Presentatie Groot Overeem II, actualiseren en vaststellen grondexploitatie 2025

1

Grondexploitatie Groot Overeem II 2025 besloten informatieavond d.d. 10 juni 2025 t.b.v. behandeling in de raadsvergadering 24 juni 2025

Inhoud • Grondexploitatie 2025 •

Terugkijken: stand van zaken, investeringen

•

Vooruitkijken: planning werkzaamheden en gronduitgifte

• Toekomstperspectief grondexploitatie

2

Stand van zaken • Grondexploitatie vastgesteld in raadsvergadering van 13 juli 2021 • Bestemmingsplan vastgesteld in raadsvergadering van 15 februari 2022 • Recente uitspraak RvS: bestemmingsplan onherroepelijk • Planning uitgifte onzeker vanwege netcongestie

3

Ontwikkelgebied

4

5

Verloop boekwaarde 2024 verloop boekwaarde Groot Overeem II boekwaarde per 1-1-2024 verwerving, pachtontbinding, planschade inrichting groengebied & water

€ €

60.000 -

plankosten rente

€ €

8.397 19.430

totaal kosten grondverkoop kavels totaal opbrengsten boekwaarde per 31-12 2024

€

€

-1.942.982

€

87.827

€

-

-

€

-2.030.808

6

Parameters prijspeildatum

1-1-2025

ncw-datum

1-1-2025

rente boekwaarde

1,00%

rente mpg

1,00%

disconto

2,00%

categorie

prijspeil 1-1-24

2025

2026

naar 1-1-25*

2027 e.v.

grondopbrengsten bedrijven

1,50%

1,00%

1,00%

2,00%

grondkosten - civieltechnisch/GWW

3,00%

3,50%

3,50%

2,00%

grondkosten - plankosten

4,75%

5,50%

3,50%

2,00%

grondkosten - overige kosten**

3,00%

3,50%

3,50%

2,00%

*a l l ee n va n toepa s s i ng wa nnee r gee n ni e uwe of herzi ene ra mi ng i s opges te l d ** verwerving, planschade e.d.

Looptijd grex / fasering

7

• Vanwege netcongestie onzekerheid over planning uitgifte kavels • Actuele verwachting: uitgifte niet voor 2030 • Daardoor langere looptijd grondexploitatie • In overleg met accountant blijft grex ‘sluimeren’: •

Grex blijft ‘open’ (wordt niet tijdelijk afgesloten)

•

Komende jaren neemt boekwaarde beperkt toe (rentekosten + plankosten)

•

Opbrengsten schuiven op in de tijd, tot het moment dat uitgifte mogelijk is

• Versnellingsmaatregelen worden onderzocht, maar kunnen pas worden meegenomen in de grex op het moment dat deze concreet tot versnelling leiden.

Resultaat & samenvatting grondexploitatie 2025 samenvatting grondexploitatie boekwaarde 1-1-2025

€

-2.031.000

€

2.625.000

totaal opbrengsten

€

8.069.000

totaal saldo op prijspeil 1-1-2025

€

3.413.000

saldo kosten- en opbrengstijging

€

516.000

rentetoerekening tot eindwaarde

€

127.000-

uitvoeringskosten

€

2.625.000

totaal kosten gronduitgifte

totaal saldo op eindwaarde totaal saldo op netto contante waarde

€

8.069.000

31-12-2032

€

3.803.000

1-1-2025

€

3.246.000

• Grondexploitatie 2025: € 3.803.000,- positief op eindwaarde

8

Kasstroom grondexploitatie 2025

9

10

Verklaring verschillen verschil in resultaat

op eindwaarde

grondexploitatie 2024

€

3.852.000

grondexploitatie 2025

€

3.803.000

verslechtering

€

-49.000

ophogen post plankosten i.v.m. kosten verkoopbegeleiding

€

-250.000

invloeden fasering, indexatie en rente

€

201.000

Risicoprofiel – middenscenario • Aanhoudende kostenstijging: • 2024: 5,0% • 2025: 3,0% • 2026 e.v.: 2,5% • Stijging grondopbrengsten gemeentelijke grex: 1,0% gedurende hele looptijd • Geleidelijke rentestijging naar 2,5%

11

12

Risicoprofiel – middenscenario samenvatting grondexploitatie boekwaarde 1-1-2025

€

-2.031.000

€

2.625.000

totaal opbrengsten

€

8.069.000

totaal saldo op prijspeil 1-1-2025

€

3.413.000

saldo kosten- en opbrengstijging

€

114.000

rentetoerekening tot eindwaarde

€

283.000-

uitvoeringskosten

€

2.625.000

totaal kosten gronduitgifte

totaal saldo op eindwaarde totaal saldo op netto contante waarde

€

8.069.000

31-12-2032

€

3.246.000

1-1-2025

€

2.771.000

•

Eindwaarde grex in middenscenario: € 3.246.000,- positief

•

Verslechtering van € 557.000,- t.o.v. basisscenario

Risicoprofiel - worst case scenario • Verlies 4.500 m² uitgeefbaar gebied i.v.m. inpassing beekzone en maatregelen ter

mitigatie netcongestie • Stijging grondopbrengsten gemeentelijke grex: 0,0% gedurende hele looptijd • Aanhoudende kostenstijging: • 2024: 7,0% • 2025: 5,0% • 2026 e.v.: 2,5% • Geleidelijke rentestijging naar 3,0%

13

14

Risicoprofiel - worst case scenario samenvatting grondexploitatie boekwaarde 1-1-2025

€

-2.031.000

€

2.625.000

totaal opbrengsten

€

6.804.000

totaal saldo op prijspeil 1-1-2025

€

2.148.000

saldo kosten- en opbrengstijging

€

-484.000

rentetoerekening tot eindwaarde

€

394.000-

uitvoeringskosten

€

2.625.000

totaal kosten gronduitgifte

totaal saldo op eindwaarde totaal saldo op netto contante waarde

€

6.804.000

31-12-2032

€

1.272.000

1-1-2025

€

1.085.000

•

Eindwaarde grex in worst case scenario: € 1.272.000,- positief

•

Verslechtering van € 2.531.000,- t.o.v. basisscenario

Toekomstperspectief grondexploitatie • Actuele berekening betreft prognose gebaseerd op huidige inzichten • Perspectief op significant financieel resultaat, ondanks vertraging • Ontwikkelen brengt risico’s met zich mee, huidige prognose van financieel resultaat

biedt ruimte om risico’s op te vangen • Jaarlijks actualiseren en tussentijds monitoren

15

16