Document · PDF

I1. Concept-Jaarstukken AVU 2024

Gemeenteraad 1 april 2025, gemeente RenswoudeBij agendapunt: AVU - Concept Jaarstukken 202418.319 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

geldende waarderingsgrondslagen. Kapitaalbelangen in vennootschappen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd op kostprijs. Duurzame waardevermindering van vaste activa Het bestuur beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroom generende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder-waardeverminderingsverlies wordt direct als last verwerkt in het overzicht van baten en lasten onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief. Voorraden De AVU heeft geen voorraden. Vorderingen (Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa) De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.

Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht welke bepaald wordt via een individuele beoordeling van de openstaande vordering. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa (Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa) De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht welke wordt bepaald via een individuele beoordeling van de openstaande vordering. Reserves De AVU houdt geen reserves aan. Overige schulden (Netto-vlottende schulden, met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva) Dit betreft de netto-vlottende schulden, met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Aan de toerekening van de lasten per gemeente liggen de volgende uitgangspunten ten grondslag: Lasten van afvoer en verwerking • Brandbaar afval

Op basis van • geregistreerd aantal tonnen per gemeente • geregistreerd aantal tonnen per gemeente • geregistreerd aantal tonnen brandbaar afval en gft-afval per gemeente • geregistreerd aantal tonnen brandbaar afval en gft-afval per gemeente • de afwijking van het forfaitaire tarief ten opzichte van het gemiddeld tarief van transport naar de overslag van brandbaar afval en GFT afval

• GFT-afval • Oude medicijnen en injectienaalden • Beheerlasten na aftrek van rente baten • Vereveningsregeling

De af te rekenen bedragen per einde van het boekjaar zullen in de balans als uiteenzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar per saldo van de soort afvalstroom worden gepresenteerd en niet per openbaar lichaam. Rubricering papier- en glasstroom De inzameling- en verwerkingslasten papier en glas bestaan uit de opbrengsten van tonnages inzameling en lasten inzake de inzameling zelf, garantielasten en administratielasten. Afhankelijk van de ontwikkeling van de marktprijzen gedurende het jaar is het mogelijk dat deze 2 afvalstromen per saldo een batig saldo hebben. Gezien de aard van de activiteiten en het kostenallocatiemodel van de gemeenschappelijke regeling zijn deze afvalstromen wel onder de lasten gerubriceerd. Deze afvalstromen worden gezamenlijk met de overige afvalstromen (welke per saldo wel lasten zijn voor de gemeenschappelijke regeling) afgerekend met de deelnemende gemeenten. Deze afrekeningen betreffen de baten voor de gemeenschappelijke regeling. Beheerlasten Beheerlasten van de gemeenschappelijke regeling (GR) worden volgens verdeelsleutels omgeslagen over de deelnemende gemeenten; de exploitatie is derhalve sluitend. Vennootschapsbelasting Tot 1 januari 2015 exploiteerde de AVU geen activiteiten welke vennootschapsbelastingplichtig waren. Per 1 januari 2016 is de wetgeving betreffende de

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

vennootschapsbelasting gewijzigd en dient iedere organisatie vennootschapsbelasting af te dragen, tenzij aangetoond kan worden dat zij geen vennootschapsbelasting behoeft af te dragen. Voor wat betreft de AVU wordt in 2024 conform de belastingregels welke in 2019 in overleg tussen de belastingdienst en VNG/NVRD zijn afgekondigd, 1% van de opbrengsten van glas- en papier als te belasten omzet aangehouden. Hierover dient 15% vennootschapsbelasting te worden betaald. Deze afdracht is in de jaarrekening verwerkt. Rente Financieringsrente samenhangend met investeringen in containers wordt gelijkmatig ten laste van het resultaat gebracht en wel door afschrijving op geactiveerde rente.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2024

Rekening 2024 (€)

Begroting 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

Inzameling Papier

-4.718.294

-2.546.020

-3.165.635

Opbrengsten HHP/HHK Bonus Inzamellasten / Administratielasten Remondis Garantielasten Administratielasten

-4.796.073 -1.970.470 1.455.291 516.232 76.727 -4.718.294

-2.572.500 -2.074.464 1.511.181 524.652 65.111 -2.546.020

-3.459.351 -1.982.887 1.647.450 551.942 77.211 -3.165.635

De opbrengststijging is het gevolg van de marktprijs oud papier en de conservatieve raming in de begroting.

Inzameling Glas Opbrengsten Ledigingslasten Administratielasten AVU

149.110

644.992

595.102

-1.127.345 1.259.373 17.082 149.110

-566.023 1.192.364 18.651 644.992

-593.142 1.170.550 17.694 595.102

De opbrengststijging is het gevolg van de aanbesteding per 1/1/2024.

Huur containers

46.303

Huuropbrengst glascontainers Huuropbrengst textielcontainers Huuropbrengst papierbakken Huuropbrengst pdb-bakken Bijdrage onderhoud containers

0 0 0 0 0 0

26.797 5.304 0 0 14.202 46.303

Alle containers zijn aan de gemeenten overgedragen, geen huurinkomsten meer.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2024 (vervolg)

Rekening 2024 (€)

Begroting 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

Rentebaten en -lasten (per saldo baten)

303.735

343.752

Rente lening N.V. Rova Holding Rente MinFin, overige rente baten en lasten

5.591 298.144 303.735

0 0 0

5.591 338.161 343.752

Afrekenverschillen (baten)

1.432

9.034

Brandbaar afval Papierinzameling Glasinzameling

0 0 1.432 1.432

0 0 0 0

5375 3.659 0 9.034

Diverse baten

13.456

14.576

Dividend N.V. Rova Holding Diversen

13.456 0 13.456

0 0 0

14.576 0 14.576

Incidentele baten en lasten (4, 5, 6) worden niet begroot.

Lasten van o&t en verwerking afval Brandbaar afval

51.623.132

52.761.609

46.675.309

Lasten van afvoer en verwerking via Lage Weide Lasten van afvoer en verwerking via Amersfoort Lasten van afvoer en verwerking via Ede

28.947.350 10.354.447 2.444.569 41.746.366

28.679.484 10.136.365 2.660.427 41.476.276

25.972.457 9.441.492 2.271.433 37.685.382

4.992.426 3.234.988 1.303.954 9.531.368

5.770.836 3.630.304 1.459.193 10.860.333

4.565.703 2.917.512 1.166.144 8.649.359

345.398

425.000

340.568

GFT-afval Lasten van afvoer en verwerking via Lage Weide Lasten van afvoer en verwerking via Amersfoort Lasten van afvoer en verwerking via Ede

Oude medicijnen en injectienaalden Lasten van inzameling en verwerking

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2024 (vervolg)

Rekening 2024 (€)

Begroting 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

Personeelslasten

485.124

491.756

449.905

Salarissen personeel * Mobiliteit personeel Representatielasten

456.497 28.090 537 485.124

454.756 35.000 2.000 491.756

426.634 22.754 517 449.905

Financiële administratie Archief Verdere toelichting: Programma 3, Overhead

409.053 43.680 3.764 456.497

388.756 62.000 4.000 454.756

381.821 42.000 2.813 426.634

Huisvestingslasten

33.526

42.000

32.755

Huur kantoorpand in Soest Inrichtings- en overige huisvestingslasten Servicelasten kantoorpand

21.568 121 11.837 33.526

22.000 0 20.000 42.000

20.797 121 11.837 32.755

11.806

21.500

8.164

10.185 1.368 253 11.806

18.000 3.500 0 21.500

6.571 1.326 267 8.164

* Personeel

10 Bureaulasten Bureaubenodigdheden/website Telefoonlasten Portolasten

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2024 (vervolg)

11 Infrastructurele lasten

Rekening 2024 (€)

Begroting 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

77.546

76.025

Dit betreft een vergoeding voor het onderhoud van de toegangswegen naar de overslaglocaties in Utrecht en Nieuwegein.

12 Uitvoering sorteeranalyses

119.758

125.000

150.650

De afwijking op de begrote kosten is in belangrijke mate het gevolg van welke afvalstroom er wordt bemonsterd.

13 Overige lasten

147.231

156.500

142.965

Opleidingen en cursussen Onderzoek en adviezen Accountant Excursie deelnemers Contributies

1.020 96.420 42.904 0 6.887 147.231

6.500 100.000 40.000 3.000 7.000 156.500

1.086 98.578 37.820 0 5.481 142.965

14 Doorberekende beheerlasten

-125.628

-118.154

-126.946

De bijdragen van de gemeenten brandbaar en gft betreffen de dekking van de lasten onder 7 t/m 14. Voor een verdere toelichting voor de aard en de ontwikkeling van de lasten (ten opzichte van de begroting) wordt verwezen naar deze betreffende onderdelen.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2024 (vervolg) Rekening 2024 (€)

Begroting 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

Papierinzameling Glasinzameling

0 0 0

16 Diverse lasten

Diverse lasten

14.998

9.053

15 Afrekenverschillen (lasten)

17 Vennootschapsbelasting

Gezien het incidentele karakter en/of de beperkte omvang zijn de lasten onder 15, 16 en 17 niet meegenomen in de begroting.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V. Toelichting op de balans per 31 december 2024 DEBET

Rekening 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

0 0 0

417.458 -417.458 0

-417.458

0 0 0

0 417.458 0

18 Investeringen met een economisch nut Dit betreft geplaatste containers. De geaccumuleerde aanschaffingswaarde en afschrijvingen zijn als volgt: Aanschafwaarde per 1 januari Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december De mutaties in zijn als volgt te specificeren: Boekwaarde per 1 januari (des)Investeringen Aanschafwaarde desinvesteringen *) Voorraadmutatie Afschrijvingen Cumulatieve afschrijving desinvesteringen *) Boekwaarde per 31 december

*) Overdracht containers en vernietiging containers met technische gebreken.

19 N.V. Rova Holding, Zwolle

4.538

9.000

Dit betreft een belang van 0,4% dat is gewaardeerd tegen kostprijs.

20 B.V. Afvaloverslag, Ede

Op 16 augustus 2011 is door de AVU en ACV ten behoeve van de overslag en transport van het restafval, grof huishoudelijk afval en GFT-afval uit de regio Veenendaal de B.V. Afvaloverslag te Ede opgericht. Het betreft een 50%-belang, gewaardeerd tegen nettovermogenswaarde (zichtbaar eigen vermogen).

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V Toelichting op de balans per 31 december 2024 (vervolg)

21 Achtergestelde lening N.V. Rova Holding, Zwolle

Rekening 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

69.882

Dit betreft een vorderingsrecht op N.V. Rova Holding inzake betaalbaar gesteld dividend, welk recht in 2001 is omgezet in een achtergestelde lening. De lening heeft een looptijd van 10 jaar en de lening draagt een rente van 8% op jaarbasis. De looptijd van de lening is inmiddels verlengd met 10 jaar.

22 Vorderingen op openbare lichamen Gemeenten / overige debiteuren Afrekening gemeenten papier/glas/kleding/kunststof

12.273.217

13.803.915

12.023.444 249.773 12.273.217

12.421.769 1.382.146 13.803.915

Dit betreft nog te ontvangen reeds gefactureerde voorschotten en overige nog te ontvangen bedragen van gemeenten.

23 Belastingen Te vorderen omzetbelasting Te vorderen vennootschapsbelasting

24 Overige vorderingen Ministerie van Financiën, schatkistbankieren Afrekeningen met contractanten Vooruitbetaalde bedragen Debet-bedragen onder de crediteuren Overige vorderingen

3.234

4.209

0 3.234 3.234

0 4.209 4.209

8.186.132

6.958.279

6.363.587 263.386 265.714 1.230.287 63.158 8.186.132

3.506.759 2.094.661 215.331 1.032.944 108.584 6.958.279

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V Toelichting op de balans per 31 december 2024 (vervolg) Rekening 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

253.650

254.099

251.759 1.891 253.650

252.246 1.853 254.099

Algemene reserve algemeen Algemene reserve onderhoud containers Stand per 31 december

0 0 0

Nadere specificatie van de Algemene reserve algemeen Stand per 1 januari Bij: Resultaatbestemming boekjaar Af: onttrekkingen/uitkeringen Stand per 31 december

0 0 0 0

96.703 0 -96.703 0

25 Liquide middelen BNG, rekening-courant ABN AMRO, rekening-courant

CREDIT 26 Algemene reserve

Betreft de opgebouwde reserve uit hoofde van de resultaatstemming. Omdat de AVU geen reserves aanhoudt, wordt het resultaat jaarlijks aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd. Nadere specificatie van de Algemene reserve onderhoud containers Stand per 1 januari Bij: Toevoeging vanuit de bestemmingsreserve Bij: resultaatbestemming boekjaar t.b.v. onh. containers Af: onttrekkingen Stand per 31 december

0 0 0 0 0

203.904 0 24.698 -218.105 0

Betreft de opgebouwde reserve uit hoofde van de verkregen vergoeding voor het onderhoud van de containers minus de onderhoudslasten gedurende het boekjaar. Gezien het feit dat de AVU de verhuuractiviteit in 2023 geheel heeft afgebouwd, zal deze reserve niet meer bestemd worden voor toekomstig onderhoud. Door het bestuur is het besluit genomen om deze in 2023 tot uitkering te brengen aan de deelnemende gemeenten.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V Toelichting op de balans per 31 december 2024 (vervolg)

27 Crediteuren

Rekening 2024 (€)

Rekening 2023 (€)

171.778

218.073

Dit betreft door contractanten ingediende rekeningen die per balansdatum nog voldaan moeten worden.

28 Belastingen

263.512

219.077

Te betalen omzetbelasting Te betalen Vennootschapsbelasting

263.512 0 263.512

219.077 0 219.077

29 Afrekening gemeenten (papier/glas)

2.631.156

Dit betreft nog met de deelnemende gemeenten af te rekenen bedragen inzake de papierinzameling en de glasinzameling. Een specificatie van de met de gemeenten af te rekenen bedragen is opgenomen in de bijlagen 1.3 en 1.4.

30 Afrekening gemeenten (brandbaar/gft) Te restitueren aan gemeenten

1.187.835

5.050.737

1.187.835

5.050.737

Een specificatie van de met gemeenten over 2024 af te rekenen bedragen is opgenomen in de bijlagen 1.1a en 1.1b.

31 Overige schulden Af te rekenen reserves oude jaren Af te rekenen overschot huidig boekjaar Afrekeningen met contractanten Accountants- en administratiekosten Vooruit gefactureerde bedragen* Overige schulden

16.545.372

15.616.035

0 303.626 813.045 23.910 14.868.263 536.528 16.545.372

279.484 390.407 216.075 22.350 14.218.076 489.643 15.616.035

* (voorschotnota’s gemeenten)

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

VI. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huur Met ingang van 1 oktober 2008 wordt een kantoorruimte gehuurd gelegen aan de Lange Brinkweg 81 te Soest. De huurverplichting wordt met ingang van 1 mei 2020 stilzwijgend verlengd met telkens twee jaar en bedraagt in 2024 € 22.000 (exclusief servicelasten). Contractanten Met diverse organisaties zijn meerjarige verplichtingen aangegaan omtrent overslag, transport en verwerking van (rest)afval en gft. Deze verplichtingen zijn volledig op basis van aangeleverde tonnages door te berekenen aan de diverse deelnemende gemeenten. In geen van de contracten is een minimale of maximale hoeveelheidsverplichting opgenomen. Leaseverplichting De verplichtingen vanwege 2 operationele leaseovereenkomsten voor 2 auto’s bedraagt op jaarbasis ca. € 27.000 (inclusief brandstof). De leaseverplichtingen hebben beiden een andere einddatum, - 31 juli 2027 en 1 juli 2029. Gebeurtenis na balansdatum Er zijn op dit moment geen aanwijzingen dat er gebeurtenissen na balansdatum plaatshebben, zullen plaatshebben of hebben plaatsgehad die van invloed zijn, zullen zijn of zijn geweest op de jaarrekening 2024. Geschillen Als gevolg van de problematiek rond de lachgascilinders heeft AVR al in 2023 een schadeclaim ingediend van € 1,2 mln, welke door de AVU is afgewezen. Tot op heden is er geen overeenstemming over deze claim en is deze nog niet afgewikkeld.

Of en hoe deze schadeclaim wordt afgehandeld in 2025, hierover is nog niets te zeggen. De AVU is hierover in overleg met AVR, maar blijft bij het standpunt niet aansprakelijk te zijn. Ook heeft AVR al in 2023 aangegeven nog een rekening indienen voor de kosten om de lachgascilinders uit het restafval te verwijderen. Ook hierover is geen overeenstemming met AVR. Inmiddels betreft het de periode september 2023 t/m december 2024. Of en hoe deze rekening wordt afgehandeld in 2025, hierover is nog niets te zeggen.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

VII. Schatkistbankieren Verslagjaar 2024 (1)

Drempelbedrag

Nnb

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen (3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het (3b) = (2) > (1) drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag (2)

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Nnb

nnb

Nnb

Verslagjaar 2024 (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

Nnb

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

Nnb

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat € 500 miljoen te boven gaat

(1) = 2% * (4a), minimum € 1.000.000,00

Drempelbedrag

1.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

Nnb

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen

Nnb

Bedragen x € 1.000, tenzij anders aangegeven.

Decentrale overheden zijn verplicht om hun overtollige middelen in 's Rijksschatkist aan te houden. Om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen is er een drempelbedrag, afhankelijk van het begrotingstotaal, dat buiten de schatkist mag worden gehouden. De AVU maakt gebruik van de mogelijkheid tot dagelijks automatisch afromen tot € 250.000 van het saldo welke door de BNG wordt geboden.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

VIII. Bezoldiging Directie, AB en DB 2024 en 2023 in het kader van de WNT Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens Directeur - Secretaris 2024 bedragen x € 1

F. van Dijk

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2024

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

Nnb

Beloningen betaalbaar op termijn

Nnb

Subtotaal

Nnb

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

233.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Bezoldiging

Nnb

Het bedrag van de overschrijding en

N.v.t.

De reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens Directeur - Secretaris 2023 bedragen x € 1

F. van Dijk

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2023

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

115.130

Beloningen betaalbaar op termijn

18.149

Subtotaal

133.279

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

223.000

Bezoldiging

133.279

Bedragen x € 1

Topfunctionarissen per 31/12/2024 met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam topfunctionaris

Functie

G.J. Spelt (voorzitter)

Voorzitter DB/AB

Mw. D. de Kruif

DB/AB

Mw. H. de Groot

DB/AB

Mw. S. Schilderman

DB/AB

B. Lont

DB/AB

W. Catsburg

DB/AB

W. de Jong

DB/AB

Mw. C. Folmer

C.M. Verloop

P. Bekker

W. de Vos

M. Eijbaard

Vervolg op de volgende pagina

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

M. van der Greft

R. ten Have

Mw. A. ‘t Hart

H. van den Akker

J. van Lammeren

H. van der Schoor

W. van den Berg

Mw. A. Treep

J. van Engelen

J. Vierstra

W. van Wikselaar

Mw. A. Haaxma

J. Brouwer

WNT-verantwoording 2024 AVU De Wet normering topinkomens is van toepassing op de AVU. Het bezoldigingsmaximum in 2024 is € 233.000. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de in de tabellen vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2024 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Bezoldiging bestuurders De bestuurders die zitting hebben in het AVU-bestuur (Algemeen en Dagelijks) verrichten deze werkzaamheden onbezoldigd en ontvangen geen vergoedingen.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IX. Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen vastgestelde kaders zoals de begroting verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. In deze rechtmatigheidsverantwoording verklaart het Dagelijks Bestuur het volgende: a. Begrotingscriterium De in deze jaarrekening 2024 verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties zijn rechtmatig tot stand gekomen. Deze zijn in overeenstemming met de middels de begroting 2024 door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders, de financiële verordeningen en met de bepalingen in de relevante wet- en regelgeving; b.

Voorwaardencriterium De aan de gemeenschappelijke regeling door de gemeenten overgedragen taken en de desbetreffende financiële beheerhandelingen en transacties zijn rechtmatig uitgevoerd en voldoen aan de hieraan gestelde criteria in de financiële verordeningen en aan de bepalingen in de relevante wet- en regelgeving; c. Misbruik en oneigenlijk gebruikcriterium Er zijn geen signalen van fraude, misbruik of oneigenlijk gebruik van bevoegdheden ontvangen. Deze rechtmatigheidsverantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in deze verantwoording behoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 1% (wettelijk maximaal 3%) van de totale lasten inclusief mutaties in de onderhoudsreserve en bedraagt € 0,5 mln. Bij de beoordeling van de begrotingsrechtmatigheid is gekeken op programmaniveau en zijn de werkelijke lasten afgezet tegenover de begrote lasten. Binnen de programma’s zijn er geen overschrijdingen te melden. Voor de controle op fouten en/of onduidelijkheden is onderscheid gemaakt tussen de baten en lasten van de verwerking en de overhead. De rapportagegrenzen liggen respectievelijk op € 50.000 en € 10.000. Er zijn geen fouten of onduidelijkheden te melden.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Conclusie Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening 2024 verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: • Niet aanbestede lasten á € 150.000 Dit betreft de lasten voor de preventiecampagne “Afval van Utrecht” door Van Loof. Dit is een meerjarige opdracht welke door de vorm en de inhoud geheel door Van Loof dient te worden uitgevoerd en niet in de looptijd kan worden “geknipt” en aanbesteed aan meerdere bureaus. Toetsingskader •

Begroting 2024 en eventuele begrotingswijzigingen en de notitie “Kosten en opbrengsten 2024”

•

Gemeentewet artt. 189, 190 en 191

•

Financiële verordening gemeenschappelijke regeling AVU

•

Nota Rechtmatigheid, versie 2024-1

Bij de toetsing van de budgetoverschrijdingen in het kader van de verantwoordingsgrens zijn de onderstaande criteria gehanteerd. Toetsingscriteria •

Budgetoverschrijdingen betreffende activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor geen voorstel tot begrotingsaanpassing is ingediend. Budgetoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn geautoriseerd.

Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel

•

Budgetoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet.

Onrechtmatig, telt niet mee voor het oordeel

•

Budgetoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft het Algemeen Bestuur nog geen besluit genomen.

Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel

•

Budgetoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de belastingdienst of een toezichthouder blijkt.

Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel

•

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Ten grondslag aan de conclusie zoals deze is geformuleerd, ligt het “Verantwoordingsdocument Dagelijks Bestuur rechtmatigheid 2024 AVU” dat separaat van de jaarstukken 2024 is opgesteld, maar wel onlosmakelijk hiermede is verbonden en derhalve in het dossier is toegevoegd. (Noot: Het “Verantwoordingsdocument Dagelijks Bestuur rechtmatigheid 2024 AVU” is voornamelijk een verantwoording van de uitgaven waar het over- of onderschrijdingen betreft, en dient als bevestiging van de rechtmatigheid van die uitgaven. Dit document is niet van invloed op de in de jaarstukken 2024 opgenomen cijfers. Omdat de beoordeling door de accountant nog moet plaatsvinden, wordt het document bij de definitieve jaarstukken 2024 gevoegd en niet bij de concept-jaarstukken 2024. Opgemaakt te Soest en vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 juni 2025,

Het Dagelijks Bestuur van de AVU,

De secretaris,

De voorzitter,

Was getekend

F.A. van Dijk

G.J. Spelt

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlagen Kengetallen Werkelijke tonnages 2024

Begrote tonnages 2024

Werkelijke tonnages 2023

Gemiddeld gewogen Begrotingstarief 2024 incl. ASB (€)

Werkelijke kosten 2024 (€)

Gemiddeld gewogen werkelijk tarief excl. ASB (€)

Gemiddeld gewogen werkelijk tarief incl. ASB (€)**

112,30

151,53

219,53

248,95

92,18

Huishoudelijk restafval Tonnage afvoer en verwerking via Utrecht

159.421

162.030

158.058

24.157.539

Tonnage afvoer en verwerking via Amersfoort

56.289

54.170

55.309

8.529.665

Tonnage afvoer en verwerking via Ede

11.879

13.430

11.759

1.799.984

227.589

229.630

225.126

Tonnage afvoer en verwerking via Utrecht

22.210

21.560

20.573

5.529.104

Tonnage afvoer en verwerking via Amersfoort

7.436

8.460

7.435

1.851.267

Tonnage afvoer en verwerking via Ede

2.589

2.655

2.066

644.584

32.235

32.675

30.074

Tonnage afvoer en verwerking via Utrecht

54.162

60.390

53.626

4.992.426

Tonnage afvoer en verwerking via Amersfoort

35.096

37.990

33.244

3.234.988

Tonnage afvoer en verwerking via Ede

14.146

15.270

13.629

1.303.954

103.403

113.650

100.499

363.227

375.955

355.699

148,20

34.487.188

Grof huishoudelijk restafval

252,37

8.024.955

GFT-afval

Totaal afvoer

95,56

9.531.368

52.043.511

** De tarieven kunnen licht afwijken van de tarieven in de tabel 1.1 waarmee wordt gerekend.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Meerjarenoverzicht werkelijk tarief/ton 2024

2023

2022

2021

2020

€

Huishoudelijk restafval Tarief afvoer en verwerking via Utrecht Tarief afvoer en verwerking via Amersfoort Tarief afvoer en verwerking via Ede

112,30 112,30 112,30

102,38 102,38 102,38

101,25 101,47 104,41

110,47 124,94 109,46

49,90 57,95 59,84

Grof huishoudelijk restafval Tarief afvoer en verwerking via Utrecht Tarief afvoer en verwerking via Amersfoort Tarief afvoer en verwerking via Ede

219,53 219,53 219,53

216,85 216,85 216,85

209,36 216,44 287,08

GFT-afval Tarief afvoer en verwerking via Utrecht Tarief afvoer en verwerking via Amersfoort Tarief afvoer en verwerking via Ede

92,18 92,18 92,18

83,17 83,17 83,17

82,53 82,70 83,36

88,62 79,12 80,20

54,92 52,99 54,76

Bij de berekening van de verwerkingstarieven op basis van de werkelijke lasten en de werkelijke hoeveelheden in dit overzicht is de afvalstoffenbelasting als lastencomponent buiten beschouwing gelaten omwille van de vergelijkbaarheid met de begrotingstarieven van eerdere jaren waarin de afvalstoffenbelasting lager of nul was. De daling van het tarief voor de verwerking van huishoudelijk restafval is het gevolg van het hanteren van aparte tarieven voor huishoudelijk restafval en grof huishoudelijk restafval per 1 januari 2022.

Bijlage 1.1.a: Berekening bijdrage deelnemers 2024 (Regio I) Deelnemer

(ton) Kostprijs per ton

(€)

GHA

(ton)

€ 151,53

NSA

(€)

NSA

(ton)

€ 248,95

GFT

(€)

(ton)

€ -7,55

GFT

(€)

Totaal

Subtotaal

Totaal

Bevoorschot

Saldo

Afval

Kosten

Verrekenen

Kosten

kosten

(ton)

(€)

(€)1

€ 92.18

Bunnik

2.140

324.350

391

97.439

1.851

170.608

4.383

592.397

13.087

605.484

681.446

-75.962

De Bilt

5.387

816.305

1.201

299.073

5.935

547.112

12.524

1.662.489

-13.311

1.649.178

1.735.235

-86.057

De Ronde Venen

6.416

972.226

1.095

272.495

4.669

430.383

12.180

1.675.104

-51.131

1.623.974

1.836.012

-212.038

Driebergen (U.H.)

1.530

231.798

2.484

228.987

4.014

460.785

3.724

464.509

478.777

-14.268

Houten

6.489

983.230

1.245

309.817

1.668

-12.591

4.781

440.696

12.514

1.721.153

-7.787

1.713.365

1.811.805

-98.440

IJsselstein

5.493

832.367

691

172.119

2.008

185.072

8.192

1.189.558

17.533

1.207.091

1.391.982

-184.891

Lopik

1.707

258.655

548

136.389

1.805

166.412

4.060

561.456

-15.297

546.158

565.181

-19.023

Montfoort

2.232

338.244

383

95.447

1.614

148.777

4.230

582.468

7.119

589.587

569.309

20.278

Nieuwegein

13.719

2.078.919

1.442

358.965

13.719

-103.580

3.692

340.344

18.853

2.674.647

92.597

2.767.244

2.879.087

-111.843

Oudewater

1.228

186.017

169

41.988

1.320

121.656

2.716

349.661

-12.588

337.074

346.674

-9.600

Stichtse Vecht

11.306

1.713.176

1.441

358.845

5.085

468.707

17.832

2.540.729

62.070

2.602.799

2.815.103

-212.304

Utrecht

91.473

13.861.102

12.563

3.127.500

82.533

-623.121

11.446

1.055.022

235.147 17.655.649

17.200.623

455.026

Wijk bij Duurstede

2.197

332.918

570

141.946

2.879

265.411

5.647

740.275

-40.949

699.326

707.383

-8.057

Woerden

8.105

1.228.232

470

117.081

4.592

423.240

13.167

1.768.552

2.038

1.770.591

1.796.805

-26.214

Sub-totaal

159.421

24.157.539

22.210

5.529.104

97.920

-739.293

54.162

4.992.426

292.252 34.232.028

34.815.422

-583.394

115.481 17.420.502

235.792 33.939.776

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief saldo betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.1.a: Berekening bijdrage deelnemers 2024 (Regio II) Deelnemer

(ton)

(€)

GHA

(ton)

€ 151,53

Kostprijs per ton

NSA

(€)

NSA

(ton)

€ 248,95

GFT

(€)

(ton)

€ -7,55

GFT

(€)

Totaal

Subtotaal

Totaal

Bevoorschot

Afval

Kosten

Verrekenen

Kosten

kosten

(ton)

(€)

Saldo

(€)1

€ 92,18

Amersfoort

25.897

3.924.240

4.002

996.315

11.810

1.088.576

41.709

6.009.130

487.689

6.496.819

6.353.640

143.179

Baarn

3.251

492.684

560

139.407

2.462

226.964

6.274

859.056

28.258

887.314

1.015.976

-128.662

Bunschoten

4.040

612.217

472

117.464

3.508

-26.485

1.936

178.485

6.448

881.681

22.434

904.116

888.095

16.021

Eemnes

1.339

202.901

11.601

1.220

112.426

2.605

326.928

2.927

329.855

351.200

-21.345

Leusden

2.327

352.542

292

72.713

2.945

271.493

5.564

696.748

37.103

733.851

750.184

-16.333

845

128.005

1.105

101.850

1.950

229.855

7.263

237.118

244.402

-7.283

Soest

7.039

1.066.690

614

152.755

5.402

497.927

13.055

1.717.372

92.689

1.810.061

1.919.677

-109.616

Woudenberg

1.107

167.784

9.226

2.096

193.204

3.240

370.214

12.485

382.699

399.319

-16.620

Zeist

10.444

1.582.603

1.413

351.785

6.119

564.063

17.976

2.498.452

39.888

2.538.340

2.622.101

-83.761

Sub-totaal

56.289

8.529.665

7.436

1.851.267

3.508

-26.485

35.096

3.234.988

730.737 14.320.172

14.544.594

-224.422

Maarn (U.H.)

98.821 13.589.435

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief saldo betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.1.a: Berekening bijdrage deelnemers 2024 (Regio III en totaal) Deelnemer

(ton)

(€)

GHA

(ton)

€ 151,53

Kostprijs per ton

Amerongen (U.H.)

NSA

(€)

NSA

GFT

(€)

(ton)

€ 248,95

(ton)

€ -7,55

GFT

(€)

Totaal

Subtotaal

Totaal

Bevoorschot

Saldo

Afval

Kosten

Verrekenen

Kosten

kosten

(ton)

(€)

(€)1

€ 92,18

766

116.077

1.091

100.533

1.857

216.611

-2.013

214.597

221.189

-6.592

Doorn (U.H.)

1.663

252.030

725

180.578

1.388

127.910

3.776

560.517

-17.084

543.433

560.125

-16.692

Leersum (U.H.)

667

101.009

1.218

112.277

1.885

213.285

-4.079

209.207

215.633

-6.426

Renswoude

355

53.778

2.748

762

70.211

1.128

126.737

10.588

137.324

161.621

-24.297

Rhenen

2.636

399.393

277

68.899

2.377

219.109

5.290

687.401

-3.953

683.448

764.774

-81.326

Veenendaal

5.792

877.698

1.576

392.359

7.311

673.914

14.679

1.943.971

88.315

2.032.286

2.276.973

-244.687

Sub-totaal

11.879

1.799.984

2.589

644.584

14.146

1.303.954

28.614

3.748.522

71.774

3.820.296

4.200.315

-380.019

Totaal-generaal

227.589

34.487.188

32.235

-765.777 103.403

9.531.368

363.227 51.277.734

1.094.763 52.372.496

53.560.331

-1.187.835

8.024.955 101.427

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief saldo betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.1.b: Berekening te verrekenen kosten deelnemers 2024 (deel 1) Deelnemer

Totaal

(ton) Kostprijs per ton

Kosten

Beheer-

Kosten

med.+inj.

infrastrc.

kosten

Sort.anal.

verevening

Te verrekenen

(€)

€ 0,95

€ 0,21

€ 1,52

€

2.177

Bunnik

4.383

4.168

936

6.661

2.177

-855

13.087

De Bilt

12.524

11.909

2.674

19.035

4.355

-51.283

-13.311

De Ronde Venen

12.180

11.582

2.600

18.512

4.355

-88.179

-51.131

Driebergen (U.H.)

4.014

3.817

857

6.101

1.306

-8.357

3.724

Houten

12.514

11.900

2.672

19.020

4.355

-45.734

-7.787

IJsselstein

8.192

7.790

1.749

12.451

4.355

-8.812

17.533

Lopik

4.060

3.861

867

6.171

2.177

-28.373

-15.297

Montfoort

4.230

4.022

903

6.428

2.177

-6.412

7.119

Nieuwegein

18.853

17.928

4.025

28.655

6.532

35.456

92.597

Oudewater

2.716

2.583

580

4.128

2.177

-22.056

-12.588

Stichtse Vecht

17.832

16.957

3.807

27.102

8.710

5.495

62.070

Utrecht

115.481

109.813

24.654 175.517

13.065

-87.901

235.147

Wijk bij Duurstede

5.647

5.369

1.205

8.582

2.177

-58.284

-40.949

Woerden

13.167

12.521

2.811

20.013

6.532

-39.839

2.038

Subtotaal

235.792

224.218

50.340 358.375

64.452

-405.133

292.252

Amersfoort

41.709

39.661

8.904

63.392

8.710

367.021

487.689

Baarn

6.274

5.966

1.339

9.535

4.355

7.063

28.258

Bunschoten

6.448

6.132

1.377

9.801

4.355

770

22.434

Eemnes

2.605

2.477

556

3.960

2.177

-6.244

2.927

Leusden

5.564

5.291

1.188

8.456

4.355

17.813

37.103

Maarn (U.H.)

1.950

1.854

416

2.963

1.306

723

7.263

Soest

13.055

12.414

2.787

19.842

4.355

53.291

92.689

Woudenberg

3.240

3.081

692

4.925

2.177

1.610

12.485

Zeist

17.976

17.094

3.838

27.322

8.710

-17.075

39.888

Subtotaal

98.821

93.970

21.097 150.196

40.500

424.973

730.737

Bijlage 1.1.b: Berekening te verrekenen kosten deelnemers 2024 (deel 2) Deelnemer

Totaal

(ton) Kostprijs per ton

Kosten

Beheer-

Kosten

med.+inj.

infrastrc.

kosten

Sort.anal.

verevening

Te verrekenen

(€)

€ 0,95

€ 0,21

€ 1,52

€

2.177

Amerongen (U.H.)

1.857

1.766

396

2.822

1.306

-8.304

-2.013

Doorn (U.H.)

3.776

3.591

806

5.739

1.306

-28.527

-17.084

Leersum (U.H.)

1.885

1.792

402

2.864

1.306

-10.444

-4.079

Renswoude

1.128

1.072

241

1.714

2.177

5.383

10.588

Rhenen

5.290

5.030

1.129

8.039

2.177

-20.329

-3.953

Veenendaal

14.679

13.959

3.134

22.311

6.532

42.380

88.315

Subtotaal

28.614

27.209

6.109

43.490

14.807

-19.840

71.774

Totaal-generaal

363.227

345.398

77.546 552.060

119.758

1.094.763

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief bedrag (totale kosten) betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Bijlage 1.2.a: Berekening verevening 2024 Deelnemer

Regio I: Utrecht Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden

Totale afvoer ton

Reistijd Vereveningsenkele reis regeling Minuten Kosten/ton1

4.383 12.524 12.180 4.014 12.514 8.192 4.060 4.230 18.853 2.716 17.832 115.481 5.647 13.167

Totaal Regio II: Amersfoort Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist

235.792

Totaal Regio III: Veenendaal Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal

98.821

Totaal

28.614

18,0 24,2 29,2 21,0 23,5 19,4 28,8 20,1 14,7 30,6 17,2 18,9 34,1 22,5

-0,20 -4,09 -7,24 -2,08 -3,65 -1,08 -6,99 -1,52 1,88 -8,12 0,31 -0,76 -10,32 -3,03

-855 -51.283 -88.179 -8.357 -45.734 -8.812 -28.373 -6.412 35.456 -22.056 5.495 -87.901 -58.284 -39.839 -405.133

41.709 6.274 6.448 2.605 5.564 1.950 13.055 3.240 17.976

3,7 15,9 17,5 21,5 12,6 17,1 11,2 16,9 19,2

8,80 1,13 0,12 -2,40 3,20 0,37 4,08 0,50 -0,95

367.021 7.063 770 -6.244 17.813 723 53.291 1.610 -17.075 424.973

1.857 3.776 1.885 1.128 5.290 14.679

24,8 29,7 26,5 10,1 23,8 13,1

-4,47 -7,55 -5,54 4,77 -3,84 2,89

-8.304 -28.527 -10.444 5.383 -20.329 42.380 -19.840

363.227 Totaal generaal 1 Een negatief bedrag betekent een betaling aan de gemeente

Gewogen gemiddelde reistijd Standaardkosten per ton per uur

Vereveningsregeling kosten/jaar1

€

17,69 (minuten) 18,87

Bijlage 1.2.b: Uitgangspunten voor de vereveningsregeling De transportlasten van de gemeenten naar de overslagstations worden verevend. De gemeenten met een meer dan (gewogen) gemiddelde rijtijd ontvangen een vergoeding terwijl de andere gemeenten betalen. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten van toepassing. De rijtijden zijn in 2018 opnieuw bepaald met de routeplanner Easy Travel. De lasten zijn gebaseerd op de tarieven van 2018, welke tevens zijn gespiegeld aan geïndexeerde tarieven van 2011. De tarieven van 2018 lagen in lijn met de geïndexeerde tarieven en zijn daarom als uitgangspunt gehanteerd. Het Dagelijks Bestuur heeft in de vergadering van 14 november 2018 besloten de herberekende parameters per 1 januari 2018 van toepassing te verklaren. De transportlasten zijn in 2018 als volgt gestandaardiseerd: belading per kraakperswagen: 7,77 ton bemensing per kraakperswagen: 1 chauffeur en gemiddeld 1,47 beladers lasten per uur: € 81,13 voor een kraakperswagen met chauffeur en € 26,08 voor een belader. De standaardtransportlasten zijn voor 2024 € 18,87 per ton en per uur. De lasten per ton worden nu als volgt berekend: ((gewogen gemiddelde reistijd – reistijd) x 2 / 60 ) * standaardtransportlasten per ton per uur

Bijlage 1.3: Glasafrekening 2024 Deelnemer

Hoeveelheid Inzamelingskosten (ton) (€) Amersfoort 3.088 0 620 0 Baarn 343 0 Bunnik 368 0 Bunschoten 885 70.982 De Bilt 1.091 67.521 De Ronde Venen 346 22.580 Eemnes 1.135 98.727 Houten 646 0 IJsselstein 1.074 57.055 Leusden 281 19.366 Lopik 291 19.943 Montfoort 961 0 Nieuwegein 226 15.548 Oudewater 87 0 Renswoude 538 40.079 Rhenen 1.048 0 Soest 1.326 87.080 Stichtse Vecht 6.260 337.441 Utrecht 852 62.467 Utrechtse Heuvelrug 1.189 0 Veenendaal 354 27.443 Wijk bij Duurstede 1.073 55.984 Woerden 329 0 Woudenberg 1.469 0 Zeist 25.882 982.217 Totaal 1

O&T kosten (€) 0 7.913 4.303 0 11.096 13.681 4.336 14.232 8.099 13.469 3.529 3.645 12.042 2.833 1.095 6.744 13.133 16.627 78.474 10.686 14.902 4.440 13.457 0 18.418 277.156

BeheerVerwerkingskosten opbrengsten (€) (€) 2.038 150.541 409 28.410 227 15.543 243 18.322 584 39.022 720 48.114 228 15.250 749 50.052 426 29.320 709 47.369 186 12.410 192 12.817 634 44.444 149 9.961 58 3.702 355 23.718 691 47.435 875 58.474 4.131 239.325 563 37.581 785 49.932 234 15.613 708 47.325 217 16.145 970 66.524 17.082 1.127.345

Saldo (€) 148.502 20.088 11.013 18.079 -43.641 -33.809 -11.895 -63.657 20.794 -23.865 -10.671 -10.963 31.769 -8.568 2.549 -23.460 33.610 -46.109 -180.722 -36.135 34.245 -16.503 -22.824 15.928 47.136 -149.110

Reeds bevoorschot (€) -71.889 -5.387 -3.307 -7.695 63.555 55.351 23.728 84.971 -6.615 48.639 14.832 16.001 -10.018 12.420 -756 32.531 -10.679 75.200 251.164 54.939 -10.868 22.316 38.986 -7.493 -14.932 644.994

Te verwachten afrekening1 (€) 76.613 14.701 7.706 10.384 19.914 21.542 11.833 21.314 14.179 24.774 4.161 5.038 21.751 3.852 1.793 9.071 22.931 29.091 70.442 18.804 23.377 5.813 16.162 8.435 32.204 495.884

Een negatief bedrag betekent een betaling door de gemeente aan de AVU.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.4: Papierafrekening 2024 Deelnemer

Amersfoort Baarn Bunnik Bunschoten De Bilt De Ronde Venen Eemnes Houten IJsselstein Leusden Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Renswoude Rhenen Soest Stichtse Vecht Utrecht Utrechtse Heuvelrug Veenendaal Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg Zeist Totaal

Hoeveelheid HHP HHK (ton) (ton) 5.211 1.037 842 204 621 118 730 115 1.854 273 2.062 306 446 0 1.749 490 1.246 261 1.376 195 688 202 142 0 1.945 244 519 0 263 0 885 0 1.913 220 1.905 461 7.024 1.466 2.307 128 2.578 276 944 204 1.904 183 538 55 2.402 341 42.094 6.777

Opbrengsten (+) HHP HHK (€) (€) 511.456 102.184 82.944 20.009 61.037 11.551 71.279 11.232 181.029 27.086 202.011 30.192 42.275 0 170.099 48.691 25.615 123.079 136.866 18.859 67.509 19.672 13.880 0 191.484 23.888 51.064 0 25.807 0 84.014 0 21.511 186.596 187.202 43.711 691.397 143.962 226.420 12.587 251.775 27.082 92.935 20.257 188.558 17.261 52.909 5.375 238.298 33.428 4.131.921 664.152

Bonus (+) (€) 251.923 42.162 29.772 34.070 85.742 95.495 17.994 90.278 60.783 63.346 35.865 5.706 88.264 20.941 10.588 35.678 86.015 95.383 342.282 98.166 115.077 46.277 84.140 23.909 110.615 1.970.470

Kosten (-) (€) 20.410 9.172 37.022 2.767 279.711 372.146 81.724 211.902 38.524 243.554 19.690 26.873 7.152 1.701 6.000 160.590 48.710 7.741 27.740 145.504 12.907 189.633 6.819 1.936 88.321 2.048.249

Saldo (€)

Reeds bevoorschot (€)

845.153 135.942 65.339 113.813 14.145 -44.449 -21.455 97.166 170.952 -24.483 103.356 -7.287 296.483 70.304 30.395 -40.898 245.411 318.555 1.149.902 191.669 381.028 -30.164 283.140 80.257 294.020

-568.960 -92.360 23.379 -85.120 77.543 92.901 36.225 -2.036 -99.973 96.368 -65.189 13.037 -210.560 -44.800 -20.951 79.266 -149.388 -158.686 -792.960 -113.512 -257.932 80.245 -191.748 -61.811 -166.001

4.718.295

-2.583.023

Te verwachten afrekening1 (€) 276.193 43.582 88.718 28.693 91.688 48.452 14.770 95.130 70.979 71.885 38.167 5.750 85.923 25.504 9.444 38.368 96.023 159.869 356.942 78.157 123.096 50.081 91.392 18.446 128.019 2.135.272

1 Een negatief bedrag betekent een betaling door de gemeente aan de AVU.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.5: PDB-hoeveelheden 2024 Deelnemer Amersfoort

Ingezameld Afgekeurd

Netto Gefactureerd

(ton)

(€)

4.395

912

3.484

5.577

Baarn

614

112

501

998

Bunnik

239 1.251

3 332

236 919

361 0

Bunschoten De Bilt

1.768

De Ronde Venen

840

829

1.215

Eemnes

311

262

454

Houten

1.221

1.130

1.816

IJsselstein

781

716

686

Leusden

1.155

167

989

1.432

Lopik

522

519

697

Montfoort

289

445

Nieuwegein

Oudewater

235

311

Renswoude

233

231

289

Rhenen

422

650

Soest

1.318

251

1.067

1.998

Stichtse Vecht

1.387

228

1.160

1.888

Utrechtse Heuvelrug

1.614

1.590

2.348

Veenendaal

2.691

2.628

3.476

792

236

556

1.087

1.135

1.134

1.697

524

436 1.145

736 1.890

20.478

31.819

Utrecht

Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg Zeist

1.431

87 286

Totaal

23.400

2.923

Omdat de afrekening van de inzamelvergoeding niet via de AVU verloopt en daarom geen deel uitmaakt van deze jaarrekening, wordt hier volstaan met het ter informatie vermelden van de op de overslagen ingewogen hoeveelheden PDB in 2024 verminderd met de afkeur bij de sorteerder. De bijdrage in de beheerkosten welke door de gemeenten is betaald in 2024 is gebaseerd op de in de begroting 2024 vermelde hoeveelheden.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.6: Overzicht lasten 2024 per deelnemer Deelnemer

Brandbaar afval en gft-afval (€) 6.496.819 887.314 605.484 904.116 1.649.178 1.623.974 329.855 1.713.365 1.207.091 733.851 546.158 589.587 2.767.244 337.074 137.324 683.448 1.810.061 2.602.799 17.655.649 1.668.864 2.032.286 699.326 1.770.591 382.699 2.538.340

Glas

Verrekening Resultaat (€) -37.665 -5.144 -3.510 -5.242 -9.561 -9.415 -1.912 -9.933 -6.998 -4.254 -3.166 -3.418 -16.043 -1.954 -796 -3.962 -10.494 -15.090 -102.357 -9.675 -11.782 -4.054 -10.265 -2.219 -14.716

Saldo

(€) (€) -845.153 5.465.499 -135.942 726.140 -65.339 525.621 -113.813 766.982 -14.145 1.669.113 44.449 1.692.817 21.455 361.293 -97.166 1.669.923 -170.952 1.008.346 24.483 777.944 -103.356 450.306 7.287 604.418 -296.483 2.422.950 -70.304 273.384 -30.395 103.584 40.898 743.844 -245.411 1.520.545 -318.555 2.315.263 -1.149.902 16.584.113 -191.669 1.503.655 -381.028 1.605.232 30.164 741.938 -283.140 1.500.011 -80.257 284.295 -294.020 2.182.468 Totaal 52.372.496 149.110 -303.626 47.499.685 4.718.295 Een negatief bedrag betekent een opbrengst. Bij de afrekening is het een betaling door de AVU aan de gemeente. Amersfoort Baarn Bunnik Bunschoten De Bilt De Ronde Venen Eemnes Houten IJsselstein Leusden Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Renswoude Rhenen Soest Stichtse Vecht Utrecht Utrechtse Heuvelrug Veenendaal Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg Zeist

(€) -148.502 -20.088 -11.013 -18.079 43.641 33.809 11.895 63.657 -20.794 23.865 10.671 10.963 -31.769 8.568 -2.549 23.460 -33.610 46.109 180.722 36.135 -34.245 16.503 22.824 -15.928 -47.136

Papier

Voorschotnota’s (€) 5.712.791 918.229 701.518 795.280 1.876.333 1.984.264 411.153 1.894.740 1.285.394 895.191 514.824 598.347 2.658.509 314.294 139.914 876.571 1.759.610 2.731.617 16.658.827 1.661.553 2.008.173 809.944 1.644.043 330.015 2.441.168

Te verwachten afrekening (€) -247.292 -192.089 -175.897 -28.298 -207.220 -291.447 -49.860 -224.817 -277.048 -117.247 -64.518 6.071 -235.559 -40.910 -36.330 -132.727 -239.065 -416.354 -74.714 -157.898 -402.941 -68.006 -144.032 -45.720 -258.700

51.622.302

-4.122.617

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.7: Begroot 2024 vs. realisatie 2024 Deelnemer

Brandbaar afval (ton)

Begroot 29.000 4.200 2.950 4.300 6.800 9.000 1.400 8.100 6.800 2.450 2.300 2.450 15.550 1.350 455 3.250 7.400 13.400 102.250 6.050 8.350 2.700 8.600 1.200 12.000 262.305

Realisatie 29.899 3.811 2.532 4.512 6.588 7.511 1.386 7.733 6.184 2.619 2.255 2.616 15.161 1.396 366 2.912 7.653 12.747 104.035 6.196 7.368 2.767 8.576 1.144 11.857 259.824

GFT-afval (ton) Begroot 12.000 3.050 1.900 2.000 6.300 4.900 1.300 5.150 2.800 3.150 1.900 1.850 4.250 1.500 800 2.500 6.450 5.900 13.250 8.000 7.900 3.150 4.800 2.150 6.700 113.650

Realisatie 11.810 2.462 1.851 1.936 5.935 4.669 1.220 4.781 2.008 2.945 1.805 1.614 3.692 1.320 762 2.377 5.402 5.085 11.446 7.286 7.311 2.879 4.592 2.096 6.119 103.403

Verpakkingsglas (ton) Begroot 3.550 570 350 380 990 1.080 410 1.100 700 1.090 280 300 1.060 230 80 550 1.130 1.290 6.450 950 1.150 350 1.040 370 1.580 27.030

Realisatie 3.088 620 343 368 885 1.091 346 1.135 646 1.074 281 291 961 226 87 538 1.048 1.326 6.260 852 1.189 354 1.073 329 1.469 25.882

Oud papier (ton) Realisatie1 Begroot 6.350 6.248 1.100 1.046 800 738 950 845 2.300 2.127 2.450 2.368 450 446 2.400 2.239 1.500 1.508 1.650 1.571 950 890 150 142 2.350 2.189 500 519 300 263 900 885 2.200 2.133 2.550 2.366 8.850 8.489 2.600 2.435 2.950 2.854 1.250 1.148 2.200 2.087 700 593 3.050 2.743 51.450 48.871

Bijdrage (€) Begroot

5.712.791 918.229 701.518 795.280 1.876.333 1.984.264 411.153 1.894.740 1.285.394 895.191 514.824 598.347 2.658.509 314.294 139.914 876.571 1.759.610 2.731.617 16.658.827 1.661.553 2.008.173 809.944 1.644.043 330.015 2.441.168 51.622.302

Realisatie 5.465.499 726.140 525.621 766.982 1.669.113 1.692.817 361.293 1.669.923 1.008.346 777.944 450.306 604.418 2.422.950 273.384 103.584 743.844 1.520.545 2.315.263 16.584.113 1.503.655 1.605.232 741.938 1.500.011 284.295 2.182.468 47.499.685

Een negatief bedrag betekent een betaling door de gemeente aan de AVU.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.8: Verwijzingen van in de jaarstukken opgenomen getallen/bedragen Pagina 4 4 4 4 5 5 5 6 6 6 8 8 10 10 10 10 16 16 16

18 18 18 1 2 3

Omschrijving Gemiddelde opbrengst papier per ton Gemiddelde opbrengst glas per ton Geraliseerde hoeveelheid brandbaar afval in 2024 Geraliseerde hoeveelheid gft-afval in 2023 Verwerkingslasten brandbaar afval en gft-afval Minder brandbaar afval dan begroot Meer gft-afval dan begroot Netto beheerslasten Resultaat Totale realisatie lager dan begroot Totale lasten conform de jaarrekening 2024 Doorberekende beheerslasten Totale personele lasten Lasten voor advisering en ondersteuning Beheerslasten Bruto-overhead Dividend Papieropbrengst Glasopbrengst

Getal/Bedrag € 98,14 € 43,56 259.824 103.403 € 52.372.496 1% 9% € 552.060 € 303.626 € 4.122.616 € 47.803.312 -€ 125.628 € 485.124 € 96.420 € 677.687 € 260.805 € 13.456 € 6.766.544 € 1.127.345

Verwijzing Bijlage 1.4 Bijlage 1.3 Bijlage 1.1.a Bijlage 1.1.a Bijlage 1.1.a Bijlage 1.8 Bijlage 1.8 Bijlage 1.1.b Jaarrekening 2024: Pagina 27 Bijlage 1.7 Bijlage 1.7 Jaarrekening 2024: Pagina 26 Jaarrekening 2024: Pagina 36 Jaarrekening 2024: Pagina 37 Jaarrekening 2024: Pagina 26 Jaarrekening 2024: Pagina 26 Jaarrekening 2023: Pagina 35 Bijlage 1.4 Bijlage 1.3

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

0,0% 0,0% 0,0%

1 2 3

Schulden - vorderingen ex langlopend / totaal van de baten eigen vermogen / totale vermogen in % (structurele baten - structurele lasten) + (structurele stortingen in reserves structurele ontrekkingen reservers) / totale baten

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant1

Deze verklaring is een kopie van het origineel

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15290785/1