Raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Nummer: 554031/554045 Behandeld door: F. van Drie Datum: 10 mei 2022

Onderwerp: Beekweide II, actualiseren en vaststellen grondexploitatie 2022

Geachte raad, Samenvatting: Elk jaar wordt u als raad geïnformeerd over de actuele grondexploitaties (GREX’s) van de projecten. Bij de actualisatie van de GREX van Beekweide II worden de kosten en opbrengsten van het jaar 2021 geactualiseerd en worden de geprognosticeerde kosten en opbrengsten voor 2022 en verder bijgesteld. Gevraagd besluit: De geactualiseerde GREX Beekweide II 2022, met een looptijd tot en met 2027 en een resultaat van € 1.672.000 EW (€ 1.456.000 NCW) vast te stellen.

Voor het project Beekweide II is door de raad in 2020 de grondexploitatie geopend. Jaarlijks worden de GRondEXploitaties (GREX) binnen de gemeente Renswoude, mede ten behoeve van de jaarrekening, geactualiseerd. De GREX is een middel om te sturen op het financiële resultaat van het project. Enerzijds wordt verantwoording afgelegd over de achterliggende periode. Anderzijds wordt een inschatting gemaakt van de te verwachten ontwikkelingen en de invloed daarvan op het uiteindelijke financiële resultaat. Begin 2022 is door BBN adviseurs de grondexploitatie van Beekweide II geactualiseerd. In deze GREX zijn mutaties over 2021 verwerkt. Voor de verdere looptijd van de GREX zijn met de huidige kennis en inzichten de verwachte resultaten doorgevoerd. Deze resultaten zijn u in de niet openbare informatieavond d.d. 2 juni jl. gepresenteerd. Bij de opening van de grex in 2020 is aangegeven dat het uitgangspunt is dat een behoorlijk gedeelte van het plangebied in eigendom blijft van derden, maar waarop wel de ontwikkeling zal plaatsvinden. De grondexploitatie heeft alleen betrekking op de gronden die in eigendom zijn of komen van de gemeente Renswoude. Voor de gronden die in eigendom zijn en blijven van derden worden de kosten op basis van separate overeenkomsten verhaald bij de grondeigenaar, het zgn. kostenverhaal. Zoals ook is toegelicht tijdens de bijeenkomst d.d. 2 juni jl.

wordt hiervoor een separatie financiële boekhouding ingericht. 2021 In 2021 zijn de volgende (financiële) mutaties te melden:

Pagina 1 van 3

Verdeling kosten (Grex – plankostenverhaal) De verhouding van de kosten in de grex versus kostenverhaal is ten opzichte van 2021 als volgt gewijzigd: ca. 30% (was 45%) via de grex en ca. 70% (was 55%) via kostenverhaal. Deze verhouding wordt bepaald door de opbrengsten van de verschillende locaties t.o.v. elkaar te wegen. Deze grote wijziging wordt o.a. veroorzaakt doordat gronden waarvan in het verleden werd verwacht dat deze in eigendom zouden komen van de gemeente nu door de eigenaar zelf tot ontwikkeling worden gebracht. Kosten De kosten voor het gehele project t.g.v. de planvorming in 2021 bedragen in totaal € 251.641, onder te verdelen in: - Ten laste van de grex € 24.204 - Ten laste van het kostenverhaal € 227.437 (NB: normaal gesproken wordt hiervoor de genoemde verdeelsleutel gehanteerd, maar omdat de verdeling ook is gewijzigd, vind er tegelijkertijd een mutatie plaats van de reeds gerealiseerde kosten) De kosten t.g.v. de rente: € 7.804 t.l.v. de grex. Opbrengsten: De opbrengsten voor het gehele project t.g.v. de planvorming in 2021 bedragen in totaal € 200.000, onder te verdelen in: - Ten gunste van de grex: € 0 - Ten gunste van het kostenverhaal: 200.000 (Bij het kostenverhaal is een eerste betaling gedaan van een gedeelte van de plankosten: € 200.000) Totale resultaat aan gerealiseerde kosten en opbrengsten 2021 bedraagt: € 59.445.

De boekwaarde van dit project wordt daarmee per 31-12-2021 € 1.477.116, onder te verdelen in: - Boekwaarde grex: 1.270.811 - Boekwaarde kostenverhaal: € 206.306 2022 en verder Prognose van de kosten -

Hogere verwervingskosten Meer plankosten Hogere kostenstijging Verlaging van de opbrengstenstijging van 2% naar 1%

Prognose van de opbrengsten -

Bijstelling van de inbrengwaardes gronden Hogere prognose grondopbrengsten Beter financieel resultaat bij de ruiling van gronden Conform de aanbevelingen van de BBV (Besluiten Begroten en Verantwoorden) is de post onvoorzien komen te vervallen. I.p.v. deze post onvoorzien is zijn een aantal negatieve scenario’s opgenomen in de Grex, die niet moeten leiden tot een negatief resultaat. Indien dat wel leidt tot een negatief resultaat zal er een verliesvoorziening moeten worden getroffen. Dit is bij de grex Beekweide II niet aan de orde.

Resume Gelet op het bovenstaande is de conclusie dat het resultaat van de Grex met € 762.000 (pos) moet worden bij gesteld t.o.v. 2021.

Pagina 2 van 3

Geadviseerd wordt de geactualiseerde Grex Beekweide II met een looptijd tot en met 2027 en een verwacht resultaat van € 1.672.000 EW (€ 1.456.000 NCW) vast te stellen. Opmerking: Zoals bovenstaand is aangeven wordt een gedeelte van de kosten verrekend door het kostenverhaal. Hiervoor wordt een separatie financiële boekhouding ingericht. Op dit moment wordt bij het kostenverhaal een negatief resultaat voorzien van € 281.000 (o.a. door het fixeren van de bijdragen i.r.t. de hoge kostenstijging). Omdat op dit moment nog onvoldoende duidelijk of dit negatieve resultaat zal optreden en wat de exacte omvang van het hiervan zal zijn wordt er in de paragraaf risico en weerstandsvermogen hiervoor een bedrag gereserveerd van € 140.500 (50 % van het berekende bedrag). Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

Bijlage(n): - Raadsbesluit - Presentatie grex

Pagina 3 van 3

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist