Raadsvoorstel Jaarstukken 2023, actuele begroting 2024 en ontwerpbegroting 2025 VRU

Raadsvoorstel

Nummer: 589171/589592 Behandeld door: X. Bult / M.H.T. Jansen Datum: 30 april 2024

Onderwerp: Jaarstukken 2023, actuele begroting 2024 en ontwerp-begroting 2025 Veiligheidsregio Utrecht.

Geachte raad, Samenvatting: Voorgesteld wordt kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van de Veiligheidsregio Utrecht (VRU). Daarnaast wordt voorgesteld in te stemmen met de geactualiseerde begroting 2024 en de ontwerpbegroting 2025 van de VRU en hieromtrent geen zienswijzen kenbaar te maken. Inleiding De gemeente participeert in de gemeenschappelijke regeling VRU. In het kader van deze gemeenschappelijke regeling worden de (gemeenschappelijke) belangen van de deelnemende gemeenten behartigd ter bevordering en waarborging van de voorbereiding op rampen en crises, zulks met inachtneming van hetgeen in of krachtens de regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de veiligheidsregio. In overeenstemming met het gestelde in de gemeenschappelijke regeling VRU legt het dagelijks bestuur van de VRU de jaarrekening 2023 ter kennisname en de ontwerpbegroting 2025 en de geactualiseerde begroting 2024 VRU voor zienswijze voor aan de gemeenteraad. Eventuele zienswijzen worden betrokken bij het vaststellen van voornoemde stukken door het algemeen bestuur van de VRU op 8 juli 2024. Beoogd resultaat Renswoude heeft een adequate crisisbeheersings- en brandweerorganisatie. De gemeente participeert in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht.

Het doel van deze regeling is het door de VRU realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de Utrechtse gemeenten. Argumenten 2023 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 4.5 miljoen Het rekeningresultaat over 2023 bedraagt € 4.5 mln. Dit resultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de aanvullende overheadvergoeding van in totaal € 4,1 miljoen met betrekking tot de werkzaamheden voor de crisisnoodopvang in 2022 (€ 1,6 miljoen) en 2023 (€ 2,5 miljoen). Deze aanvullende vergoeding heeft betrekking op de indirecte kosten/overhead, zoals de leiding en coördinatie, inzet van beleid/adviescapaciteit en ondersteunende afdelingen binnen de VRU (ICT,

Pagina 1 van 4

HRM, Financiën etc.). Het betreft dus een vergoeding voor de inzet van de VRU-organisatie voor deze tijdelijke niet-wettelijke taak. Deze vergoeding is niet in de begroting verwerkt, omdat deze pas na het vaststellen van de begroting overeen is gekomen. De kosten voor de opvang van Oekraïense ontheemden bedroegen in 2023 € 12 miljoen. Deze kosten worden één op één vergoed door het Rijk. Zowel de kosten als de baten maken onderdeel uit van de exploitatie van de VRU. De directe kosten voor de crisisnoodopvang (€ 16,3 miljoen) zijn rechtstreeks vergoed door het COA. Voorgesteld wordt een deel van het resultaat terug te storten naar de gemeenten Voorgesteld wordt om € 2 miljoen van het rekeningresultaat terug te storten naar de deelnemende gemeenten. Voor Renswoude betekent dit een teruggave van € 8.000,-- dat bij de tussenrapportage 2024 zal worden verwerkt. Daarnaast wordt voorgesteld om een storting in de ontwikkel- en egalisatiereserve te doen voor doorlopende activiteiten (€ 0,6 miljoen) en incidentele middelen (€ 1,9 miljoen) die nodig zijn voor de continuering van de huidige taakuitvoering en het verbeteren van de arbeids- en digitale veiligheid. Deze ontwikkelingen en financiële knelpunten zijn ook opgenomen in de kaders voor de begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024.

In het voorstel voor de resultaatbestemming zijn alleen de meest urgente knelpunten daarvan opgenomen. Door de inzet van een deel van het rekeningresultaat wordt een incidentele stijging van de gemeentelijke bijdrage in 2024 en 2025 grotendeels voorkomen. Een goedkeurende verklaring bij de jaarstukken 2023 is nog niet afgerond door aanpassing landelijke kaders

De accountantscontrole is nog niet volledig afgerond. Dit komt mede door de onduidelijkheid over het aanpassen van de landelijke kaders naar aanleiding van de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording. De rechtmatigheidsverantwoording is daarom ook nog niet in de stukken opgenomen. Bij de interne controles en accountantscontrole zijn tot op heden geen grote afwijkingen geconstateerd. We verwachten dan ook weer een accountantsverklaring met een goedkeurende strekking. De rechtmatigheidsverklaring en de controleverklaring zullen in de definitieve jaarstukken worden opgenomen. Deze stukken zullen na vaststelling door het algemeen bestuur in juli 2024 naar de gemeenten worden verzonden De begroting 2024 is geactualiseerd. De geactualiseerde begroting 2024 is gebaseerd op de begroting 2024 die op 23 juni 2023 is vastgesteld. De ontwerpbegroting 2025 is gebaseerd op de (geactualiseerde) begroting 2024 inclusief de mutaties die zijn verwerkt in de kadernota VRU 2025. Verhoging van stelpost loonontwikkeling 2025 leidt ook tot een extra structurele verhoging

Voor de jaren 2024 en 2025 is in de vastgestelde begroting VRU 2024 en de kadernota VRU 2025 een stelpost voor loonontwikkeling opgenomen die is gebaseerd op de indexcijfers uit de septembercirculaire 2023 van het Rijk, omdat de CAO 2024-2025 op dat moment nog niet bekend was. Voor 2024 bedraagt deze stelpost voor de loonbudgetten 6,3%. Voor 2025 wordt deze stelpost verhoogd met 5,4%. De stelpost is gebaseerd op de loonontwikkeling zoals deze is berekend door het Centraal Planbureau (CPB). De werkelijke loon en premieontwikkeling wordt, na vaststelling van de CAO en premiebijdragen, verrekend met de stelpost. Vervolgens wordt een eventueel positief of negatief effect verrekend met de gemeentelijke bijdrage zodat uiteindelijk de werkelijke loon- en premieontwikkeling wordt betaald. Doordat het Rijk vanaf 2026 de gemeente aanzienlijk minder middelen vanuit het gemeentefonds verstrekt, is de dekking van deze structurele ophoging vanaf 2026 niet in de gemeentelijke meerjarenraming beschikbaar. Om die reden wordt voorgesteld om de structurele ophoging van de bijdrage, ad € 314.900, onderdeel te laten uitmaken van de integrale afweging bij de gemeentelijke Kadernota 2025-2028. Voor de geactualiseerde begroting 2024 gaat de VRU uit van een prijsaanpassing van 3,8% en voor de begroting 2025 van 2,5%.

Pagina 2 van 4

Bovenop de op 13 februari 2024 door uw raad vastgestelde ramingen in het kader van de kadernota 2025 is een structurele verhoging van de Renswoudse bijdrage op basis van loon- en prijsontwikkeling nodig van € 13.000,--. Een stijging van gemeentelijke bijdragen is onvermijdelijk Ondanks de inspanningen om zoveel mogelijk binnen de begroting op te lossen is een stijging van de gemeentelijke bijdrage op dit moment onvermijdelijk. De groei van inwoners in de regio zorgt ervoor dat er vanuit de basisbrandweerzorg een stap extra gezet moet worden om overal op tijd te kunnen zijn bij incidenten en te voldoen aan de wettelijk vastgestelde opkomsttijden voor de brandweer. Het gaat hierbij in totaal om een bedrag van € 530.000 voor de versterking van de brandweerzorg door groei in het verzorgingsgebied Amersfoort. De basisbrandweerzorg is regionaal georganiseerd en bekostigd. Hieruit volgt dat de financiële gevolgen van ontwikkelingen op dit vlak gezamenlijk gedragen worden. Voor Renswoude gaat het structureel om een bedrag van € 2.000 vanaf 2025. In de kadernota VRU 2025 is hier reeds melding van gemaakt. Een lagere uitkering vanuit het gemeentefonds leidt tot bestuurlijke keuzes 2026 wordt een jaar vol uitdagingen waarbij de bijdrage vanuit het gemeentefonds voor gemeenten over het algemeen lager zal zijn.

In relatie tot dit risico vindt de VRU het belangrijk om gemeenten in een zo vroeg stadium te informeren over ontwikkelingen en risico’s. Toekomstige risico’s en ontwikkelingen wil de VRU eerst proberen op te vangen binnen de eigen begroting, mede door de mindere inkomsten vanuit het gemeentefonds voor gemeenten. Mocht dit niet passen binnen de huidige kaders, zal hiervoor in de begrotingscyclus een integraal voorstel voor het bestuur worden gemaakt zodat deze in staat wordt gesteld een goede afweging te maken. De context is hierbij: de financiële druk bij de gemeenten is een gegeven. De bestuurlijke keuzes worden verwerkt in de kaders voor de begroting 2026 waar u als raad ook uw zienswijze op kunt geven. Financiële gevolgen op een rij Jaarrekening 2023: € 8.000,-- zal aan de gemeente Renswoude worden terugbetaald vanuit het positieve rekeningresultaat. Geactualiseerde begroting 2024 VRU: de hogere bijdrage van € 2.000,-- structureel is vanaf 2025 in de meerjarenbegroting opgenomen. Ontwerpbegroting 2025 VRU: de hogere bijdragen uit de meerjarenramingen worden verwerkt in de Kadernota 2025 gemeente Renswoude. Het financiële overzicht ziet er dan als volgt uit: Bijdrage VRU op basis van geactualiseerde begroting 2024 en ontwerpbegroting 2025

2024

2025

2026

2027

2028

Bijdrage aan VRU voor GBTP (gemeentelijk basistaken pakket)

386.000

406.000

406.000

406.000

406.000

Meerjarenbegroting 2024 Renswoude (besluit raad 13 februari 2024)

393.000

393.000

393.000

393.000

393.000

Pagina 3 van 4

Saldo (tekort)

0

Extra bijdrage opnemen in Kadernota 2025 Renswoude Opnemen in tussenrapportage 2024

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

8.000

Aanpak/uitvoering De VRU vraagt om een eventuele reactie vóór 24 juni 2024 in te sturen voor behandeling in het dagelijks bestuur. Vaststelling door het AB is voorzien op 8 juli 2024. Voorstel Voorgesteld wordt kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van de Veiligheidsregio Utrecht (VRU). Daarnaast wordt voorgesteld in te stemmen met de geactualiseerde begroting 2024 en de ontwerp-begroting 2025 van de VRU en hieromtrent geen zienswijzen kenbaar te maken.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

Bijlage(n): -

Pagina 4 van 4

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist