 2025 heeft u technisch behandeld in de auditcommissie van 25 juni 2026 en staat voor besluitvorming op de agenda voor de raadsvergadering van 7 juli 2026.

Het college stelt voor de geactualiseerde cijfers en toelichtingen vast te stellen, zodat deze kunnen worden verwerkt bij het opstellen van de programmabegroting voor 2026 en verder. Kaders - Gemeentewet; - Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); - Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Renswoude 2025. Beoogd resultaat Vaststelling van de voorjaarsrapportage 2026 als bijstelling van de begroting 2026 en als actualisatie van het meerjarenperspectief 2027-2029. Hiermee ontstaat een actueel financieel vertrekpunt voor het opstellen van de begroting 2027–2030.

Pagina 1 van 3

Argumenten • Het bijstellen van de begroting op basis van actuele inzichten draagt bij aan een realistisch en verantwoord financieel beleid. • Het zichtbaar worden van negatieve saldi in de meerjarenraming maakt de opgave voor de komende begroting transparant en tijdig zichtbaar. • Door vaststelling van deze rapportage beschikt de raad over een formeel vastgesteld financieel kader voor de verdere planning en besluitvorming. Kanttekeningen De negatieve begrotingssaldi vanaf 2028 vragen om nadere maatregelen. In de kadernota 2027 legt het college een voorstel aan u voor waarmee de begroting voor het jaar 2027 in evenwicht kan worden gebracht. Financiën Voor een totaalbeeld van de ontwikkeling van het financiële perspectief, wordt verwezen naar de bijlage, de Voorjaarsrapportage 2026 gemeente Renswoude. De uitkomsten van de geactualiseerde begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 zijn op hoofdlijnen als volgt: Totaal begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029

(Bedragen * € 1.000) 2026

Vastgestelde begroting 2026 en meerjarenraming Gevolgen decembercirculaire 2025 Gevolgen voorjaarsnota 2026 van het Rijk Gevolgen actuele financiële inzichten Totaal begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029

2027 281 653 0 1.816 2.750

516 294 0 -478 332

2028 -528 80 0 -284 -732

2029 -267 88 0 -692 -871

De meerjarenbegroting 2027-2023 laat bij ongewijzigd beleid een verslechtering van het saldo zien. In de aanloop naar de begroting 2027 is in de organisatie een proces doorlopen, waarmee is beoogd te komen tot verlaging van de lasten en verhogen van de opbrengsten. In dit kader zijn voorstellen uitgewerkt die divers van aard zijn. Het gaat om die betrekking hebben op: - Financieel technische uitgangspunten; - Ontwikkeling lastendruk - Overige belastingen en heffingen - Keuzes woonportefeuille Deze voorstellen worden door het college gewogen en getoetst. Vervolgens wordt afgewogen of deze voorstellen worden gevolgd. De voorstellen worden gepresenteerd als onderdeel van het dekkingsplan voor het meerjarenperspectief. Kanttekeningen Door het rijk is aangekondigd dat in de mei-circulaire voorstellen worden gepresenteerd voor de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In de afgelopen periode zijn onderzoeken uitgevoerd, die van invloed zijn op de wijze waarop de verdeling van het gemeentefonds. Naast de autonome ontwikkelingen en de beleidsinhoudelijke vertaling van de voorjaarsnota van het rijk kan dit leiden tot aanzienlijke financiële gevolgen. Het is nu niet of deze in positieve of negatieve zin uitpakken voor Renswoude en wat de omvang ervan is.

Planning • Vaststellen voorjaarsrapportage 2026: 7 juli 2026 • Behandelen kadernota 2027: 7 juli 2026 • Uitwerken begroting 2027/meerjarenraming 2028-2029: zomer/najaar 2026 • Begroting 2027 meerjarenraming 2028-2030 in auditcommissie: 29 oktober 2026 • Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 in raad: 10 november 2026 Communicatie

Pagina 2 van 3

De voorjaarsrapportage wordt na vaststelling gepubliceerd op de website van gemeente Renswoude.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

de burgemeester, A.M.A. Pennarts-Pouw

Bijlage(n):

-

Raadsbesluit Voorjaarsrapportage 2026 gemeente Renswoude Voorjaarsrapportage 2026 gemeente Renswoude Begrotingswijzingen 2026-2029 gemeente Renswoude

Pagina 3 van 3