Raadsvoorstel najaarsrapportage 2021

Raadsvoorstel

Nummer: 544069 Behandeld door: R. Woestenenk Datum: 27 oktober 2021

Onderwerp: Najaarsrapportage 2021

Geachte raad, Samenvatting: Dit voorstel betreft de najaarsrapportage 2021. Hierbij informeert het college de raad over (vooral incidentele) financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2021. Op grond van de financiële verordening informeert het college de raad minimaal twee keer per jaar door middel van tussentijdse rapportages over de realisatie van de begroting van de gemeente (voorjaar en najaar). Als het gaat om eigen beleid van de gemeente worden in deze tussentijdse rapportages alleen incidentele mutaties met betrekking tot de lopende begroting aan de raad voorgelegd. Mutaties die voorvloeien uit externe, niet door de gemeente te beïnvloeden, ontwikkelingen kunnen wel structureel van aard zijn. Het structurele effect van de, in de voorjaarsrapportage genoemde, mutaties worden in de najaarsrapportage inzichtelijk gemaakt en doorgerekend in een geactualiseerd begrotingssaldo. De najaarsrapportage is opgenomen in een apart document, dat is bijgevoegd. Tevens is de 5e begrotingswijziging, waarin de financiële mutaties uit de najaarsrapportage zijn verwerkt, bijgevoegd. Planning-en-control cyclus (P&C) van de gemeente Met de p&c-cyclus van de gemeente wordt inzichtelijk gemaakt in hoeverre de doelstellingen van de gemeente bereikt worden en welke financiële middelen daarvoor nodig zijn.

Het is een wettelijke verplichting om in het kader van de p&c-cyclus elk jaar in ieder geval een begroting en jaarrekening op te stellen. Ter voorbereiding van de begroting wordt er een kadernota gemaakt. Op basis van prioriteiten stelt het college van burgemeesters en wethouders een eerste versie van deze nota op (voorjaar). De gemeenteraad mag wijzigingen voorstellen en nieuwe voorstellen doen. Het college werkt deze zaken uit tot een begroting (najaar). Twee keer per jaar verschijnt er een circulaire van het rijk. Met de voorjaarsrapportage en de najaarsrapportage wordt de begroting van het lopende jaar aangepast. Deze najaarsrapportage is de laatste wijziging. Aan het einde van een begrotingsjaar legt het college verantwoording af via de jaarstukken. Raadsinformatiebrief septembercirculaire De ontwikkeling van de algemene uitkering en daarmee het meerjarige begrotingssaldo van gemeente Renswoude, wordt beïnvloed door de circulaires van het rijk. In de komende weken wordt er een raadsinformatiebrief over de septembercirculaire opgesteld en deze zal via het college worden aangeboden voor de raad van december. De financiële effecten van de septembercirculaire voor 2021 zijn verwerkt in de najaarsrapportage, maar de meerjarige effecten

Pagina 1 van 2

worden verwerkt in de voorjaarsrapportage 2022. Dus als eerste begrotingswijziging op de begroting 2022. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude, de secretaris, E. Jansonius Bijlage(n):

Pagina 2 van 2

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist