Document · PDF

D. Begroting 2022 GGDrU vastgesteld AB 23 juni 2021

Gemeenteraad 28 september 2021, gemeente RenswoudeBij agendapunt: Ingekomen stukken en mededelingen19.170 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

8 alinea's met “inventarisatie”: 279 679 680 684 774 789 809 1496

Er wordt een kennisatelier georganiseerd waar de gegevens worden gepresenteerd en waar met de deelnemers gezamenlijk aanknopingspunten voor beleid worden geformuleerd volgens het principe van ‘Health in all’ policies. Monitor Volwassenen- senioren Via het monitoren en signaleren geven we inzicht in (ontwikkelingen in) de gezondheidssituatie van volwassenen en senioren in de regio Utrecht. Door verdiepende analyses te doen op de gegevens van 2020 krijgen we inzicht in wat de coronacrisis voor invloed heeft op de Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

gezondheid van de volwassenen en senioren. Hiermee dragen we bij aan agendering van belangrijke gezondheidsthema’s en ondersteunen we gemeenten bij het opstellen van lokaal gezondheidsbeleid bij deze doelgroep. In 2022 zal een extra dataverzameling plaatsvinden volgens de landelijke proposities. Er zullen gegevens verzameld gaan worden onder volwassenen en senioren in de regio Utrecht op gemeenteniveau. Burgerpanel Het Gezondheidspanel is bedoeld om inzicht te krijgen in de meningen, ervaringen en behoeften van inwoners over diverse aan gezondheid gerelateerde onderwerpen. Met die informatie kunnen de GGD, gemeenten en andere professionals gericht activiteiten organiseren om de gezondheid van de inwoners in regio Utrecht te verbeteren. Met dit panel kunnen we snel en eenvoudig (verdiepend) inzicht krijgen op actuele gezondheidsthema’s, bijvoorbeeld naar aanleiding van de gezondheidsmonitor volwassenen en senioren of signalen uit de praktijk. Er nemen ruim 10.000 inwoners van de regio Utrecht deel aan het panel. Er worden in 2022 vier panelonderzoeken uitgevoerd. Monitor kwetsbare groepen Door de coronacrisis en quarantaine maatregelen is de druk op deze groep mensen toegenomen en is er risico dat meer mensen in kwetsbare situaties terechtkomen. De eerste onderzoeken wijzen erop dat de coronacrisis bestaande verschillen in de samenleving vergroot.

De positie van kwetsbare groepen als mensen met verward gedrag, asielzoekers, laaggeletterden en mensen met een lage sociaaleconomische status, verslechtert We ontwikkelen en voeren een - landelijk geharmoniseerde - monitor uit bij de OGGZdoelgroep (Openbare Geestelijke Gezondheidszorg). Deze doelgroep wordt momenteel niet op regionaal niveau in beeld gebracht. Door deze nieuwe monitor wordt het mogelijk om ook voor deze kwetsbare groep gerichter maatwerk (advies en interventies) te ontwikkelen. De nieuwe infrastructuur die opgebouwd wordt rondom monitoring van kwetsbare groepen binnen de OGGZ draagt bij aan een toekomstbestendige monitor bij deze doelgroep. Jongerenpanel (16 t/m 25 jaar) We zijn voornemens om in 2021 een jongerenpanel (16 t/m 25 jaar) op te starten. We vragen de jongeren die meedoen aan de gezondheidsmonitor jongvolwassenen 2021 of ze lid willen worden van het jongerenpanel. Met dit panel kunnen we snel en eenvoudig (verdiepend) inzicht krijgen op actuele gezondheidsthema’s. De onderwerpen voor de panelonderzoeken worden opgehaald bij o.a. gemeenten, ketenpartners, collega’s in het veld en jongvolwassenen zelf. Dezelfde partijen worden ook betrokken bij het interpreteren van de uitkomsten en het formuleren van de conclusies.

Op deze manier zorgen we ervoor dat de uitkomsten van de onderzoeken aansluiten op de behoefte van de betrokken partijen en deze goed gebruikt kunnen worden. Bij voldoende animo starten we in het najaar 2021 met een of twee pilotonderzoeken onder de leden van het jongerenpanel. Wanneer het pilotonderzoek een succes is (in de zin van toegevoegde waarde/bruikbare resultaten), willen we het panel graag voortzetten in 2022. Kennisontwikkeling en innovatie De maatschappij verandert en GGDrU verandert mee. GGDrU is een kennisgestuurde organisatie. Door deze veranderingen is nieuwe kennis en aanpak nodig. Samenwerking Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

binnen onderzoek waarbij academische kennis gecombineerd wordt met praktijkkennis en ervaringskennis is van belang om de kwaliteit van de dienstverlening te kunnen blijven verbeteren. GGDrU werkt vanuit een bestuursagenda. Van belang is om de kennisontwikkeling en innovatie aan te laten sluiten op de activiteiten van de bestuursagenda. Daarnaast beogen we onderzoek te doen n.a.v. praktijkvragen om uiteindelijk de opgedane kennis te delen met relevante partijen. Wmo toezicht Vanaf 2021 is gestart met een nieuwe opdracht: het onderzoeken van aanbieders die staan opgenomen in de jaarplannen van de inkoopregio’s. Naast deze lokale, meer verdiepende toetsing worden er ook themagerichte, regio-overstijgende onderzoeken uitgevoerd in samenspraak met gemeenten. Toezicht kinderopvang Een kinderopvangorganisatie is verantwoordelijk voor het leveren van kwalitatief goede kinderopvang. De gemeente is verantwoordelijk voor het uitvoeren van het toezicht en de handhaving op die kwaliteit. In opdracht van de gemeenten in de provincie Utrecht voert GGDrU het toezicht uit, waarbij het gezamenlijke belang van verantwoorde kinderopvang centraal staat. Middels openbare rapporten wordt per onderzoek verslag uitgebracht over de gevonden kwaliteit. Ook in 2022: - vindt het toezicht door GGDrU risicogestuurd plaats.

Dit houdt in dat minder toezicht gehouden wordt bij locaties waar dat, op basis van bevindingen in het verleden, kan, en meer toezicht op locaties waar dat nodig is.

Wat gaat het kosten? Voorkomen van gezondheidsproblemen en -risico's (x €1.000) Epidemiologie Toezicht kinderopvang Tattoo en piercing Seks en relax Wmo Geraamde totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Geraamde resultaat

Raming 2021-0 Lasten

Baten

Raming 2022-0 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

620

-620

630

-630

1.478

-1.478

1.508

-1.508

-37

-39

-3

-2

255

-255

266

-266

2.392

-2.392

2.446

-2.446

-38

2.430

-2.430

2.483

-2.483

Toelichting op de financiën: Bij ambitie Voorkomen van gezondheidsproblemen en -risico’s zijn geen grote mutaties tussen begroting 2022-0 en 2021-0. De mutaties die er zijn worden verklaard door de effecten van de loonindexatie en prijsindexatie, die conform de afspraken uit de kaderbrief zijn doorgevoerd.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

2.6 De organisatie op orde We willen een organisatie zijn die, in een voortdurend veranderende omgeving, in staat is zich permanent te verbeteren, te vernieuwen en te ontwikkelen. Met een stevige basis halen we meer uit ons werk en onze mensen. Het helpt ook om onze kernwaarden beter uit de verf te laten komen.

Wat gaan we daarvoor doen? We werken aan een flexibele, wendbare en toekomstbestendige organisatie. Een organisatie waarin professionals de ruimte krijgen om talenten optimaal te ontwikkelen en in te zetten om zo buiten meer bij te dragen. Concreet in 2022 werken we aan: -

Ik in Beweging Via ‘Ik in Beweging’ krijgen medewerkers de gelegenheid zich optimaal te ontwikkelen. Het aanbod van dit leer- en ontwikkeltraject zal verbreed worden. En tevens zal het centraal opleidingscentrum een zichtbare plaats gaan innemen binnen onze GGD. Leiderschapsprogramma Het Leiderschapsprogramma richt zich op passend leiderschap in een organisatie werkend met zelforganiserende teams en met managers die veelal aan meerdere teams leidinggeven. Ook wordt ingezet op duaal leiderschap met de artsen Maatschappij en Gezondheid. Organisatieontwikkeling In het kader van Organisatieontwikkeling zal de focus liggen op het borgen en bestendigen van het werken met zelforganiserende teams. Taakherschikking van artsen en verpleegkundigen zal uitgewerkt gaan worden.

Klanttevredenheid We doen onderzoek naar de klanttevredenheid op locatie door middel van Positive Perception Programm (PPP). Het doel hierin is nog beter aansluiten bij de behoeften en wensen van onze klanten. De uitkomsten die voortkomen uit de klachtenregeling worden hier tevens in meegenomen en teams pakken verbeteringen zelfstandig op. Waarderend auditen Het waarderend auditen is gebruikt om de “lessons learned” naar aanleiding van de coronacrisis goed te borgen in de organisatie. Doordat de pool van kwaliteitsinterviewers is gegroeid en vele leden doorheen de organisatie bevat wordt zo de positieve invalshoek van leren en verbeteren een breed gedragen gedachtengoed in de organisatie. Kwaliteit en zelforganisatie Elk team heeft een actief teamlid die verantwoordelijk is voor kwaliteit en processen binnen team. Deze kwaliteitsteamleden worden blijvend ondersteund in het zelf leren, ontwikkelen en reflecteren met behulp van verschillende methodes en instrumenten. Teams worden daarnaast

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

begeleid bij o.a. evaluaties uitvoeren, inzicht geven in kansen & risico’s door middel van het houden van sessies en processen optimaliseren waar nodig.

2.7 Een eigentijdse dienstverlening We willen een organisatie zijn die meegaat met zijn tijd. Die midden in de samenleving staat en op een manier werkt waarbij inwoners zich prettig voelen. Die altijd de verbinding zoekt en gezamenlijk met gemeenten en anderen werkt aan een gezond en veilig leven in de regio Utrecht.

Wat gaan we daarvoor doen? Bestuursagenda 2019-2023: Eigentijds besturen Het verbinden van 26 opdrachtgevers is niet eenvoudig. Een heldere en eigentijdse governance is daarom van belang. Dat doet een beroep op de verantwoordelijkheid van alle betrokkenen om een gewetensvolle invulling te geven aan hun taken en verantwoordelijkheden bij de governance van GGDrU. Maatschappelijke ontwikkelingen gaan snel en vragen van gemeenten, en daarmee ook van GGDrU, voortdurende aanpassing. Goed samenspel tussen de gemeenten als eigenaar en opdrachtgever van GGDrU is daarom belangrijk. Hierin flexibel samenwerken vraagt om een eigentijdse sturing van GGDrU. In maart 2022 vinden gemeenteraadsverkiezingen plaats; daarmee start ook voor GGDrU een nieuwe bestuursperiode. Dit betekent dat 2022 in het kader zal staan van kennismaken met nieuwe raadsleden en algemeen bestuursleden. Voor nieuwe bestuursleden organiseren we kennismakingsbijeenkomsten, zodat zij bekend raken met het werk en taken van GGDrU. Later in 2022 doen we ditzelfde voor raden van onze gemeenten door raadsinformatiebijeenkomsten te organiseren. Een nieuw bestuur betekent ook een nieuwe bestuursagenda 2023-2027. De eerste bestuursconferentie in deze nieuwe bestuursperiode zal daarom ook in het kader van het formuleren van een nieuwe agenda staan.

Informatiebeleidsplan GGDrU is een moderne, eigentijdse GGD die met haar dienstverlening aansluit op de behoeften in de samenleving. In 2022: - wordt het applicatielandschap van GGDrU in beeld gebracht en de toekomstige gewenste ontwikkeling van het landschap. Hiervoor wordt een roadmap 2021-2025 opgesteld. Aan de hand hiervan wordt een projectportfolio opgesteld met projecten om edienstdienstverlening, sturingsinformatie en het op krijgen van gegevensbeheer te realiseren. GGiD Naar verwachting wordt GGiD in de loop van 2021 in gebruik genomen bij de JGZ en is daarmee vanaf 2022 de bouw en implementatie afgerond en vervangen door (functioneel) beheer en doorontwikkeling. Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Voor doorontwikkeling en beheer is op 2 maart 2020 GGiD Coöperatief UA opgericht. Ook andere GGD’en die GGiD willen gebruiken, kunnen zich aansluiten bij de coöperatie. Huisvesting GGDrU heeft circa 60 locaties in gebruik. Huisvesting kan een bijdrage leveren aan een professionele uitstraling en goed werkgeverschap. Tevens kan de juiste functionaliteit van huisvesting zorgen voor een verhoogde zichtbaarheid met toevoeging het resultaat van samenwerking van interne en externe gebruikers. Voor 2022 ligt onder meer de focus op de vernieuwing van het hoofdkantoor van GGDrU in Zeist, daarbij staan de volgende punten centraal: - De huisvesting moet zodanig gerealiseerd worden dat de toekomstbestendig is en past bij de huisvesting van een publieke organisatie in deze tijd. Daarom wordt extra aandacht besteed aan hoe we de huisvesting flexibeler kunnen gaan krijgen en hoe we vorm geven aan duurzaamheid. Daarnaast is de filosofie van positieve gezondheid verankerd in het DNA van GGDrU, dit willen we in onze huisvesting laten terugkomen. - Het creëren van een optimaal faciliterende en stimulerende werkomgeving. De huisvesting moet gaan fungeren als clubhuis voor GGDrU.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

3. Financiën De vijf inhoudelijke ambities voor 2022 komen samen in één programma Publieke Gezondheid. In de onderstaande tabel presenteren we het overzicht van baten en lasten in de begroting. Daarna splitsen we de begroting op naar de vijf inhoudelijke ambities plus de conform BBV verplichte productgroepen ‘Overhead’ en ‘Algemene Dekkingsmiddelen’.

Het programma opgesplitst naar inhoudelijke ambities en de conform BBV verplichte productgroepen geeft het volgende beeld:

Vennootschapsbelasting Aangezien verwacht wordt dat over de taken, die GGDrU uitvoert, geen winst wordt gemaakt, is in de begroting 2022 een bedrag van €0 opgenomen aan last voor de vennootschapsbelasting. Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Onvoorzien In de begroting 2022 is rekening gehouden met een post ‘Onvoorzien’ van €101.000, waarmee voldaan wordt aan de norm van 0,3% over de totale inwoner- en kindbijdrage (zoals opgenomen in de financiële verordening van GGDrU).

3.1 Ontwikkelingen algemene gemeentelijke bijdrage 2021-2025 Verschillende factoren zijn van invloed op de ontwikkeling van de inwonerbijdrage en de kindbijdrage. Ten eerste de loonindex; deze wordt berekend op basis van de uitgangspunten van de Kaderbrief. Daarin is opgenomen dat de cao en de premie-ontwikkelingen van het werkgeversdeel worden gevolgd. Bij het ontbreken van een cao wordt de loonvoet sector overheid uit de meest recente gemeentecirculaire toegepast. Ten tijde van opstellen van de begroting 2021-0 was geen cao bekend voor het jaar 2021. In begroting 2021-0 werd daarom conform de afspraken uit de kadernota gerekend met de loonvoet sector overheid voor het jaar 2021 uit de septembercirculaire 2019 van 2,9%. Ten tijde van opstellen van begroting 2022-0 is er nog steeds geen cao bekend voor de jaren 2021 en 2022. In begroting 2022-0 is daarom gerekend met de loonvoet sector overheid van de jaren 2021 en 2022 uit de septembercirculaire 2020 (respectievelijk 1,8% en 1,5%). Per saldo is er in 2022-0 ten opzichte van 2021-0 een mutatie van 0,4% toegepast (1,8% - 2,9% + 1,5%). Naast bovengenoemde ontwikkeling is ook de mutatie in de werkgeverspremies van invloed op de loonindexatie. Zowel de pensioenpremies als de sociale verzekeringspremies zijn gestegen. Alle effecten op de loonindex samen leiden tot een stijging van de loonkosten van GGDrU van circa €464k.

De tweede factor van invloed op de inwoner- en kindbijdragen is de prijsindex. Hiervoor wordt uitgegaan van het Bruto Binnenlands Product, zoals opgenomen in de septembercirculaire 2020 van het Gemeentefonds. Bij begroting 2021-0 werd op basis van de septembercirculaire 2019 voor het jaar 2021 gerekend met een prijsindex van 1,7%. Uit de septembercirculaire 2020 blijkt dat de prijsindex voor 2021 is bijgesteld naar 1,5%; in de begroting 2022 wordt daarom voor het jaar 2021 een correctie toegepast van -/-0,2%. Voor het jaar 2022 is de prijsindex 1,4% waardoor de totale prijsindex die toegepast wordt in de begroting 2022-0 uitkomt op 1,2%. Dit leidt tot een materiële kostenstijging van circa €176k. De derde factor van invloed op zowel de inwonerbijdrage als de kindbijdrage is de versterking van de privacy en de informatiebeveiliging van GGDrU. Om te waarborgen dat GGDrU structureel in control komt bij het voldoen aan alle bepalingen van de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) is uitbreiding benodigd ten opzichte van het reeds eerder via het Ombuigingsplan gereserveerde bedrag van €50.000. Dit bedrag is niet toereikend voor de jaarlijkse kosten van de Functionaris Gegevensbscherming (FG), die sinds juli 2020 is Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

aangesteld. Voor de volledige dekking van de kosten van deze functie en de kosten van de nog aan te stellen functionarissen Chief Information Security Officer (CISO), Privacy Officer (PO), Information Security Officer (ISO) is een extra bedrag van €277.933 benodigd. Gezien de aard van de inzet van deze functies is een verdeling over inwoner- en kindbijdrage in de verhouding 40%/60% toegepast. Specifiek voor de kindbijdrage geldt in 2022 nog een vierde factor die van invloed is. In begroting 2021-0 werd gerekend met financiering door het RIVM van de meningokokken ACWY vaccinatie. Bij het opstellen van begroting 2022-0 is de informatie meegenomen dat de meningokokken ACWY-vaccinatie per 1 januari 2021 is toegevoegd aan het Rijksvaccinatieprogramma (RVP). De financiering verloopt per die datum niet meer via het Rijk naar GGDrU. Het Rijk heeft de betreffende middelen toegevoegd aan het Gemeentefonds. In begroting 2022-0 is het te verwachten bedrag wat hiermee gemoeid is omgerekend naar een bijdrage per kind (KB). Per 1 januari 2020 zijn er 12.266 kinderen van 14 jaar in onze 25 gemeenten. Het tarief is €20,66 euro per prik. Dat leidt tot een bedrag van €253.416. Dat bedrag gedeeld op 210.735 kinderen in onze regio (per 1 januari 2020) betekent een KBverhoging van €1,2025 per kind.

De financiële impact van bovengenoemde factoren vertaalt zich in een mutatie van de inwoner- en kindbijdragen. Deze ontwikkelen zich als volgt:

Gemeenten Eemnes en Utrecht De gemeente Eemnes betaalt een lagere inwonerbijdrage omdat zij geen Wmo-taak van GGDrU afneemt. De gemeente Utrecht betaalt een lagere inwonerbijdrage omdat zij geen Wmo-taak van GGDrU afneemt en omdat voor de taken epidemiologie en gezondheidsbevordering een liaison-constructie is afgesproken. Gemeente Utrecht betaalt geen kindbijdrage aangezien door deze gemeente geen taken op het gebied van Jeugdgezondheidszorg worden afgenomen. In onderstaande tabel staan de bijdragen van gemeente Utrecht voor de basistaken Epidemiologie en Gezondheidsbevordering voor de jaren 2021 tot en met 2025.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Meerjarenperspectief inwoner- en kindbijdragen Het meerjarenperspectief voor het verwachte bedrag aan inwoner- en kindbijdrage per gemeente voor 2021-2025 hebben we inzichtelijk gemaakt (indicatief). Uitgangspunt daarbij zijn de inwoneraantallen en kindaantallen per 1 januari 2020 die voor de begroting 2022 zijn gebruikt.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

3.2 Bijdragen en vergoedingen per gemeente 2022 In het volgende overzicht staan de verwachte gemeentelijke bijdragen voor wettelijke en collectieve taken en voor extra werkzaamheden, de intensivering wettelijke taken en maatwerk.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

3.3 Autorisatie vervanging activa In 2020 hebben we de meerjarige investeringskalender geactualiseerd. Op basis hiervan is de investeringsbehoefte voor de periode 2022 tot en met 2025 opgenomen. Alle bedragen zijn gebaseerd op prijspeil 2022. Autorisatie van de investeringskredieten vindt plaats door middel van vaststelling van de begroting en begrotingswijziging. In het meerjaren investeringsplan staan de volgende investeringskredieten voor 2022 en verdere jaren: Investeringskredieten (€ * 1000) Categorie Soort 2022 Medische apparatuur Audio- en bloeddrukmeters, weegschalen 50 TBC röntgenapparaat + toebehoren + server Totaal Medische apparatuur 50 Inventaris Koelkasten 30 Stoelen/tafel/kasten 90 Bureaustoelen 25 Raambekleding 20 Diversen inventaris 20 Koffieautomaten 35 C ouverteermachine Totaal Inventaris 220 C omputerapparatuur Mobiele telefonie Devices met toebehoren Multifunctionals Totaal Computerapparatuur bedrijfwagens Totaal vervoermiddelen Totaal

270

2023

2024

2025

50 30 90 25 20 20

12 197

185

1.000

190 33

1.000

223

50 50 125 125

1.247

458

410

Ten tijde van het opstellen van deze begroting was het nog niet mogelijk een investeringskrediet op te nemen naar aanleiding van de renovatie van het hoofdkantoor De Dreef 5 in Zeist. Zodra de bestuurlijke besluitvorming heeft plaatsgevonden zal dit in de eerstvolgende begrotingswijziging verwerkt worden.

3.4 Meerjarenraming 2022-2025 De gecomprimeerde meerjarenraming van het programma Publieke Gezondheid is gebaseerd op de ambities uit deze begroting. Er is geen rekening gehouden met toekomstige ontwikkelingen.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

3.5 Overzicht van incidentele baten en lasten De begroting 2022 is hoofdzakelijk gebaseerd op structurele baten en lasten. Daarbij worden de maatwerkafspraken met gemeenten voor de vorm als structureel gecategoriseerd. Uiteraard zijn gemeenten autonoom in het bepalen van de omvang van het maatwerk.

3.6 Ombuigingen: intensiveringen en besparingen Achtergrond In de bestuursconferentie, in het najaar van 2016, heeft het algemeen bestuur van GGDrU gesproken over de bestuursagenda 2016-2019. Onderdeel van deze bestuursagenda was het project ‘de basis op orde’. ‘De basis op orde’ betekende voor GGDrU: •

Meer capaciteit voor ontwikkeling en uitvoering

Om toe te groeien naar een toekomstbestendige GGD is ruimte nodig voor het ontwikkelen en invoeren van noodzakelijke en onvermijdelijke verbeteringen. •

Zonder ICT geen eigentijdse GGD

GGDrU wil toewerken naar een ICT-infrastructuur, zowel qua systemen, capaciteit als opleidingen van medewerkers, die voldoet aan het kwaliteitsniveau, dat je van een organisatie met circa 700 medewerkers mag verwachten. Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

•

Verbindende GGD op herkenbare, toegankelijke en uitnodigende locaties

GGDrU wil met ruim 55 locaties in de regio qua uitstraling en faciliteiten voldoen aan de eisen van de huidige tijd; sober en professioneel. •

Een crisis kun je niet plannen, je voorbereiding wel

GGDrU wil voldoen aan zijn wettelijke crisistaak. Dit betekent een adequate crisisorganisatie, die paraat is en voldoende geoefend is. Zodat wanneer het erom spant, GGDrU kan bijdragen aan rust, veiligheid en gezondheid. Ombuigingen Om op bovengenoemde onderdelen te kunnen investeren, is in juni 2017 financieel inzichtelijk gemaakt wat dit aan intensiveringen in euro’s zou betekenen. Dit betrof circa €1,5 miljoen aan intensiveringen (circa 3,5% van de begroting van GGDrU). Daarbij heeft GGDrU zichzelf als doel gesteld dit in principe zonder extra gemeentelijke bijdrage te effectueren. Anders gezegd dit met ombuigingen te realiseren. Daarbij heeft het algemeen bestuur wel ingestemd dat inzet van de algemene reserve en bestemmingsreserves toelaatbaar was als ook dat financiële exploitatievoordelen ten gunste van GGDrU zouden blijven. De aanwending van de algemene reserve uiteraard onder de voorwaarde dat GGDrU voldoende weerstandsvermogen had op basis van de risico-inventarisatie. Ombuigingsplan onderdeel van begroting De meerjarige financiële effecten van het ombuigingsplan zijn over het algemeen in de periode 2017-2020 telkenmale per half jaar ter vaststelling voorgelegd aan het algemeen bestuur. In de laatste versie van het ombuigingsplan bleek dat het merendeel van de intensiveringen en besparingen gerealiseerd waren.

Alleen de intensiveringen (en de daarmee gepaard gaande besparingen) van het GGiD, waar de bestuurlijke afspraak wordt nagekomen dat de gemeente Utrecht hier niet voor wordt aangeslagen, de vervanging van de telefooncentrale en de besparing op applicaties was nog niet gerealiseerd. Ook gaf de laatste ombuiging voor de jaren 2024 en verder nog een klein bedrag (€59k) aan structurele besparingsopgave. Dat is op een begroting van €45 miljoen (exclusief corona) geen substantieel bedrag. Daarom heeft het bestuur aangegeven om de effecten van de ombuigingsoperatie vanaf de begroting 2022 voortaan hiervan onderdeel te laten zijn. Meerjarig financieel beeld ombuigingen en intensiveringen Voor de volledigheid word onderstaand het financieel beeld weergegeven, zoals dit in de laatste versie van het ombuigingsplan (AB 2 december 2020) bestuurlijk is voorgelegd.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Intensivering

[x €1.000) 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Bijge Bijge Bijge Bijge Bijge Bijge Vorig Vorig Vorig Vorig Vorig Vorig steld steld steld steld steld steld 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

Ontwikkelcapaciteit GGD-Breed

Senior facilitair medewerker

Opleiding GGID

100

Frictiekosten Digitalisering logistiek proces

Versterking bedrijfsvoering

300

Versterking ICT

320

Vervanging kantoorinrichting

Servicekosten hoofdkantoor/ regiokantoren

Operationele operatie

I10 Landelijke infrastructuur ICT (GGDGHOR)

I11 AVG

I12 GGiD

206

185

262

175

251

152

219

152

219

200

I14 Strategisch Huisvestingsplan Totaal

Besparing

1.378 1.272 1.565 1.471 1.544 1.633 1.534 1.622 1.436 1.515 1.436 1.515

[x €1.000) 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Bijge Bijge Bijge Bijge Bijge Bijge Vorig Vorig Vorig Vorig Vorig Vorig steld steld steld steld steld steld 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Payroll

TBC landelijke inkoop

Aanbesteding post

Beleidsmedewerker Kwaliteit

Herstructurering topstructuur (oud)

Digitalisering logistiek proces

110

182

550

TBC landelijke capaciteit

Individueel Keuze Budget (IKB)

186

Digitaliseren berichtenverkeer

B10 Harmoniseren applicaties

B11 Opheffen bestaande DMS-applicatie

B12 Verkoop Poststede Nieuwegein

B13 Doorbelasting kosten CB-locaties

B14 Huisvesting regiokantoren

200

761

711

941

829 1.038 1.038 1.456 1.406 1.456 1.456 1.456 1.456

Totaal

Totaal intensivering versus besparing

Totaal intensivering

[x €1.000) 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Bijge Bijge Bijge Bijge Bijge Bijge Vorig Vorig Vorig Vorig Vorig Vorig steld steld steld steld steld steld

1.378 1.272 1.565 1.471 1.544 1.633 1.534 1.622 1.436 1.515 1.436 1.515

Totaal besparing

761

711

941

829 1.038 1.038 1.456 1.406 1.456 1.456 1.456 1.456

Saldo intensivering minus besparing

617

561

624

642

Af: aanvullende inzet bestemmingsreserve JGZ

156

Nog te dekken door inzet niet-JGZ gerelateerde dekkingsmiddelen

461

506

595

216

-20

506

595

216

-20

25 561

624

617

Totaal van bijgesteld saldo intensivering minus besparing over periode 2020 - 2023 :

1.989

De jaren 2020-2024 worden incidenteel afgedekt door de (al dan niet gehele) inzet van de bestemmingsreserve ombuigingen, GGiD, JGZ en een groot deel van de algemene reserve. De saldi van de genoemde bestemmingsreserves zijn per 2022 naar verwachting geheel ingezet. De algemene reserve loopt tot aan eind 2023 terug van circa €2,5 miljoen naar circa €1,0 miljoen. Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

4. Weerstandsvermogen Kunnen we financiële tegenvallers opvangen zonder te bezuinigen? Het antwoord op deze vraag is te vinden in het weerstandsvermogen van onze organisatie. Het weerstandsvermogen is het resultaat van de verhouding tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico’s die financiële impact kunnen hebben op de organisatie. Risico-inventarisatie De paragraaf weerstandsvermogen gaat over hoe solide de financiële huishouding van GGDrU is. Weerstandsvermogen is van belang wanneer zich financiële tegenvallers voordoen. Het weerstandsvermogen is het resultaat van de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. In de notitie ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’ (vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 26 maart 2015) zijn uitgangspunten opgenomen voor de uitvoering van de risico-inventarisatie. De actualisatie van de risico-inventarisatie vindt tweemaal per jaar (januari/februari en augustus/september) plaats door deze risico’s met de betreffende managers te bespreken. In februari 2021 heeft een actualisatie van de risico-inventarisatie plaatsgevonden. Deze actualisatie maakt onderdeel uit van de reguliere P&C-cyclus en heeft daardoor nadrukkelijk de aandacht van GGDrU.

Reizigersadvisering In 2019 is besloten om voor de taak ‘Reizigersadvisering’ een separate bestemmingsreserve te vormen, zodat de jaarlijkse exploitatieresultaten van deze taak ten gunste of ten laste van deze reserve worden gebracht. Een eventueel gekwantificeerd risico komt derhalve niet meer ten laste van de weerstandscapaciteit. Jeugdgezondheidszorg Ten aanzien van de taak ‘Jeugdgezondheidszorg’ (inbegrepen het GGiD) is een vrijwaringsbepaling vastgelegd met de gemeente Utrecht. Dit houdt in dat de gemeente Utrecht wordt gevrijwaard voor JGZ-exploitatieresultaten. Ook op de kosten van de bouw van een nieuw digitaal dossier (‘GGiD’) is dit van toepassing. Eventuele risico’s hierop (GGiD en JGZ exploitatieresultaten) moeten separaat afgedekt worden en niet middels aanhouden van een algemene reserve. Voor alle andere financieel gekwantificeerde risico’s is het gewenst dat GGDrU hiervoor over voldoende weerstandscapaciteit beschikt. De actualisatie van de risico-inventarisatie leidt tot onderstaande risicokaart, waarbij de GGDbrede risico’s, risico ten aanzien van Reizigersadvisering en ten aanzien van het GGiD tezamen is opgenomen. In de uitwerking van de kwantificering van de risico’s naar euro’s

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

weerstandsvermogen wordt uiteraard wel een splitsing aangebracht in de drie groepen (interne bedrijfsvoering, samenwerking in de gemeenschappelijke regeling en externe ontwikkelingen) van risico’s.

Kwantificering GGD-brede risico’s Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van de benoemde GGD-brede risico’s. Dit leidt tot de volgende opstelling:

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Categorie

Benodigd weerstandsvermogen

Vorig jaar

Inkoopkalender wordt gehanteerd, en intern bekendheid aanbestedingsregels. Inhuur extern bureau voor ondersteuning voor EA en NA trajecten

12.000

De nieuwe telefooncentrale zou in Q1/Q2-2020 worden geïmplementeerd. Aanbesteding via VNG Realisatie is nu in juridisch traject met leverancier gekomen. In Coronabedrijf is concept telefooncentrale, die toepasbaar is voor reguliere GGD. Waarschijnlijk wel kostenverhogend.

3.000

Veranderde wetgeving. Binnen GGDen is veel gebruik van Niet voldoen aan AVG persoonsgegevens. Nu met corona ectra in het nieuws.

Organisatorische inbedding en implementeren nieuwe richtlijnen. Verstevigen capaciteit en inrichting AVG functies (CISO, PO, ISO) is noodzakelijk.

320.000

200.000

Vanaf 2018 financiering JGZ obv kindaantallen. Aantal kinderen neemt af.

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten

Deels op te vangen door natuurlijk verloop medewerkers. Eventueel methodiek financiering evalueren.

30.000

1.500

Oorzaak

Impact/Risicobedrag

Actiepunt

Intern is niet bij iedereen voldoende kennis m.b.t. aanbesteden

Er wordt niet voldaan aan de aanbestedingsregels

A. INTERNE BEDRIJFSVOERING

A1.

A2.

A3.

A4.

Europees aanbesteden

ICT omgeving (infrastructuur)

Voldoen AVG

Fluctuatie kindaantallen

Telefooncentrale 'end-of-life' en 'end-of-support'

Mogelijke problemen mbt de telefooncentrale wegens gebrek aan onderdelen en support

A5.

Asielzoekers specialistische taken

Wisselende instroom van asielzoekers en

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten

Op te vangen door tijdelijke krachten

1.500

A6.

Asielzoekers JGZ

Aanbesteding JGZ dienstverlening bij asielzoekers

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten

Op te vangen door tijdelijke krachten

30.000

A7.

Tekort gekwalificeerd (medisch) personeel

Lastig personeel vinden

Onvoldoende capaciteit en kennis voor werk

Werven en opleiden specifieke functie

30.000

Ombuigingen

Intensiveringen noodzakelijk, ombuiging noodzakelijk ter financiering

Ombuigingen worden niet uitgevoerd conform plan

Monitoren stand van zaken met betrekking tot ombuigingen

320.000

Maatwerk

Aansluiten behoefte gemeente, afname vraag maatwerk door gemeente en ook financiële positie gemeenten kan aanleiding zijn maatwerk te stoppen. Impact van risico is hoger ingeschat vanwege eerste signalen opzeggingen uit gemeenten.

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten

Aanhouden flexibele schil van medewerkers.

150.000

30.000

Opdracht loopt tot en met 1 september 2020

Intensief contact met ambtenaren Verliezen of afslanken van opdracht en bestuur. Opvangen tijdelijk personeel binnen team.

1.500

30.000

7.500

Er zijn afspraken met GGD-en/RIVM over tijdelijke ondersteuning en gemeenten zijn ook ondersteunend. Specifiek voor Corona nu ook VWS bijdrage na declaratie.

12.000

Vinger aan de post houden bij VWS, VWS heeft aangegeven dat zo een subsidie niet zomaar gestopt wordt, de intentie is uitgesproken om bestaande structuren te behouden.

60.000

B. SAMENWERKING IN DE GR B1.

B2.

B3.

Toezicht WMO

C. EXTERNE ONTWIKKELINGEN C1.

C2.

C3.

Risico Inventarisatie & Evaluatie

Langdurige calamiteit

Stoppen subsidie seksuele gezondheid

Nog niet alle benodigde RI&E zijn uitgevoerd. Met continue Uitvoeren van werk door verhuisbewegingen CB locaties blijft medewerkers GGDrU dit onderhanden.

Onvoldoende bezetting

Mogelijke veranderingen in wetgeving

Impact op de operaties maar op voorhand niet te kwantificeren

Structurele personenlasten

Uitvoeren en vervolg geven aan RI&E (is meerjarig)

€

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

1.000.000

€

709.000

Weerstandscapaciteit GGD-brede risico’s De weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve. Per 31 december 2022 bedraagt de weerstandscapaciteit €1.672.000 (zijnde de algemene reserve van GGDrU). Benodigde weerstandscapaciteit GGD-brede risico’s Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit €1.000.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is €1.672.000. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 1,672. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt. Kwantificering risico Reizigersadvisering Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde risico ten aanzien van de taak Reizigersadvisering. Dit leidt tot de volgende opstelling:

Categorie

Oorzaak

Impact/Risicobedrag

Actiepunt

Fluctuatie vraag vaccinatie. Onduidelijk welke impact op de vraag corona op lange termijn heeft. Door Cporona is omzet in 2020 en 2021 lager (vanwege Corona vergoed door VWS). Kans op risico is vanwege corona hoger ingeschat.

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten

Aanhouden flexibele schil van medewerkers. Business case wordt uitgewerkt en bestuurlijk voorgelegd.

Benodigd weerstandsvermogen

Vorig jaar

48.000

30.000

A. INTERNE BEDRIJFSVOERING

RA1. Vraag naar reizigersvaccinatie

B. SAMENWERKING IN DE GR C. EXTERNE ONTWIKKELINGEN

€

48.000

€

30.000

Weerstandscapaciteit risico Reizigersadvisering De weerstandscapaciteit voor dit risico bestaat uit de bestemmingsreserve Reizigersadvisering. Per 31 december 2022 bedraagt de weerstandscapaciteit €0. Benodigde weerstandscapaciteit risico Reizigersadvisering Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit €30.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is €0. Omdat de weerstandscapaciteit €0 is kan geen verhouding (beschikbaar/nodig) worden berekend. Hiermee is het genoemde risico financieel niet afdoende afgedekt. In principe kan dan de algemene reserve als buffer fungeren. Kwantificering risico GGiD Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde GGiD-risico. Dit leidt tot de volgende opstelling:

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Categorie

Oorzaak

Impact/Risicobedrag

Actiepunt

Benodigd weerstandsvermogen

Vorig jaar

320.000

A. INTERNE BEDRIJFSVOERING B. SAMENWERKING IN DE GR

B3.

Aanbesteding GGiD

Betreft de bouw van een nieuw digitaal dossier met twee andere Incidenteel hogere kosten in zowel GGD-en. Tests geven aan dat bouwfase als licentiekosten Afhankelijk van de ontwikkeling van software nog niet uitgerold kan bestaande software (verlengen van het GGiD worden vervolgstappen worden. Verwachte implementatie gebruik). Tevens later moment van geformuleerd medio 2021 (afhankelijk welke GGD realiseren ombuigingen. als eerste uitrolt).

C. EXTERNE ONTWIKKELINGEN

€

320.000

€

320.000

De afdekking van dit risico vindt plaats door ombuigingen op JGZ-taken, zoals opgenomen in het ombuigingsplan 2020-2024. De bestemmingsreserves DDJGZ/GGiD en JGZ (ten dele) worden hiervoor ingezet. Vanwege de afdekking via het ombuigingsplan is het niet nodig hiervoor een separate bestemmingsreserve aan te houden.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

5. Verplichte paragrafen 5.1 Balans AC TIVA (x €1.000)

Balans per 31 Balans per 31 dec 2022 dec 2021

Vaste activa 1. Materiële vaste activa a.

Investeringen met een economisch nut

Subtotaal Materiële Vaste Activa

€

8.709

€

9.669

€

8.709

€

9.669 19

2. Financële vaste activa €

€

Subtotaal Financiële vaste Activa

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd >= 1 jaar

€

Totaal vaste activa

€

8.728

€

9.688

€

74 3.248

Vlottende activa 3. Voorraden a.

Gereed product en handelsgoederen

Subtotaal Voorraden 4. Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar a.

Vorderingen op openbare lichamen

€

3.280

€

Overige vorderingen

€

250

€

175

€ €

3.530 200

€ €

3.423 200

- het Rijk

€

150

€

225

- overige Nederlandse overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen.

€

170

€

270

€

1.500

€

1.130

Subtotaal overlopende passiva

€

1.820

€

1.625

Totaal vlottende activa

€

5.625

€

5.322

TOTAAL GENERAAL AC TIVA

€

14.353

€

15.009

PASSIVA (x €1.000)

Balans per 31 Balans per 31 dec 2022 dec 2021

Subtotaal uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar 5. Liquide middelen 6. Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen de a. ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

Vaste passiva 7. Eigen vermogen a.

Algemene reserve

€

1.672

€

2.267

Overige bestemmingsreserves

€

999

€

1.003

Gerealiseerd resultaat

€

Subtotaal Eigen Vermogen

€

2.671

€

3.270

8. Voorzieningen

€

921

€

843

9. Vaste schulden €

4.964

€

5.108

Subtotaal Vaste Schulden

Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiële instellingen

€

4.964

€

5.108

Totaal vaste passiva

€

8.556

€

9.221

€

4.017

€

4.028

€

4.017

€

4.028

Overlopende passiva verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. Overlopende passiva opgenomen van de van Europese en/of Nederlandse overheidslichamen (vooruit)ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - het Rijk

€

800

€

800

€

180

€

160

- overige Nederlandse overheidslichamen

€

800

€

800

€

1.780

€

1.760

Vlottende passiva 10. Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar a.

Overige schulden

Subtotaal Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar 11. Overlopende passiva a. b.

Subtotaal overlopende passiva Totaal vlottende passiva

€

5.797

€

5.788

TOTAAL GENERAAL PASSIVA

€

14.353

€

15.009

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

5.2 Reserves Hieronder is een overzicht opgenomen van de geprognosticeerde saldi van reserves per 1 januari 2022 en 31 december 2022. Basis voor de berekening is de reservepositie per 31 december 2020, zoals blijkt uit de jaarstukken 2020. We geven hierop het verwachte verloop in 2021 en 2022. Onderaan het overzicht volgt een korte toelichting per reserve.

Algemene reserve Publieke Gezondheid Conform de laatste inschattingen van het Ombuigingenplan zal er in het jaar 2022 een onttrekking van €595.000 nodig zijn uit de algemene reserve publieke gezondheid. Het geprognosticeerde saldo van de algemene reserve bedraagt ultimo 2022 €1.528.637. De reserve dient tenminste een omvang te hebben om de in euro’s gekwantificeerde risico’s af te dekken. Dit is conform de bestuurlijk vastgestelde nota’s ‘Reserves en voorzieningen’ en ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’. Bestemmingsreserve GGiD De bestemmingsreserve GGiD (voorheen DDJGZ) is onder meer bedoeld voor de dekking van de programma- en projectkosten voor een nieuw Digitaal Dossier. In het meest recente Ombuigingsplan (december 2020) is geen onttrekking uit deze bestemmingsreserve in 2022 opgenomen. Per ultimo 2022 bedraagt de stand van deze reserve naar verwachting €144.135. Bestemmingsreserve Ombuigingen In het meest recente Ombuigingsplan (december 2020) is geen onttrekking uit deze bestemmingsreserve in 2022 opgenomen. Per ultimo 2022 bedraagt de stand van deze reserve naar verwachting €212.000. Bestemmingsreserve Monitor Volwassenen Eens in de vier jaar wordt een gezondheidsmonitor onder volwassenen en senioren in de regio Utrecht gehouden. Deze reserve is voor de dekking van de vierjaarlijkse kosten van de uitvoering van deze monitor.

De eerstvolgende uitvoering van deze monitor staat gepland voor Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

2024. Ook in 2022 is de jaarlijkse toevoeging van €37.500 opgenomen waarmee het saldo van deze bestemmingsreserve eind 2022 uitkomt op €75.000. Bestemmingsreserve Garantiesalarissen Bij de overname van professionals van GG&GD Utrecht zijn enkele professionals overgekomen, waarvan het feitelijke salaris hoger was dan het reguliere salaris van onze organisatie. In het overdrachtsdocument is afgesproken dat de meerkosten gedragen worden door de gemeente Utrecht. Om van een jaarlijkse nacalculatie af te zijn, is in 2016 besloten de meerkosten voor een periode van tien jaar te kapitaliseren en dit bedrag éénmalig in rekening te brengen bij de gemeente Utrecht voor de periode vanaf 1 januari 2016. Het gaat om een totaal bedrag van €190.000. In de begroting 2022 is een onttrekking van €21.700 opgenomen. Het saldo van deze reserve bedraagt hiermee eind 2022 €38.090. Bestemmingsreserve JGZ In het meest recente Ombuigingsplan (december 2020) is geen onttrekking uit deze bestemmingsreserve in 2022 opgenomen. Per ultimo 2022 bedraagt de stand van deze reserve naar verwachting €101.037. Bestemmingsreserve Reizigersadvisering Deze reserve bedraagt per 2020 nul euro. Op dit moment zijn geen toevoegingen en/of onttrekkingen uit deze reserve in 2022 geprognotiseerd. Deze bestemmingsreserve bedraagt daarom op basis van huidig inzicht ook per eind 2022 nul euro.

Bestemmingsreserve frictiekosten JGZ medewerkers Vijfheerenlanden De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de frictiekosten volgend uit de overkomst van voormalig Rivas medewerkers met betere arbeidsvoorwaarden naar GGDrU. In 2022 is een onttrekking van €19.703 opgenomen. Het verwachte saldo per ultimo 2022 bedraagt daarmee €1.221. Nieuw te vormen bestemmingsreserve Versterking AVG Reeds eerder zijn in het Ombuigingsplan middelen gereserveerd waarmee ten dele de kosten van de in 2020 gestarte Functionaris Gegevensbescherming (FG) kunnen worden gedekt. Ter dekking van de kosten van de nog aan te stellen Chief informatiion security officer, de Information Security Officer (ISO), de Privacy Officer (PO) en het nog ongedekte deel van de kosten van de FG is een extra €277.000 benodigd. Verwacht wordt dat in 2021 een onttrekking van €87.669 nodig zal; voor 2022 zijn vooralsnog geen onttrekkingen geprognotiseerd waarmee het saldo van deze reserve eind 2022 uitkomt op €189.331. Nieuw te vormen bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten Om de medewerkers van GGDrU in staat te stellen op een verantwoorde wijze thuis te kunnen werken wordt ingeschat dat er een bedrag van €575.000 benodigd is. Verwacht wordt dat dit bedrag in 2021 volledig zal worden onttrokken waarmee deze reserve per 2020 nul bedraagt.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

5.3 Voorzieningen In onderstaande tabel is het geprognosticeerde saldo van de algemene voorzieningen ter egalisering van de kosten evenals de voorzieningen voor verplichtingen en risico’s voor de jaren 2020-2024 weergegeven. Voorzieningen Omschrijving (x €1.000)

Saldo 1 Saldo 1 Toejan 2021 jan 2022 voeging

Vrijval

Aan- Saldo 31 wending dec 2022

Saldo 31 Saldo 31 dec 2023 dec 2024

Saldo 31 dec 2025

1. Voorziening ter egalisering van kosten Groot onderhoud De Dreef (Zeist)

705

765

825

885

945

1.005

Totaal voorziening ter egalisering van kosten

705

765

825

885

945

1.005

3. Voorziening voor verplichtingen en risico's Voorziening WW-uitkering 3e jaars 0,1%

116

135

155

Totaal voorziening voor verplichting en risico's

116

135

155

764

843

921

1.001

1.080

1.160

2. Door derden beklemde middelen met specifiek aanwendingsrichting Totaal voorziening door derden beklemde middelen met specfiek aanwendingsrichting

Totalen

Voor elke voorziening geven we een korte toelichting. Voorziening groot onderhoud De Dreef (Zeist) Jaarlijks wordt voor het gebouw aan De Dreef 5 in Zeist, dat in eigendom is van GGDrU, een bedrag gedoteerd van €60.000. Dit bedrag is gebaseerd op het Meerjaren Onderhouds Programma (MJOP) 2016-2025. Het bedrag van €60.000 komt ten laste van de exploitatie. Per 31 december 2022 bedraagt het begrote saldo €825.000 (afgerond). Ten tijde van het opstellen van de begroting 2022 worden de eerste voorbereidingen getroffen van de renovatie/herinrichting van het pand aan De Dreef 5. Hiervoor moet nog bestuurlijke besluitvorming in 2021 worden gevraagd. Indien het bestuur positief instemt met de voorgestelde renovatie, dan zal dit naar verwachting leiden tot een daling van de storting in de onderhoudsvoorziening groot onderhoud voor tenminste de eerstkomende tien jaren omdat het pand na renovatie/herinrichting dan up-to-date is. Op basis van een eerste grove technische inschatting wordt geschat op een daling van de jaarlijkse storting met minimaal €30.000. Naar verwachting betekent dit dat de onderhoudsvoorziening groot onderhoud in 2021, na bestuurlijke besluitvorming over de renovatie en het geactualiseerd MJOP beschikbaar is, voor een deel zal vrijvallen ten gunste van de exploitatie in 2021.

Dit omdat veel onderhoud, dat nu in het huidige MJOP is opgenomen, in de renovatie wordt meegenomen. In de 2e helft van 2021 wordt verwacht dat een geactualiseerd MJOP van De Dreef 5 beschikbaar is, zodat dan met zekerheid de consequenties van de voorziening bepaald kunnen worden. De effecten voor het begrotingsjaar 2022 worden dan via een begrotingswijziging verwerkt. WW-uitkering 3e-jaars 0,1% In het cao-akkoord 2016-2017 is afgesproken om de versobering in de WW te repareren. De omvang van de reparatie-uitkering maakt deze versobering in de WW ongedaan. Medewerkers betalen voor deze reparatie-uitkering vanaf 1 januari 2018 een kostendekkende

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

werknemerspremie van 0,1% van het brutosalaris. Voor 2022 wordt nog niet voorzien dat gebruik zal worden gemaakt van deze regeling.

5.4 Verzekeringen Wij voeren het beheer van verzekeringen in eigen beheer uit. Het pakket bestaat uit verzekeringen voor: • brand; • exploitatiekosten; • computer- en elektronica; • rechtsbijstandverzekering en • aansprakelijkheidsverzekeringen (o.a. wagenpark en bestuurders motorrijtuigen). De verzekerde waarden worden periodiek beoordeeld en indien nodig aangepast.

5.5 Bedrijfsvoering Formatie De totale formatie van onze organisatie komt uit op 453,28 fte. Onze ondersteunende diensten zijn cruciaal om onze organisatie goed te laten draaien. Het gaat om de volgende onderdelen: Financiën, HR, ICT, Facilitair, Directie, Secretariaat, Strategisch Beleid, Kwaliteit, Communicatie en Control. In totaal hebben we 64,27 fte ondersteunende diensten op een totale formatie van 453,28 fte.

5.6 Verbonden partijen Deze paragraaf geeft inzicht in ‘derde rechtspersonen’ waarin GGDrU een bestuurlijk en financieel belang heeft. Dit belang heeft zowel betrekking op privaatrechtelijke als publiekrechtelijke organisaties. Privaatrechtelijke organisaties zijn in het Burgerlijk Wetboek nader geregeld, en kunnen stichtingen, verenigingen, coöperaties, vennootschappen en deelnemingen zijn. GGD GHOR Nederland (Vereniging voor Publieke Gezondheid en Veiligheid (PGV)) GGD GHOR Nederland is de koepelorganisatie van de GGD-en en GHOR bureaus. Vanuit GGD GHOR Nederland wordt, voor en in samenspraak met de DPG-en, de lobby en belangenbehartiging voor de GGD-en en GHOR bureaus gedaan richting politiek en stakeholders. Daarnaast voert GGD GHOR Nederland projecten uit, die vanuit efficiency oogpunt centraal moeten worden uitgevoerd en die randvoorwaarden en producten opleveren waarmee de GGD-en hun werkzaamheden kunnen verrichten.

Bestuurlijk en financieel belang Het hoogste orgaan van GGD GHOR Nederland is de Raad van DPG-en. Hierin worden de 25 GGD-en en GHOR-bureaus vertegenwoordigd door hun Directeur Publieke Gezondheid (DPG). Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Het presidium bestaat uit vijf leden van het algemeen bestuur. GGDrU betaalt op jaarbasis een contributie aan GGD GHOR Nederland gebaseerd op een bijdrage per inwoner. Voor 2020 bedroeg deze contributie €215.359. Er is geen prognose bekend over het eigen vermogen aan het begin en einde van boekjaar 2022. Mate van beïnvloedbaarheid in bedrijfsvoering Een beperkte mate van beïnvloedbaarheid in de bedrijfsvoering is mogelijk via de afvaardiging van de Directeur Publieke Gezondheid van GGDrU in zowel de vergadering van DPG-en als het presidium. De zittingsperiode van de directeur Publieke Gezondheid is per februari 2020 in het presidium beëindigd omdat de termijn van maximaal zes jaar is verstreken. Artikel 15 lid 2 van het BBV geeft aan dat per verantwoorde verbonden partij de omvang van het eigen en vreemd vermogen aan het begin en einde van het begrotingsjaar en het financiële resultaat over het begrotingsjaar moet worden verantwoord. In de begroting van deze verbonden partij zijn deze gegevens niet opgenomen. GGiD Coöperatief U.A. Op 2 maart 2020 is GGiD Coöperatief U.A. opgericht.

De coöperatie heeft haar zetel in de gemeente Utrecht en is opgericht door het openbaar lichaam Gemeentelijke Gezondheidsdienst Regio Utrecht (GGD regio Utrecht), openbaar lichaam Regio Twente (GGD Twente) en openbaar lichaam Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Holland Noorden (GGD Holland Noorden). De coöperatie heeft ten doel te voorzien in behoeften van algemeen belang van de leden en meer in het bijzonder bestaande uit maatschappelijke, financiële en organisatorische behoeften op het gebied van Publieke Gezondheid. Het bedrijf van de coöperatie omvat uitsluitend het (doen) ontwerpen, (door)ontwikkelen, beheren, onderhouden en exploiteren van één of meerdere door haar leden te gebruiken digitale informatiesystemen voor medische dossiers en eventuele overige gegevensbestanden. De coöperatie heeft geen winstoogmerk. Bestuurlijk en financieel belang In 2020 vinden nog geen financiële transacties plaats in de coöperatie. Naar verwachting vinden die wel in 2022 plaats. De exacte omvang is ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet bekend. De reeds gemaakte kosten voor de bouw van een nieuw digitaal dossier zijn vooralsnog geadministreerd bij GGD regio Utrecht. Deze GGD voert het ‘penvoerderschap’ namens ook de twee andere deelnemende GGD-en. Het belang van elke GGD is gelijkwaardig ten opzichte van de andere deelnemende GGD-en.

Dit betekent dat GGD regio Utrecht nu voor 1/3 eigenaar is van deze coöperatie en in deze verhouding ook zeggenschap heeft. Zodra een of meer nieuwe GGD-en toetreden tot de coöperatie zal de omvang van het bestuurlijk en financieel belang wijzigen naar een gelijke deel ten opzichte van de andere deelnemende GGD-en. Dit tenzij andere afspraken worden gemaakt met de toetredende GGD of GGD-en.

Mate van beïnvloedbaarheid in bedrijfsvoering GGD regio Utrecht kan voor haar aandeel (zijnde 1/3) in de coöperatie invloed uitoefenen op de bedrijfsvoering van de coöperatie. Zodra een of meer nieuwe GGD-en toetreden tot de Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

coöperatie zal de mate van beïnvloeding wijzigen naar een gelijke mate ten opzichte van de andere deelnemende GGD-en. Dit tenzij andere afspraken worden gemaakt met de toetredende GGD of GGD-en.

5.7 Onderhoud kapitaalgoederen Onderhoud pand Om kwaliteit te kunnen leveren, moeten we over adequate huisvesting beschikken. Het is van belang dat de waarde van onze gebouwen op peil blijft. Die waarde hangt samen met de aantrekkelijkheid van de gebouwen en hun omgeving. Voor de hoofdvestiging en nevenlocaties worden onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. Onderhoudscontracten Voor overige kapitaalgoederen zoals archiefstellingen en telefooncentrales worden ook onderhoudscontracten afgesloten. Daarmee borgen we de functionaliteit en levensduur. In het geval van lease of huur wordt het onderhoud in contracten meegenomen.

5.8 Financiering en treasury Bij wet zijn we verplicht om in de begroting een treasury-paragraaf op te nemen. Daarnaast beschikken wij over een actueel treasury-statuut. In de treasury-paragraaf leggen we de begrippen uit. Ook beschrijven we de renteontwikkeling, kasgeldlimiet, renterisico en onze financieringspositie. Wet verplicht schatkistbankieren (Wvs) De Wet verplicht schatkistbankieren betekent voor ons dat wij onze overtollige liquide middelen en beleggingen moeten aanhouden bij het ministerie van Financiën. Er is een kleine vrijstellingsgrens. Als het gemiddelde kwartaalbedrag van de positieve tegoeden minder is dan 0,75% van het begrotingstotaal, dan mag dit op de eigen bankrekeningen blijven staan. Voor 2020 is ons gemiddelde kwartaalbedrag op basis van het begrotingstotaal afgerond €951.500 (0,75% van €126,9 miljoen). Boven dit bedrag hebben we vrijstelling voor afgegeven bankgaranties. Tijdens het opstellen van de begroting ging het om €32.300. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering is gebonden aan een maximum. Dit is wettelijk vastgesteld op de renterisiconorm van 20% van de omzet. Onder lange financiering vallen alle financieringsvormen met een rente typische looptijd van langer dan één jaar.

De definitie van renterisico is het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. In de onderstaande tabel staat het renterisico voor de jaren 2022 tot en met 2025.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025

Renterisico norm Bedragen x € 1.000 1a.

Renteherziening op vaste schuld o/g

1b.

Renteherziening op vaste schuld u/g

Renteherziening op vaste schuld

3a.

Nieuw aangetrokken vaste schuld

3b.

Nieuw uitgezette lange leningen

Netto nieuw aangetrokken vaste schuld

Betaalde aflossingen

144

Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

Renterisico op de vaste schuld (2+6)

Renterisico-norm

993

964

935

906

9a.

Ruimte onder renterisico-norm (8-7)

993

964

935

906

9b.

Overschrijding renterisico-norm (7-8)

Berekening renterisico-norm 10.

Stand van de vaste schuld

4.964

4.820

4.675

4.531

11.

Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage

20%

12.

Renterisico-norm (10 x 11 / 100)

993

964

935

906

Uit het overzicht blijkt dat we binnen de gestelde norm blijven. Renteontwikkeling Wij hebben ten tijde van opstellen van de begroting 2022 één pand in eigendom waarvoor twee leningen zijn afgesloten waarvan één lening waarvan de rentevervaldatum samenvalt met de datum waarop de gehele lening wordt afgelost in 2034 en één met een rentevervaldatum in 2024. In het onderstaande overzicht staan de rente en aflossingen van 2021 tot en met 2024. Eerste jaar overeenkomst

Rente %

Rente / Aflossing

BNG

2004

0,05%

12 x per jaar

BNG

2004

2,89%

12 x per jaar

Lening nummer

Instelling

40.98570.02 40.98688.02

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Ontwikkeling vaste schuld

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Totaal vaste schuld begin boekjaar Lening nummer

40.98570.01

1.757.722

1.613.655

1.469.515

1.325.304

Lening nummer

40.98688.02

3.350.000

5.107.722

4.963.655

4.819.515

4.675.304

Totaal vaste schuld begin boekjaar

Opnamen Lening nummer

40.98570.01

Lening nummer

40.98688.02

Totaal Opnamen

Aflossingen Lening nummer

40.98570.01

144.067

144.139

144.211

144.284

Lening nummer

40.98688.02

Totaal aflossingen

144.067

144.139

144.211

144.284

Schuld Ultimo Lening nummer

40.98570.01

1.613.655

1.469.515

1.325.304

1.181.020

Lening nummer

40.98688.02

3.350.000

4.963.655

4.819.515

4.675.304

4.531.020

Totaal vaste Schuld Ultimo boekjaar

Rente Lening nummer

40.98570.01

846

774

702

630

Lening nummer

40.98688.02

96.815

97.661

97.589

97.517

97.445

Totaal Rente

De rente en aflossing van leningnummer 40.98570.01 en 40.98688.02 betalen we op de tweede van elke maand. Kasgeldlimiet Het renterisico op de korte financiering wordt wettelijk begrensd door de kasgeldlimiet. Hiertoe behoren alle rekening-courant saldi en kortlopende financieringen met een rente typische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet is een percentage van de omzet in de begroting. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit percentage 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming, dus met uitzondering van stortingen in reserves.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Onze kasgeldlimiet voor 2022 is €4,0 miljoen, dit is immers 8,2% van €48,7 miljoen. Onze huidige financiële positie geeft geen aanleiding om voor 2022 maatregelen voor te stellen. EMU-saldo Conform de voorschriften nemen we een overzicht op van ons EMU-saldo. Het doel hiervan is om Europese vergelijkingen mogelijk te maken. Het EMU-saldo is het verschil tussen inkomsten en uitgaven van de overheid. EMU SALDO

Begroting 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Bedragen X € 1.000 1 2

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten bate van de exploitatie

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:

7 8

1.965

1.206

1.338

2.687

505

378

2.365

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen 10 Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

ja ja nee

nee

b Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie? Berekend EMU-saldo

1.722

780

1.039

5.9 Kengetallen Het BBV schrijft voor dat de financiële weerbaarheid en wendbaarheid zichtbaar worden gemaakt aan de hand van zes kengetallen. Daarvan hebben twee kengetallen (grondexploitatie en belastingcapaciteit) geen betrekking op GGDrU. De overige vier kengetallen zijn hierna weergegeven. Per kengetal is daarna een toelichting opgenomen.

Begroting GGDrU 2022 23 juni 2021

Financiële kengetallen Begroting 2020-0

Begroting 2021-0

Begroting 2022-0

Netto schuldquote (excl. uitzettingen)

23,5%

18,9%

18,2%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen (incl. uitzettingen)

23,5%

18,9%

18,2%

Solvabiliteitsratio

17,3%

15,0%

18,6%

Structurele exploitatieruimte

-0,7%

-1,0%

-0,6%

Netto schuldquote (inclusief gecorrigeerd voor alle leningen) De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Volgens het BBV moeten twee ratio’s worden weergegeven, te weten de ‘netto schuldquote’ en ‘netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen’. Hoe hoger de schuld hoe hoger de netto schuldquote. De positie van de GGD is positief te noemen. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin GGDrU in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe beter GGDrU zijn verplichtingen kan voldoen en hoe gunstiger de financiële weerbaarheid is. De solvabiliteit wordt berekend als de verhouding tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De solvabiliteitverhouding 2022 is verbeterd ten opzichte van 2021, dit als gevolg van de geprognotiseerde toevoegingen aan de reserves als gevolg van het positieve resultaat uit 2020. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en lasten en deze worden vergeleken met de totale baten.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10557400/1