Raadsvoorstel Ontwerpbegroting 2024 AVU

Raadsvoorstel

Nummer: 570429/570435 Behandeld door: C.J.M. van den Heuvel Datum: 16 maart 2023

Onderwerp: Ontwerpbegroting 2024 - concept jaarstukken 2022

Geachte raad, Samenvatting: De gemeente Renswoude is lid van de gemeenschappelijke regeling Afval Verwijdering Utrecht (AVU). De AVU regelt de verwerking van de grootste huishoudelijke afvalstromen voor alle gemeenten in de provincie Utrecht. Gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld om uiterlijk 12 mei 2023 zienswijzen kenbaar te maken ten aanzien van de ontwerpbegroting 2024, dan wel aan te geven geen zienswijze in te dienen. Daarnaast wordt voorgesteld om kennis te nemen van de concept-jaarstukken 2022. Inleiding Bijgaand treft u aan de ontwerpbegroting 2024 van de AVU. Voor de opstelling van deze ontwerpbegroting is uitgegaan van de afvalhoeveelheden zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2023. Hierbij wordt gekeken of deze in lijn zijn met de werkelijke hoeveelheden van 2022. Verder moet al ver voor het begrotingsjaar 2024 een inschatting worden gemaakt van mogelijke kostenstijgingen, terwijl hierover meestal nog geen gegevens voorhanden zijn van de contractpartners. De ervaring leert dat de gegevens meestal voor de behandeling van de begroting in het Dagelijks Bestuur, voorafgaand aan de definitieve vaststelling door het Algemeen Bestuur, op 28 juni 2023, bekend zijn. Waar dit niet het geval is, wordt op basis van jarenlange ervaring een inschatting gemaakt, of wordt indexering van de bekende gegevens toegepast.

Voor het wijzigen van hoeveelheden behoeven geen zienswijzen te worden ingediend, deze wijzigingen kunnen ambtelijk worden afgedaan met de AVU. Kadernota Gezien het feit dat de AVU-begroting voor het grootste deel wordt bepaald door tonnages welke de deelnemende gemeenten opgeven, de tarieven contractueel zijn vastgelegd en de AVU zelf geen beleid ontwikkelt, zijn de kaders beperkt en afgebakend. Er is daarom gekozen om deze kaders niet in een aparte kader te beschrijven, maar om deze te combineren met de ontwerpbegroting. Termijn zienswijzen In de aanbiedingsbrief staat aangegeven dat raden in de gelegenheid worden gesteld om uiterlijk 1 mei 2023 zienswijzen kenbaar te maken ten aanzien van de ontwerpbegroting 2024, dan wel aan te geven geen zienswijzen in te dienen. Echter is in het kader van de Wet gemeenschappelijke regelingen de zienswijzetermijn verlengd naar 12 weken.

Pagina 1 van 4

Er kan worden gezegd dat de nieuwe Gemeenschappelijke regeling nog niet is vastgesteld, de nieuwe Gemeenschappelijke regeling zal naar verwachting in december 2023 door het Algemeen Bestuur van de AVU worden bekrachtigd. Formeel behoort de verlenging van de zienswijzetermijn tot de direct werkende bepalingen, en is mogelijk de enige juiste benadering dat deze termijn is vast komen te staan met het in werking treden van de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen, vorig jaar juli. De AVU heeft bepaald om 12 weken in acht te nemen. Argumenten 1.1 De hoeveelheden afval in de ontwerpbegroting komen overeen met de prognose van de gemeente In de ontwerpbegroting 2024 is gerekend met de afvoer en verwerking van 400 ton restafval, 800 ton GFT, 294 ton papier en 80 ton glas uit Renswoude. Deze hoeveelheden komen overeen met de hoeveelheden huishoudelijk afval die Renswoude in 2024 via de AVUcontracten verwacht te laten afvoeren en verwerken. De prognose is gebaseerd op de hoeveelheid die in 2022 is afgevoerd en verwerkt. Daarbij is voor zover dit van toepassing is rekening gehouden met economische ontwikkelingen welke van invloed kunnen zijn op de hoeveelheden. Aan het einde van het jaar vindt er een afrekening plaats op basis van de daadwerkelijk afgevoerde hoeveelheden. 1.2 De kosten en opbrengsten in de ontwerpbegroting 2024 stemmen overeen met de hoeveelheden/verwerkingscontracten.

Huishoudelijk restafval en GFT De AVU heeft langlopende contracten voor de verwerking van de afvalstromen. De in de begroting opgenomen verwerkingscontracten voor restafval en GFT stemmen overeen met de tarieven uit die contracten. Er worden voor 2024 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstromen die van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de begroting. Met ingang van 2023 is door de Rijksoverheid naast de afvalstoffenbelasting ook een CO2-heffing opgelegd. Momenteel bedraagt deze nog € 0,00 per ton te verbranden afval, echter dit bedrag zal met de jaren gaan oplopen. In 2019 is de verwerking van restafval en van GFT Europees aanbesteed. Dat heeft geleid tot een forse verhoging van de verwerkingstarieven vanaf 1 januari 2021. De nieuwe contracten worden jaarlijks geïndexeerd. Voor 2024 is die indexatie begroot op 8,7%. Hierbij moet worden opgemerkt dat de oorspronkelijke begrote bedragen voor 2023 nog niet zijn aangepast met een hogere index dan 2%, wat als gevolg van de economische- en energiecrisis wel realiteit zal blijken te zijn. De verwachte index ligt tussen de 5% en 8%.

Grof huishoudelijk restafval Aangezien 2022 het eerste jaar is dat het grof huishoudelijk restafval via de AVU wordt verwerkt en ten tijde van het opstellen van de begroting de werkelijke hoeveelheden over 2022 nog niet bekend waren is men uitgegaan van de voor 2022 ingeschatte hoeveelheid 110 ton. Nadien is gebleken dat er over 2022 circa 55 ton grof huishoudelijk restafval is verwerkt door de AVU, fors minder. De tonnages en kosten die hierbij horen zullen worden aangepast bij de vaststelling van de definitieve begroting 2024. Hiervoor hoeft geen zienswijze te worden ingediend maar kan ambtelijke worden afgedaan met de AVU. Glas De begrote hoeveelheid verpakkingsglas voor 2024 daalt ten opzichte van de begroting 2023. In 2021 werd meer glas ingezameld dan in 2022, oorzaak hiervan is dat er tijdens de coronaperiode meer glas op de markt is gekomen en in 2022 is hierop een correctie geweest en daarbij hebben we te maken gehad met de verminderde economische omstandigheden in dat jaar. Of deze neerwaartse trend doorzet zal medio 2023 blijken. Een aantrekkende economie kan zomaar weer een stijging van de hoeveelheid verpakkingsglas laten zien. Daarnaast geldt voor glas dat de inzamelkosten per ton hoger zijn dan de opbrengsten en

Pagina 2 van 4

deze laatste contractueel vastliggen voor enkele jaren, betekent meer of minder glas een evenredige verhoging of verlaging van de begrote kosten voor de inzameling en verwerking van glas. Oud papier Op het moment van het tot stand komen van de begroting 2024 zijn de papieropbrengsten fors gedaald ten opzichte van de opbrengsten die nog in de jaarrekening van 2021 konden worden genoteerd. Deze daling is het gevolg van een daling van de opbrengsttarieven per ton en een teruglopende ingezamelde hoeveelheid oud papier. Daarom is er voor 2024 bij de raming van de hoeveelheid oud papier eerder gekeken naar de jaarrekening 2022 dan naar de geraamde hoeveelheid in de begroting 2023.

Kanttekeningen - Een verlaging van de tonnages grof huishoudelijk afval zal zorgen voor een verlaging van de kosten voor verwerking. - Door de onstabiele papiermarkt is de papieropbrengst conservatief geraamd.

Risico, kosten, baten en dekking De bijdrage die Renswoude in 2024 aan de AVU moet gaan betalen voor de verwerking van afvalstoffen zullen worden betrokken bij het opstellen van de gemeentebegroting 2024. Eventuele positieve of negatieve effecten zullen verwerkt worden in de vaststelling van de afvalstoffenheffing. De bijdrage aan de AVU wordt in vier kwartalen door middel van voorschotten betaald. Aan het einde van het jaar vindt een afrekening plaats op basis van de daadwerkelijk afgevoerde hoeveelheden afval en de daadwerkelijk ontvangen marktprijzen voor oud papier en glas.

Aanpak, uitvoering Wij worden in de gelegenheid gesteld om voor 12 mei 2023 schriftelijk wel of geen zienswijzen in te dienen. Daarna zal de definitieve begroting worden vastgesteld voor het Algemeen Bestuur op 28 juni 2023. Het college van B&W stelt de raad voor geen zienswijze in te dienen met betrekking tot deze ontwerpbegroting. Voorgesteld wordt om in te stemmen met de ontwerpbegroting. Raadscommissie Dit voorstel is behandeld tijdens de raadscommissievergadering van 18 april 2023. Er is besloten om het voorstel als debatstuk door te geleiden richting uw raad en wel om onderstaande vraag voorzien van een antwoord. In de jaarrekening 2022 is aangegeven dat er een bedrag van € 75.000,- afgedragen dient te worden terwijl er voor 2023 een bedrag van € 146.000,- en voor 2024 een bedrag van € 156.000 afgedragen moeten worden. Het verschil tussen 2022 en 2023 is groot. Zijn het alleen de tarieven of ligt dit verschil ook aan het volume of zijn er nog andere factoren welke van invloed kunnen zijn? Antwoord: Het verschil tussen de concept-jaarrekening 2022 en de begroting 2023 zit hoofdzakelijk in een hogere opbrengst voor het oud papier in 2022 en het verschil in de hoeveelheid van het grof huishoudelijk restafval. Daarnaast zijn er geringe verschillen ten aanzien van de werkelijke hoeveelheden over 2022 en de geschatte hoeveelheden voor 2023 en 2024.

Zoals hiervoor onder 1.2 verwoord is het een feit dat 2022 het eerste jaar was dat het grof huishoudelijk restafval via de AVU werd verwerkt en ten tijde van het opstellen van de begroting

Pagina 3 van 4

2023 en 2024 de werkelijke hoeveelheden over 2022 nog niet bekend waren is men uitgegaan van de voor 2022 ingeschatte hoeveelheid van 110 ton. Nadien is gebleken dat er over 2022 circa 55 ton grof huishoudelijk restafval is verwerkt door de AVU, aanzienlijk minder. In de concept-jaarrekening 2022 is aangegeven dat 11 ton grof huishoudelijk restafval is verwerkt alleen wordt bij de definitieve vaststelling van de jaarrekening 2022 dit bijgesteld naar 55 ton, deze hoeveelheid is daadwerkelijk door ACV opgegeven aan de AVU. Hierdoor zal er een correctie plaatsvinden van extra verwerkingskosten van € 10.665,- op het onderdeel grof huishoudelijk restafval. In onderstaande grafiek zijn op basis van de gegevens uit de concept-jaarrekening 2022, de begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 de kosten en opbrengsten per onderdeel aangeduid waarbij in de kosten voor het grof huishoudelijk restafval en de papieropbrengsten het verschil is weergegeven.

Kosten en opbrengsten per onderdeel 100000 80000 60000 40000

Som van kosten (2022)

20000

Som van kosten (2023)

0

Som van kosten (2024)

-20000 -40000

GFT - kosten Grof Huishoudelijk Papier Papier (ton) huishoudelijk restafval - bonus (ton) opbrengsten afval - kosten kosten (ton) (ton) (ton)

-60000

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist

Bijlage(n): 1. Aanbiedingsbrief AVU bij de ontwerpbegroting 2024 2. Ontwerp Programma- en productbegroting 2024 3. Aanbiedingsbrief AVU bij de concept-jaarstukken 2022 4. Concept-jaarstukken 2022

Pagina 4 van 4