Raadsvoorstel Voorjaarsrapportage 2025 gemeente Renswoude

Raadsvoorstel

Nummer: 608130/608136 Behandeld door: D.C. van Maren Datum: 3 juni 2025

Onderwerp: Voorjaarsrapportage 2025 gemeente Renswoude

Geachte raad, Samenvatting: Met dit voorstel wordt de voorjaarsrapportage 2025 ter vaststelling aangeboden. De voorjaarsrapportage actualiseert de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026–2028. Na verwerking van de bijgestelde inzichten en ramingen blijft het begrotingssaldo voor 2025 positief. In de jaren 2026 tot en met 2028 ontstaan echter negatieve begrotingssaldi, mede als gevolg van teruglopende rijksbijdragen (Gemeentefonds) en stijgende lasten. Deze ontwikkeling vraagt om verdere aandacht in aanloop naar de programmabegroting 2026–2029. In de kadernota 2026 legt het college een voorstel aan u voor waarmee de begroting voor het jaar 2026 in evenwicht kan worden gebracht. Inleiding De voorjaarsrapportage vormt het eerste inhoudelijke bijstellingsmoment van de begroting in het lopende jaar. Hierin worden de financiële effecten verwerkt van circulaires, actuele financiële inzichten, onontkoombare ontwikkelingen en de voortgang van investeringsprojecten. De rapportage geeft u als raad inzicht in de financiële stand van zaken en vormt daarmee een belangrijk tussentijds document in de planning-en-controlcyclus. De voorjaarsrapportage 2025 heeft u technisch behandeld in de auditcommissie van 19 juni 2025 en staat voor besluitvorming op de agenda voor de raadsvergadering van 8 juli 2025.

Het college stelt voor de geactualiseerde cijfers en toelichtingen vast te stellen, zodat deze kunnen worden verwerkt bij het opstellen van de programmabegroting voor 2026 en verder. Kaders - Gemeentewet; - Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); - Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Renswoude 2024. Beoogd resultaat Vaststelling van de voorjaarsrapportage 2025 als bijstelling van de begroting 2025 en als actualisatie van het meerjarenperspectief 2026-2028. Hiermee ontstaat een actueel financieel vertrekpunt voor het opstellen van de begroting 2026–2029. Argumenten - Het bijstellen van de begroting op basis van actuele inzichten draagt bij aan een realistisch en verantwoord financieel beleid.

Pagina 1 van 3

- Het zichtbaar worden van negatieve saldi in de meerjarenraming maakt de opgave voor de komende begroting transparant en tijdig zichtbaar. - Door vaststelling van deze rapportage beschikt de raad over een formeel vastgesteld financieel kader voor de verdere planning en besluitvorming. Kanttekeningen De negatieve begrotingssaldi vanaf 2026 vragen om nadere maatregelen. In de kadernota 2026 legt het college een voorstel aan u voor waarmee de begroting voor het jaar 2026 in evenwicht kan worden gebracht. Financiën Voor een totaalbeeld van de ontwikkeling van het financiële perspectief, wordt verwezen naar de bijlage, de Voorjaarsrapportage 2025 gemeente Renswoude. De uitkomsten van de geactualiseerde begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 zijn op hoofdlijnen als volgt:

In de kadernota 2025 schetsten we een somber financieel perspectief. De structurele disbalans tussen taken, middelen en verantwoordelijkheden zou tot bezuinigingen voor de jaren na 2025 kunnen leiden. De recente voorjaarsnota van het Rijk biedt tijdelijk financiële verlichting. Voor de jaren 2025, 2026 en 2027 ontvangen gemeenten extra middelen en wordt de terugval van het gemeentefonds gedempt. Tegelijkertijd blijven de vooruitzichten zorgelijk. Net als andere gemeenten zien we de financiële lasten van onze taken vanaf 2026 sneller toenemen dan de middelen die het Rijk daarvoor beschikbaar stelt. De extra ontvangen middelen zijn onvoldoende om de financiële effecten van bijvoorbeeld CAO-ontwikkelingen, financieringslasten van investeringsprojecten, stijgende jeugdzorglasten en algemene prijsstijgingen te kunnen opvangen. De financiële uitgangspositie van onze gemeente is solide. De jaarrekening 2024 en de geactualiseerde begroting 2025 laten positieve resultaten zien en onze weerstandsratio is uitstekend. Maar vanaf 2026 ontstaan in de voorjaarsrapportage negatieve begrotingssaldi. Via de VNG en de K-80 blijven we met het Rijk het gesprek voeren over een structureel houdbare financiering voor gemeenten. Lokaal bereiden we ons voor op maatregelen om de financiën van onze gemeente toekomstbestendig te houden.

Planning - Vaststellen voorjaarsrapportage 2025: 8 juli 2025 - Behandelen kadernota 2026: 8 juli 2025 - Uitwerken begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029: zomer/najaar 2025 - Behandeling begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 auditcommissie: 28 oktober 2025 - Besluitvorming begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029: 11 november 2025 Communicatie De voorjaarsrapportage wordt na vaststelling gepubliceerd op de website van gemeente Renswoude. Hoogachtend,

Pagina 2 van 3

burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist

Bijlage(n): - Raadsbesluit Voorjaarsrapportage 2025 gemeente Renswoude - Voorjaarsrapportage 2025 gemeente Renswoude - Begrotingswijzigingen 2025 - 2028 gemeente Renswoude

Pagina 3 van 3