Raadsvoorstel jaarrekening 2022 en begroting 2024 VRU

Raadsvoorstel

Nummer: 572357/572532 Behandeld door: M.H.T. Jansen Datum: 25 april 2023 Onderwerp: Jaarstukken 2022, geactualiseerde begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 VRU.

Geachte raad, Samenvatting: Voorgesteld wordt kennis te nemen van de Jaarstukken 2022 van de Veiligheidsregio Utrecht (VRU). Daarnaast wordt voorgesteld in te stemmen met de geactualiseerde begroting 2023 en de kadernota 2024 van de VRU en hieromtrent geen zienswijzen kenbaar te maken.

Inleiding De gemeente participeert in de gemeenschappelijke regeling VRU. In het kader van deze gemeenschappelijke regeling worden de (gemeenschappelijke) belangen van de deelnemende gemeenten behartigd ter bevordering en waarborging van de voorbereiding op rampen en crises, zulks met inachtneming van hetgeen in of krachtens de regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de veiligheidsregio. In overeenstemming met het gestelde in de gemeenschappelijke regeling VRU legt het dagelijks bestuur van de VRU de jaarrekening 2022 ter kennisname en de ontwerpbegroting 2024 en de geactualiseerde begroting 2023 VRU voor zienswijze voor aan de gemeenteraad. Eventuele zienswijzen worden betrokken bij het vaststellen van voornoemde stukken door het algemeen bestuur van de VRU op 3 juli 2023. Beoogd resultaat Renswoude heeft een adequate crisisbeheersings- en brandweerorganisatie. De gemeente participeert in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht. Het doel van deze regeling is het door de VRU realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de Utrechtse gemeenten. Argumenten 1.1 2022 wordt afgesloten met een positief resultaat, maar minder dan verwacht. Het rekeningresultaat over 2022 bedraagt € 0.7 mln.

Het positieve resultaat is incidenteel van aard en lager dan de prognose uit de 2e bestuurlijke rapportage VRU. Het verwacht voordeel was toen € 2.7 miljoen. Dit komt onder andere door de nabetaling op de CAO brandweer die in december 2022 is uitgevoerd. Daarnaast heeft de brandweer in 2022 meer realistisch geoefend en meer opleidingen gevolgd, waardoor een deel van de achterstand uit de COVID-19 periode is ingelopen. Dit werkte ook door in hogere vergoedingen aan vrijwilligers en kosten voor

Pagina 1 van 4

operationele middelen. De VRU stelt voor om het positieve resultaat van € 0.7 miljoen te storten in de ontwikkel- en egalisatiereserve als dekking voor activiteiten uit 2022 die doorlopen in 2023. De kosten voor de opvang van Oekraïense ontheemden bedroegen in 2022 € 9,5 miljoen, deze kosten zijn volledig vergoed door het Rijk. De kosten voor de crisisnoodopvang bedragen € 6,2 miljoen, deze kosten zijn rechtstreeks doorbelast aan het COA en zijn buiten de exploitatie van de VRU gebleven. 1.2 Een goedkeurende verklaring bij de jaarstukken 2022 is door de accountant afgegeven. De accountant van de VRU heeft de controlewerkzaamheden afgerond en een goedkeurende verklaring afgegeven. In de bijlage Jaarstukken 2022 VRU is de definitieve tekst van de accountantsverklaring opgenomen. 2.1 De begroting 2023 is geactualiseerd. De geactualiseerde begroting 2023 is gebaseerd op de begroting 2023 die op 4 juli 2022 is vastgesteld. De ontwerpbegroting 2024 VRU is gebaseerd op de (geactualiseerde) begroting 2023 inclusief de mutaties die zijn verwerkt in de kadernota 2024 VRU. 2.2 De gemeentelijke bijdrage stijgt met € 2 miljoen door de loonontwikkeling in de nieuwe CAO. Voor de jaren 2023 en 2024 is in de vastgestelde begroting VRU 2023 en de kadernota VRU 2024 een stelpost voor loonontwikkeling opgenomen omdat de CAO 2023-2024 op dat moment nog niet bekend was.

Op 28 februari 2023 is een principeakkoord gesloten voor een nieuwe CAO voor de veiligheidsregio’s per 2 januari 2023. De looptijd van de CAO is 16 maanden tot 1 mei 2024. Op basis van het principeakkoord heeft de VRU een loonontwikkeling berekend van 8,2% (gemiddeld gewogen). De stelpost voor de loonontwikkeling in 2023 op basis van de septembercirculaire 2022 is ontoereikend. Om te voorkomen dat de begroting voor 2023 nogmaals moet worden bijgesteld, is mede op advies van de bestuurlijke adviescommissie Bedrijfsvoering en Financiën de stelpost voor de loonontwikkeling 2023 in de geactualiseerde begroting 2023 verhoogd naar het niveau van het principeakkoord voor de CAO. Dit heeft tot gevolg dat de gemeentelijke bijdrage voor het gezamenlijk basistakenpakket (GBTP) aanvullend met € 2 miljoen wordt verhoogd ter dekking van de loonontwikkeling. Het percentage voor de loonontwikkeling vanaf 2024 bedraagt structureel 3,9%, dit op basis van de indexcijfers voor loonontwikkeling uit de septembercirculaire 2022. Zodra de premieontwikkeling ABP en sociale verzekeringslasten voor 2024 en de cao 2024 bekend zijn worden deze met de stelpost verrekend. Vervolgens wordt een eventueel positief of negatief effect verrekend met de gemeentelijke bijdrage, zodat uiteindelijk de werkelijke loon- en premieontwikkeling wordt betaald.

Ten aanzien van de prijsontwikkeling voor de geactualiseerde begroting 2023 gaat de VRU uit van een prijsaanpassing van 4,8% en voor de begroting 2024 van 2,5%. 2.3 Het rijk stelt extra middelen beschikbaar voor versterking crisisbeheersing De veiligheidsregio’s hebben zich de afgelopen jaren fors moeten inspannen op het gebied van crisisbeheersing, onder meer in de corona- en asielcrisis. Het rijk heeft daarom eind 2022 besloten om (gefaseerd) extra middelen beschikbaar te stellen. Deze middelen zijn structureel van aard en worden in de periode 2023-2026 beschikbaar gesteld via een ophoging van de rijksbrede doeluitkering rampenbestrijding (BDUR). Voor de VRU betekent dit in 2023 een extra bijdrage van € 1,85 miljoen tot € 3,34 miljoen vanaf 2026. Deze middelen zijn bedoeld voor versterking van de crisisbeheersing en de regionale informatievoorziening en informatieknooppunt. In 2023 worden deze middelen incidenteel ingezet. In 2023 wordt in afstemming met de gemeenten en partners een voorstel uitgewerkt voor de structurele inzet van deze middelen vanaf 2024.

Pagina 2 van 4

2.4 De VRU komt tegemoet aan wens gemeenten om het wegvallen van de opbrengsten OMS binnen de eigen begroting op te vangen Voor 2024 was een stijging van de gemeentelijke bijdrage voorzien van ruim € 1 miljoen om de weggevallen opbrengsten uit het openbaar meldsysteem (OMS) op te vangen. Zoals door verschillende gemeenten is verzocht, is binnen de bestaande begroting gezocht naar mogelijkheden om de stijging van de gemeentelijke bijdrage als gevolg hiervan te voorkomen. In de conceptbegroting 2024 is een bezuiniging op de overhead opgenomen om dit te realiseren. Samen met een tweetal wijzigingen in het financiële kader zorgt dit ervoor dat het wegvallen van de OMS-opbrengsten niet leidt tot een structurele stijging van de gemeentelijke bijdrage. Voorstellen ten aanzien van deze bezuiniging moeten nog wel verder worden uitgewerkt. 3.1 De financiële gevolgen worden normaliter in de P&C-cyclus verwerkt Geactualiseerde begroting 2023 VRU: de hogere bijdrage van € 3.000,- wordt verwerkt in de voorjaarsnota 2023. Ontwerpbegroting 2024 VRU: de hogere bijdragen uit de meerjarenramingen worden verwerkt in de Kadernota 2024 gemeente Renswoude. Het financiële overzicht ziet er dan als volgt uit: Bijdrage VRU op basis van geactualiseerde begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024

2023

2024

2025

2026

2027

Bijdrage aan VRU voor GBTP (gemeentelijk basistaken pakket)

372.000

386.000

386.000

386.000

386.000

Meerjarenbegroting 2023 Renswoude

369.000

373.000

373.000

373.000

373.000

Saldo (tekort)

-3.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

-13.000

Extra bijdrage opnemen in Kadernota 2024 Renswoude Opnemen in voorjaarsrapportage 2023

-3.000

De verhoging van de gemeentelijke bijdrage in de geactualiseerde begroting 2023 van € 3.000,zal worden verwerkt in de voorjaarsrapportage 2023 en de te verwachten tekorten in de meerjarenbegroting zullen worden verwerkt in de kadernota 2024. Aanpak/uitvoering De VRU vraagt om bij voorkeur een eventuele reactie vóór 19 juni 2023 in te sturen voor behandeling in het dagelijks bestuur. Vaststelling door het AB is voorzien op 3 juli 2023. Gelet op de raadsplanning vindt een raadsvergadering plaats op 20 juni 2023, daags na de sluitingstermijn voor het insturen van een zienswijze. Daarom zal het college na de behandeling in de raadscommissie van 30 mei 2023 het concept-standpunt van Renswoude alvast aan de VRU kenbaar maken, onder voorbehoud van vaststelling door de gemeenteraad op 20 juni 2023. Voorstel Voorgesteld wordt kennis te nemen van de Jaarstukken 2022 van de Veiligheidsregio Utrecht (VRU). Daarnaast wordt voorgesteld in te stemmen met de geactualiseerde begroting 2023 en de kadernota 2024 van de VRU en hieromtrent geen zienswijzen kenbaar te maken.

Pagina 3 van 4

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

Bijlage(n): -

Pagina 4 van 4

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist