Document · PDF

Concept begroting 2023 gemeente Renswoude

Begrotingscommissie 3 november 2022, gemeente RenswoudeBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenramingen 2024 t/m 202636.556 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Boekwaarde per 1-1-2022

Nog te maken kosten

Nog te realiseren opbrengsten

Beekweide I Beekweide II

-146 1.273

84 2.952

0 5.936

Taets van Amerongen Groot Overheem II

-23 1.636

0 2.296

0 8.521

Verwacht Reeds genomen resultaat winst (eindwaarde) -6.647 6.585

Resterende winst

-1.711

62 0

-23 -4.589

0 0

23 0

Alle grondexploitaties van de gemeente Renswoude hebben een resterende looptijd die korter is dan 10 jaar. Bij de ontwikkelingen waarbij de gemeente Renswoude een faciliterend grondbeleid voert, en dus vooral publiekrechtelijk betrokken is (o.a. een gedeelte van de ontwikkeling Beekweide II), worden de kosten door middel van het kostenverhaal (Wro) verhaald op de initiatiefnemer. Hierbij is het van belang dat vroegtijdig in het traject afspraken worden gemaakt en vastgelegd in een anterieure overeenkomst. Strategische gronden De gemeente heeft op dit moment geen strategische gronden in bezit om toekomstige ontwikkelingen te kunnen realiseren. Risico’s De gemeente Renswoude heeft op dit moment vastgesteld grondbeleid, waarin aandacht wordt besteed aan het beheersen van de risico’s die de verschillende ontwikkelingen (actief en passief grondbeleid) met zich meebrengen. Gelet op het financiële resultaat van de huidige grondexploitaties kan worden gesteld dat het treffen van een verliesvoorziening of het vormen van een reserve op dit moment niet nodig wordt geacht.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Financiële begroting

4.1

Overzicht van baten en lasten

4.1.1

Overzicht van baten en lasten in meerjarig perspectief

Programma Omschrijving programma 1 Programma Wonen 2 Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer 3 Programma Sociaal Domein (Sociale Leefbaarheid) 4 Programma Economische Ontwikkeling en Toerisme 5 Programma Inwoners, Openbare Orde en Veiligheid, Bestuur en Organisatie Totaal

Lasten 2023 Baten 2023 Lasten 2024 Baten 2024 Lasten 2025 Baten 2025 Lasten 2026 Baten 2026 2.872.700 3.470.900 2.901.900 3.779.900 3.308.300 3.906.200 3.295.800 3.906.200 2.973.810 1.479.198 2.958.427 1.498.460 2.908.739 1.468.733 2.908.739 1.537.796 4.607.932 950.114 4.590.781 902.116 4.503.894 799.366 4.503.894 703.366 77.852 53.792 77.852 54.544 77.852 55.307 77.852 56.081 910.000 211.926 913.757 214.893 913.757 217.901 913.757 220.952 11.442.294

6.165.930

11.442.717

6.449.913

11.712.542

6.447.508

11.700.042

6.424.395

9.705

9.370.600

2.930

9.607.392

2.930

10.088.605

2.930

9.640.750

3.432.171

436.080

3.421.879

450.080

3.422.879

450.080

3.422.879

450.080

3.1.6.1

Algemene dekkingsmiddelen

3.1.6.2

Overhead

3.1.6.3

Vennootschapsbelasting

25.000

3.1.6.4

Onvoorzien

316.231

388.341

499.368

440.795

1 2 3 4 5 6

Resultaat vóór reservemutaties

15.225.401

15.972.609

15.280.867

16.507.385

15.662.719

16.986.193

15.591.646

16.515.225

Waarvan: Structureel Incidenteel

15.097.901 127.500

15.862.958 109.651

15.280.867

16.408.732 98.653

15.650.219 12.500

16.887.540 98.653

15.591.646

16.432.572 82.653

Reservemutaties per programma: Programma Wonen Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer Programma Sociaal Domein (Sociale Leefbaarheid) Programma Economische Ontwikkeling en Toerisme Programma Inwoners, Openbare Orde en Veiligheid, Bestuur en Organisatie Algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien Totaal

50.000 796.678 846.678

6.135 155.475 176.975 233.375 250.022 821.982

971.978 971.978

155.475 176.975 200.522 150.022 682.994

704.378 704.378

155.475 176.975 200.522 150.022 682.994

704.378 704.378

155.475 176.949 200.522 150.022 682.968

Waarvan: Structureel Incidenteel

746.678 100.000

589.982 232.000

971.978

330.497 352.497

704.378

330.497 352.497

704.378

330.497 352.471

16.072.079

16.794.591 722.512

16.252.845

17.190.379 937.534

16.367.097

17.669.187 1.302.090

16.296.024

17.198.193 902.169

Saldo begroting na bestemming

4.1.2

Grondslagen van de begroting

Kerngegevens en uitgangspunten Bij de samenstelling van de Programmabegroting 2023-2026 houden wij rekening met gevolgen van besluiten die tot stand zijn gekomen na het vaststellen van de programmabegroting 2022. Ook zijn de financiële consequenties van het coalitieakkoord van overige ontwikkelingen in de begroting verwerkt. Verder houden wij rekening met autonome uitgaven- en inkomstentoenames. De ramingen in deze Programmabegroting zijn gebaseerd op onderstaande kerngegevens en uitgangspunten. Parameters begroting 2023 Omschrijving Inflatiecorrectie- goederen, diensten, subsidies, prijzen Inflatiecorrectie - salarisontwikkeling Mutaties gemeentelijke tarieven Onroerende zaakbelastingen Afvalstoffenheffing (kostendekkend) Rioolheffing (kostendekkend) Overige gemeentelijke belastingen en heffingen Financiering Rente kapitaal verstrekking woningbedrijf Rente investeringen gemeente Overige Aantal inwoners Aantal woningen

2023 2,40% 3,60%

2024 2,20% 4,20%

2025 2026 2,00% 2,00% 4,10% 4,10%

1,40% kd kd 1,40%

1,00% 1,00%

5.651 2.213

5.651 2.335

5.651 2.384

5.651 2.418

Rente over reserves en voorzieningen Over de reserves en voorzieningen wordt geen rente berekend.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Inkomsten Bij de berekening van de inkomsten voor 2023 en volgende jaren worden de inkomsten geraamd op basis van de werkelijke inkomsten in 2022. Algemene uitkering De algemene uitkering wordt geraamd op basis van de gegevens van het Ministerie van Binnenlandse Zaken. Voor 2022 t/m 2026 is er een doorrekening gemaakt van de algemene uitkering o.b.v. de rijks circulaires. De meicirculaire is doorgerekend in de kadernota 2023 en de septembercirculaire is doorgerekend in de begroting 2023 en meerjarenraming 2024 t/m 2026. Hierbij wordt gebruikt gemaakt van de reken en analyse tool (Lias Pauw) van het gemeentefonds.

4.1.3

Structureel en reëel evenwicht (provinciaal toezicht)

Op basis van onderstaand overzicht wordt aangetoond of de meerjarenraming 2023-2026, conform de uitgangspunten in het BBV, structureel in evenwicht is. Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten. Indien dit niet het geval is, is de kans groot dat er op termijn een begrotingstekort ontstaat. Structureel evenwicht Als in het betreffende begrotingsjaar structurele lasten gedekt zijn door structurele baten is er sprake van structureel evenwicht. Incidentele lasten mogen gedekt worden door zowel structurele als door incidentele baten. Reëel evenwicht Reëel evenwicht houdt in dat de ramingen volledig, realistisch en haalbaar moeten zijn. Bij de toets of het realiteitsgehalte van de ramingen voldoende is spelen diverse onderwerpen een rol: ▪ Uitgangspunten in de begroting (o.a. realiteit van: ombuigingen, verwerking loon- en prijsstijgingen en algemene uitkering); ▪ Weerstandsvermogen en risico’s; ▪ Ontwikkeling van de grondexploitaties; ▪ Onderhoud van kapitaalgoederen (wegen, groen, gebouwen en riolering); ▪ Onderzoek van de jaarrekening. Provinciaal toezicht De door de gemeenteraad vastgestelde begroting 2023 dient vóór 15 november 2022 aan de provincie te worden toegestuurd. De provincie toetst of de gemeentebegroting voldoet aan de gestelde wettelijke vereisten en provinciale regelgeving.

De standaard vorm van provinciaal toezicht is repressief toezicht. Dit betekent dat de provincie de gemeente "op afstand volgt". Bij repressief toezicht hebben de begroting en begrotingswijzigingen van een gemeente rechtskracht zonder de goedkeuring van de provincie. Conform onderstaande berekening en tabel voldoet gemeente Renswoude aan het repressief toezicht. Berekening Het structureel begrotingsevenwicht wordt berekend door de totale lasten en baten te verminderen met de incidentele lasten en baten. Het saldo dat over blijft moet op termijn positief zijn (de structurele baten zijn dan groter dan de structurele lasten). De begroting 2023 sluit met een positief saldo van € 723.000 (waarvan € 114.151 incidenteel). Dit betekent een positief structureel saldo van € 608.361 voor 2023 en € 487.000 voor 2024, en oplopend naar € 863.000 in 2025. In 2026 is een terugval te zien in het saldo, € 467.000. Dit heeft voornamelijk te maken met een terugval uit het Gemeentefonds. In onderstaande tabel ‘Ontwikkeling begroting’ geven we inzicht in de financiële doorrekening van de programmabegroting 2023. Ontwikkeling primitieve begroting 2023

(Bedragen * € 1.000) 2023

2024

2025

2026

Saldo begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

207

363

Mutaties kadernota 2023 en voorjaarsrapportage 2023

248

452

666

Saldo begroting na vaststelling kadernota en voorjaarsrapportage

310

659

1.029

430

Mutaties begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026

413

279

273

472

Saldo begroting na mutaties begroting 2023 en meerjaren raming 2024-2026

723

938

1.302

902

Mutaties incidentele lasten en baten

-114

-451

-439

-435

Saldo begroting 2023 en meerjarenraming 2024 - 2026

609

487

863

467

Begroting gemeente Renswoude 2023

363

4.1.4

Overzicht per taakveld Begroting Lasten

Taakveld

Begroting Baten

Omschrijving taakveld

Begroting na wijz. Lasten

Begroting na wijz. baten

0.1

Bestuur

925.776

32.000

0.10

Mutaties reserves

746.678

369.485

100.000

452.497

0.2

Burgerzaken

164.544

66.000

2.952

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

81.170

21.000

20.000

294

0.4

Overhead

1.856.721

404.080

649.674

0.5

Treasury

0.61

OZB woningen

0.62

OZB niet-woningen

312345

4.373

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

7904421

255.000

0.8

Overige baten en lasten

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

603386 25.000

0 0

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

464.098

1.2

Openbare orde en veiligheid

332.017

212.000

2.1

Verkeer en vervoer

336.237

3.1

Economische ontwikkeling

16.500

3.4

Economische promotie

4.2

Onderwijshuisvesting

119336

53000 0

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3.000

98.653

Sportbeleid en activering

209031 20.510

4.000

5.1

22.195

30.000

5.2

Sportaccommodaties

188.173

13.629

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

13.967

5.5

Cultureel erfgoed

4.074

5.6

Media

2.546

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

46109 9.445

0 0

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

62.756

28.440

24.000

6.3

Inkomensregelingen

666.379

467.200

-16.500

6.4

WSW en beschut werk

253.956

6.5

Arbeidsparticipatie

34.000

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

232.879

6.71a

Huishoudelijke hulp (WMO)

211.000

6.71b

Begeleiding (WMO)

95.000

6.71c

Dagbesteding (WMO)

100.000

6.71d

Overige maatwerkarrangementen (WMO)

6.72a

Jeugdzorg begeleiding

6.72b

Jeugdzorg behandeling

6.72c

Jeugdhulp dagbesteding

6.72d

Jeugdhulp zonder verblijf overig

6.73a

Pleegzorg

6.73b

Gezinsgericht

6.73c

Jeugdhulp met verblijf overig

6.74a

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf

6.74b

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

6.74c

Gesloten plaatsing

6.81a

Beschermd wonen (WMO)

6.81b 6.82a 6.82b

Jeugdreclassering

7.1

Volksgezondheid

189.783

7.2

Riolering

452.692

7.3

Afval

481.255

661.079

7.4

Milieubeheer

555.613

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

101.566

73.000

8.1

Ruimte en leefomgeving

778.127

11.625

8.2

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

8.3

Wonen en bouwen

-92425

20126

102130

862263

284.658

25.950

1.707.964

6.193

Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

12.900

Jeugdbescherming

89.000

Begrotingssaldo 2023

Begroting gemeente Renswoude 2023

12.072

-287.155

-20.642

-69.026

742 -6.000

750

40.000

45.000 -25.950 1.500

291.000

2.000

10.998

612.064

64.742

8.569

129.395

95.615 -4.048

-63.193

6.062

2.830.200

3.470.900

42.500

15.320.813

15.630.851 310.038

751.266

1.163.740 412.474

722.512

4.2

Uiteenzetting van de financiële positie

4.2.1

Geprognosticeerde begin- en eindbalans

ACTIVA

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

Materiële vaste activa

35.526

35.954

37.972

39.136

40.151

Financiële vaste activa

1.558

Vaste activa

TOTAAL VASTE ACTIVA

37.084

37.512

39.530

1.558 40.694

41.709

Vlottende activa Voorraden

2.808

Totaal voorraden

2.808 2.808

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

4.401

Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Liquide middelen

4.401 4.401

Totaal liquide middelen Overlopende activa

2.808 2.808 4.401 4.401

11 11

1.162

2.808 2.808 4.401 4.401

11 11

1.162

2.808 2.808 4.401 3.801

11 11

1.162

2.808 2.808

2.901 11

11 1.162

2.808 4.401 2.150 11

11 1.162

Totaal overlopende activa

1.162

1.835

373

437

360

TOTAAL ACTIVA

45.466

46.567

46.523

46.851

47.038

PASSIVA

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

Algemene reserve

4.100

Algemene reserve - niet geblokkeerd

2.554

Algemene bedrijfsreserve Woningbedrijf

5.193

Reserves egalisatie van tarieven

6.137

5.630

5.277

4.925

4.572

608

623

938

1.302

Vaste passiva Eigen vermogen

Nog te bestemmen resultaat Totaal eigen vermogen

18.592

Voorzieningen

2.494

Totaal voorzieningen

18.592 2.494

2.494

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Totaal vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer

19.534

18.100 2.004

2.494 19.534

19.534

18.062 1.998

2.004 21.617

19.534

714 1.998

21.617 21.617

902 18.074

17.321 714

714 21.617

21.617

714 21.617

21.617

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Totaal netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva

2.164

2.164 2.164

2.682

2.164 2.164

2.682

2.164 2.164

2.682

2.164 2.164

2.682

2.164 2.964

2.682

3.164 2.682

Totaal overlopende passiva

2.682

3.482

4.222

TOTAAL PASSIVA

45.466

46.567

46.523

46.851

47.038

4.2.2

Investeringen

Toelichting investeringen De lijst van investeringen is ook wel bekend onder de naam meerjaren investeringsplan (MIP). Naar aanleiding van de jaarstukken 2021, het IBOR, het GRP en raadbesluiten is deze lijst van investeringskredieten volledig geactualiseerd. Alle investeringen die gemeente Renswoude voornemens is te doen, zijn geïnventariseerd op basis van besluiten van de raad. In de kolom ‘bron’ in bovenstaande tabel is goed te volgen waar de betreffende investeringen vandaan komen. De bijhorende financiële effecten zijn hiermee ook opgenomen in de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024 t/m 2026.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Bron

RB gemeentehuis RB gemeentehuis RB gemeentehuis RB gemeentehuis RB gemeentewerf RB gemeentehuis RB gemeentehuis RB gemeentehuis GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP GRP IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR IBOR Vervoer Vervoer GRP GRP Begraafplaats AVP-gelden AVP-gelden Totaal

Omschrijving Mobiel tenzij Beeldschermen en workstations Afsprakenmodule Telefooncentrale Vervangen ipads Nieuwbouw gemeentewerf Meubilair en balies Geluidsinstallatie raadszaal Lockers Drukriool Mech.elektr. Pomp Lindenhof/Wilgenlaan (voorbereidingen) Drukriool Mech.elektr. Pomp Lindenhof/Wilgenlaan en Dorpstraat Drukriool Mech.elektr. Pomp Lindenhof/Wilgenlaan en De Meent Rioolgemalen mech./elektr. en pompen Drukriool Mech.elektr. Pomp Eikenlaan en diverse kleine maatregelen Rioolgemalen mech./elektr. en pompen Afkoppelen Renswoude Noord -vervolgDrukriool best.kast Drukriool CVK Drukriool Mech.elektr. Pomp Rioolgemalen mech./elektr. en pompen Omvorming groen 2022 Vervanging OV 2022 Omvorming groen 2023 Vervanging OV 2023 Herinrichting Eikenlaan Omvorming groen 2024 Vervanging OV 2024 Overlagen Hopeseweg Groot onderhoud brug Hopeseweg Omvorming groen 2025 Vervanging OV 2025 Reconstructie fietspaden Barneveldsestraat Vervanging unimog en strooier Vervanging Piaggio Aanpassen riolering Hooge Hoek, Groot Overeem, milieuoverlast afkoppelen van Reedweg (fase1) Uitbreiding nieuwe begraafplaats Skatebaan Bijgebouw museum

Programma 5 5 5 5 5 2 5 5 5 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Jaar Investering Investering Investering Investering Kapitaallasten Kapitaallasten Kapitaallasten Kapitaallasten Levensduur gereed 2023 2024 2025 2026 2023 2024 2025 2026 3 30.000 2023 10.120 10.080 10.040 5 50.000 2022 10.200 10.160 10.120 10.080 5 12.000 2022 2.520 2.496 2.472 2.448 10 25.000 2022 2.600 2.590 2.580 2.560 4 17.000 2023 4.318 4.301 4.284 40 1.100.000 2025 42.400 15 225.000 2022 15.900 15.840 15.780 15.720 15 75.000 2022 5.300 5.280 5.260 5.240 15 10.000 2022 707 704 702 700 15 6.000 2022 422 421 419 418 60 200.000 2025 4.133 4.120 15 6.000 2023 424 422 421 419 60 425.000 2026 8.783 15 6.000 2024 424 422 421 60 520.000 2027 20 15.000 2024 810 807 804 15 12.000 2025 848 845 60 250.000 2026 5.167 20 30.000 2025 1.620 1.614 60 2028 30 12.000 2026 448 30 4.000 2026 149 15 12.000 2026 848 20 60.000 2026 3.240 20 10.000 2022 538 536 534 532 20 15.000 2022 807 804 801 798 20 10.000 2023 540 538 536 534 20 15.000 2023 810 807 804 801 25 193.000 2026 8.492 20 10.000 2024 540 538 536 20 15.000 2024 810 807 804 15 498.000 2025 35.192 35.059 20 25.000 2025 1.350 1.345 20 10.000 2025 540 538 20 15.000 2025 810 807

Investering 2022

800.000

2 2 2

400.000

2 2 3 3

60 50 15 40

175.000 500.000

428.000

25.000 15.000 2.018.000

20 10 10

180.000 20.000

1.164.000

1.015.000

1.408.000

2026 2023 2023

18.720 2.080

18.648 2.072

2025 2025 2028 2023 2023 61.568

78.340

18.576 2.064

43.200 18.504 2.056

11.600 3.617

11.560 3.605

137.734

249.919

RB gemeentehuis Het raadsvoorstel nieuw gemeentehuis is reeds een paar jaar geleden vastgesteld. Onderdeel hiervan waren de investeringskredieten voor de nieuwbouw, renovatie en technische installaties. Deze kredieten zullen in 2022 gereed zijn en zullen ook verantwoord worden in de jaarstukken 2022. Onderdeel van hetzelfde besluit waren de kredieten voor de inrichting van het gemeentehuis. Deze worden ook grotendeels in 2022 afgerond. De kredieten m.b.t. de inrichting zijn in 2022 pas gaan lopen, dus die staan nog in bovenstaande lijst. RB gemeentewerf Dit investeringskrediet betreft de nieuwbouw van de gemeentewerf. De investering van € 1.100.000 is reeds eerder vastgesteld door de raad. De exacte start is nog niet zeker. De verdere uitwerking en planning moet in de loop van 2023 duidelijk worden. GRP In het gemeentelijk riolering plan is vastgesteld welke vervangingen en onderhoud er moet plaatsvinden de komende jaren. De verwachte investeringen staan hierboven genoemd. IBOR In het vastgestelde IBOR staat al het verwachte onderhoud en investeringen die de komende jaren verwacht worden op het gebied van de kapitaalgoederen (wegen en fietspaden, kunstwerken, openbare verlichting, groen). De investeringen staan in bovenstaande tabel opgenomen. Het onderhoud staat in de reguliere onderhoudsbudgetten in de begroting.

AVP-gelden (Afhandeling bestuursovereenkomst provincie-gemeente) Vanuit de AVP-gelden zijn er bestedingsdoelen opgesteld. Twee van die doelen (skatebaan en bijgebouw museum oud Renswoude) zijn investeringskredieten voor geraamd.

Begroting gemeente Renswoude 2023

4.2.3

Reserves

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

Algemene risicoreserve

4.100.000

Algemene reserve - niet geblokkeerd

2.554.061

3.176.573

4.114.107

5.416.464

6.318.633

Totaal algemene reserve

6.654.061

7.276.573

8.214.107

9.516.464 10.418.633

Algemene bedrijfsreserve Woningbedrijf

5.192.689

Bestemmingsreserves Overige bestemmingsreserves Reserve riolering

Reserve egalisatie exploitatie st. sporthal Hokhorst

24.730

Reserve sociaal domein

273.913

223.913

173.913

123.913

73.913

Reserve huisvesting onderwijs

300.000

Reserve monumenten

36.280

86.280

50.000

69.360

4.250.000

4.099.978

3.949.956

3.799.934

3.649.912

281.874

211.399

140.924

70.449

Reserve onderhoud openbare gebouwen

268.681

218.681

168.681

118.681

68.681

Reserve onderhoud wegen en wegmeubilair

130.354

120.354

110.354

100.354

90.354

Reserve onderhoud vervoermiddelen omg.beh.

121.794

116.794

111.794

106.794

101.794

Reserve onderhoud speeltoestellen

125.458

108.458

91.458

74.458

57.458

Totaal bestemmingsreserves

5.882.444

5.629.947

5.277.450

4.924.953

4.572.482

Totaal

17.729.194 18.099.209 18.684.246 19.634.106 20.183.804

Mutaties reserves begroting 2023

Programma

Reserve landschapselementen Reserve cultuur - promotiefonds Reserves ter dekking van kapitaallasten Reserve kapitaallasten gemeentehuis Ged. Res. Herinrichting sportpark Onderhoudsreserves

2023

2024

2025

2026

Algemene risicoreserve

Algemene reserve - niet geblokkeerd

622.512

937.534

1.302.357

902.169

Totaal algemene reserve

622.512

937.534

1.302.357

902.169

Algemene bedrijfsreserve Woningbedrijf

Reserve riolering

Reserve egalisatie exploitatie st. sporthal Hokhorst

Reserve sociaal domein

-50.000

Reserve huisvesting onderwijs

Reserve monumenten

50.000

Reserve landschapselementen

50.000

Reserve cultuur - promotiefonds

Reserve kapitaallasten gemeentehuis

-150.022

Ged. Res. Herinrichting sportpark

-70.475

-70.449

Reserve onderhoud openbare gebouwen

-50.000

Reserve onderhoud wegen en wegmeubilair

-10.000

Reserve onderhoud vervoermiddelen omg.beh.

-5.000

Reserve onderhoud speeltoestellen

-17.000

Totaal bestemmingsreserves

-252.497

-352.497

-352.471

Totaal

370.015

585.037

949.860

549.698

Bestemmingsreserves Overige bestemmingsreserves

Reserves ter dekking van kapitaallasten

Onderhoudsreserves

Begroting gemeente Renswoude 2023

Reserve sociaal domein De reserve egalisatie Wmo en Jeugd zijn samengevoegd tot de reserve Sociaal Domein. Aan deze reserve is wel een maximale omgang gesteld van € 800.000. Jaarlijks wordt er € 50.000 onttrokken als egalisatiereserve op het productresultaat van WMO en Jeugd. Reserve kapitaallasten gemeentehuis De reserve kapitaallasten gemeentehuis dient ter dekking van de afschrijvingslasten van het nieuwe gemeentehuis. In 2023 zal er voor het eerst € 150.022 onttrokken worden. Reserve kapitaallasten gemeentehuis In 2010 is het sportpark opnieuw ingericht ten laste van het positieve exploitatieresultaat van de Hooge Hoek. Jaarlijks wordt er een bedrag van € 70.475 aan deze reserve onttrokken ter dekking van de kapitaallasten van de tennisbanen. Onderhoudsreserves Doel van deze reserves is het dekken van toekomstig groot onderhoud aan gebouwen, wegen en wegmeubilair, vervoersmiddelen en speeltoestellen. In 2023 wordt er afzonderlijk € 50.000, € 10.000, € 5.000 en € 17.000 onttrokken.

4.2.4

Voorzieningen

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's Pensioenen voormalige bestuurders

714.381

Voorziening organisatieontwikkeling

220.000

Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

934.381

714.381

Riolering

1.240.140

1.247.264

1.284.012

Milieu

162.358

42.744

1.402.498

1.290.008

1.284.012

Voorziening vervanging toplaag kunstgras

Voorziening vervanging toplaag tennis

Totaal onderhouds egalisatievoorzieningen

2.336.879

2.004.389

1.998.393

714.381

Programma

2023

2024

2025

2026

714.381

Voorziening v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden

Totaal v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden Onderhouds egalisatievoorzieningen

Totaal Voorzieningen

Mutaties voorzieningen begroting 2023 Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's Pensioenen voormalige bestuurders

Voorziening organisatieontwikkeling

-220.000

Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Voorziening v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden Riolering

7.124

36.748

Milieu

-119.614

-42.744

-112.490

-5.996

Totaal v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden Onderhouds egalisatievoorzieningen Voorziening vervanging toplaag kunstgras

Voorziening vervanging toplaag tennis

-332.490

-5.996

Totaal onderhouds egalisatievoorzieningen Totaal Voorzieningen

Voorziening pensioenverplichting wethouders Gemeenten zijn verplicht in de jaarrekening een voorziening te treffen ten behoeve van verplichtingen betreffende wethouderspensioenen. De hoogte van deze verplichting is bepaald aan de hand van jaarlijkse actuariële berekeningen en voldoende om aan de aanspraken van de zittende en voormalige wethouders te kunnen voldoen.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Voorziening organisatieontwikkeling De werkorganisatie wordt toekomstbestendig en robuuster gemaakt. Naast versterking en uitbreiding van de formatie is het voor doorontwikkeling essentieel dat soms snel afscheid kan worden genomen van functionarissen. Deze voorziening dekt de daarbij behorende transitiekosten. Voorziening riolering Via de voorziening riolering kan de egalisatie van de tarieven van de rioolstoffenheffing worden geregeld. In 2023 is een bedrag van € 7.124 aan deze voorziening toegevoegd en in 2024 € 36.748. Voorziening milieu Via de voorziening milieu kan de egalisatie van de tarieven van de afvalstoffenheffing worden geregeld. In 2023 is een bedrag van € 119.614 van deze voorziening onttrokken en in 2024 € 42.744.

4.2.5

EMU saldo

Omschrijving

2022 x 1.000 Volgens realisatie t/m sept. 2022, aangevuld met raming restant

2023 x 1.000

2024 x 1.000

Volgens begroting 2023

Volgens meerjarenraming in begroting 2023

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-813

747

1227

Mutatie (im) materiele vaste activa

7.461

1.264

Mutatie voorzieningen

168

-332

-6

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im) materiele

-8.106

-849

-43

Berekend EMU-saldo

Begroting gemeente Renswoude 2023

4.2.6

Incidentele baten en lasten

Programma Doelstelling Omschrijving incidentele posten

Begroting 2023

Incidentele lasten 1 1 1

3.1.1.1 3.1.1.6 3.1.1.6

2 2 2 2 2

3.1.2.2 3.1.2.4 3.1.2.5 3.1.2.5

Programma Wonen Woningmarktonderzoek en -strategie Voorlichtingscampagne bewustwording woningeigenaren Onderzoek zorginitiatieven Borgwal

Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer Speelplaatsenbeleidsplan Biodiversiteitsplan Inwonersenquête afvalinzameling en -scheiding Afkoppeplan Toevoeging aan reserve Landschapselementen (AVP-gelden)

Programma Sociaal Domein (Sociale Leefbaarheid) Toevoeging aan reserve Monumenten (AVP-gelden)

Subtotaal incidentele lasten

27.500 5.000 10.000 42.500

30.000 25.000 15.000 15.000 50.000 135.000

50.000 50.000 227.500

Incidentele baten Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer Ontrekking uit reserve onderhoud openbare gebouwen Ontrekking uit reserve onderhoud wegen en wegmeubilair Ontrekking uit reserve onderhoud vervoermiddelen omgevingsbeheer Ontrekking uit reserve onderhoud speeltoestellen

2 2 2 2

3 3 3

3.1.3.2 3.1.3.2

Programma Sociaal Domein (Sociale Leefbaarheid) Specifieke uitkeringen inzake onderwijsachterstanden Aanpak Eenzaamheid 'Renswoude voor Elkaar' Onttrekking uit reserve Sociaal domein

Algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien Onttrekking uit de algemene reserve t.b.v. reserves Monumenten en Landschapselementen (AVP-gelden)

50.000 10.000 5.000 17.000 82.000

98.653 10.998 50.000 159.651

100.000 100.000

Subtotaal incidentele baten

341.651

Totaal saldo incidentele baten en lasten

114.151

Toelichting incidentele baten en lasten De begroting 2023 is opgesteld conform de methodiek het logisch kader. Hierdoor is de inrichting van de financiële administratie voor 2023 ook opnieuw ingericht. Via deze methodiek zijn de activiteiten die gekoppeld zijn aan de doelstellingen en de daarbij horende financiële middelen te volgen. Op doelstellingsniveau is het coalitieakkoord te volgen. De kolom ‘doelstelling’ in bovenstaande tabel correspondeert met de nummering in de beleidsbegroting.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Programma wonen In programma wonen worden verschillende activiteiten ondernomen in 2023 op het gebied van onderzoek en campagnes. Hiervoor worden vanuit het coalitieakkoord middelen gereserveerd. Voor een uitgebreide toelichting op 3.1.1.1 en 3.1.1.6 verwijzen wij naar de uitleg bij programma wonen op pagina 10 t/m 12. Programma ruimtelijke ontwikkeling en beheer In programma ruimtelijke ontwikkeling en beheer worden verschillende activiteiten ondernomen om de doelstellingen 3.1.2.2, 3.1.2.4 en 3.1.2.5 te realiseren. In bovenstaande tabel staan de in deze begroting opgenomen incidentele middelen. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij naar de uitleg bij programma ruimtelijke ontwikkeling en beheer op pagina 14 t/m 15. Onder het programma ruimtelijke ontwikkeling en beheer, valt ook het beheer en onderhoud van kapitaalgoederen (kunstwerken, wegen, vervoer en speeltoestellen). Voor onderhoud kapitaalgoederen zijn er reserves gevormd. Jaarlijks worden er onttrekkingen gedaan vanuit deze reserves ter dekking van de kosten die worden gemaakt bij het onderhoud. De baten worden gespecificeerd in bovenstaande tabel. In de 4.2.3 tabel reserves op pagina 63 zijn deze ook zichtbaar. Programma sociaal domein In programma sociaal domein worden verschillende activiteiten ondernomen om de doelstellingen te realiseren.

In bovenstaande tabel staan de in deze begroting opgenomen incidentele middelen. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij naar de uitleg bij programma sociaal domein op pagina 18 t/m 20. Bij het programma sociaal domein worden ook een aantal baten geraamd bij de doelstellingen. O.a. voor specifieke uitkeringen inzake onderwijsachterstanden en aanpak eenzaamheid ‘Renswoude voor elkaar’. Daarnaast wordt er jaarlijks een onttrekking geraamd als baat ter dekking van de kosten bij Jeugd en WMO. Programma algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien In dit programma worden een aantal baten geraamd voor een tweetal bestemmingsreserves. De bestemmingsreserve monumenten is een bestaand reserve waar € 50.000 aan wordt toegevoegd. De bestemmingsreserve landschapselementen wordt gevormd en ook hier wordt € 50.000 aan toegevoegd. Beide reserves worden aangevuld vanuit de besteding van de AVP-gelden.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Hoofdstuk 5 5 5.1

Bijlagen Samenstelling bestuur

Gemeenteraad De gemeenteraad van Renswoude bestaat uit 11 raadsleden. Raadsleden van een zelfde politieke partij vormen een fractie in de raad. Momenteel zijn er 5 fracties in de raad van Renswoude. De zetelverdeling ná de verkiezingen van 16 maart 2022 is als volgt: ▪ ChristenUnie (2 zetels) ▪ Dorpsbelang Renswoude (3 zetels) ▪ CDA (1 zetel) ▪ SGP (3 zetels) ▪ VVD (2 zetels) Griffier: De heer M.H.T. (Marcel) Jansen College van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders is gezamenlijk verantwoordelijk voor het gevoerde gemeentelijke beleid. Het uitgangspunt hierbij is het coalitieakkoord. Het college bestaat uit de burgemeester, twee wethouders en de gemeentesecretaris. Het college legt verantwoording af aan, en wordt gecontroleerd door, de gemeenteraad. De portefeuilleverdeling van het college van burgemeester en wethouders ziet er als volgt uit: Burgemeester P. (Petra) Doornenbal-van der Vlist Openbare Orde en Veiligheid, APV / bijzondere wetten, Toezicht en Handhaving, VRU, Cultuur & cultuurhistorie, Bedrijfsvoering, Oekraïense Vluchtelingen, K80. Wethouder en 1e locoburgemeester J.A.M.

(Jos) Dirven (Dorpsbelang Renswoude) Welzijn, SWO, Ouderenbeleid en sport, GGD, gezondheidszorg, Jeugdzorg en Foodvalley Jeugd, Participatiewet en IW4, Schuldhulpverlening, minimabeleid, inkomensondersteuning, Onderwijs, passend onderwijs, leerlingenvervoer, bibliotheek, Wonen, woonbeleid, woonvisie, Woningbedrijf, sociale huurwoningen, duurzaamheid RES (Foodvalley), energietransitie, routekaart statushouders. Projecten: Taets 2, Beekweide 2, Ontwikkeling Borgwalterrein, Ontwikkeling dorpshuisfunctie, aanjaagproject biodiversiteit. Wethouder en 2e locoburgemeester H.H. (Henk) van der Schoor (SGP) Financiën, Ruimtelijke ordening, ontwikkeling buitengebied, grondbeleid, onderhoud openbare ruimte, begraafplaatsen, Economie, recreatie en toerisme, werkgelegenheid, promotiecommissie, ODRU, milieu, omgevingsvergunnigverlening, Afval, ACV, Foodvalley, verstedelijkingsstrategie, verkeer, verkeersveiligheid, ontsluiting en vervoer. Projecten: Groot Overeem 2, Werf, toekomstige woningbouwlocaties. Gemeentesecretaris E.J. (Erik) Jansonius De gemeentesecretaris ondersteunt de burgemeester en de wethouders bij het uitoefenen van hun taak. Als eerste adviseur en ambtelijk lid van het college is hij bij de vergaderingen aanwezig. Daarnaast is hij algemeen directeur van de werkorganisatie.

Begroting gemeente Renswoude 2023

5.3

Mutaties per kadernota 2022 – 2026

(Onderstaande tabel is nog opgesteld, conform de oude programmastructuur van de programmabegroting 2022, maar geeft wel een goed beeld van welke mutaties er toen zijn besloten en verwerkt) Programma 3 3 1 4 5 2 2 3 2 3 3 1 5 3 4 2

Lasten / Baten 661310 / 42200 Meicirculaire 2022 Energietoeslag L 672309 / 30000 Meicirculaire 2022 Uitvoeringskosten klimaatakkoord L 614000 / 11000 Meicirculaire 2022 Extra capaciteit Boa's L 692400 / 34380 Meicirculaire 2022 Onderuitputting accres circulaires L 692200 / 38900 Meicirculaire 2022 Stelpost loon-en prijsstijgingen L 671400 / 43800 Voorjaarsrapportage 2022 GR GGD L 661101 / 43300 Voorjaarsrapportage 2022 GR IW4 L 672122 / 43300 Voorjaarsrapportage 2022 GR AVU L 667007 / 43400 Voorjaarsrapportage 2022 GR Valleihopper L 600500 / 43600 Voorjaarsrapportage 2022 GR regio Foodvalley L 672300 / 43300 Voorjaarsrapportage 2022 GR ODRU L 612005 / 43300 Voorjaarsrapportage 2022 GR VRU L 604012 / 11000 Coalitieakkoord Adviseur rechtmatigheid L 672309 / 30000 Coalitieakkoord Beleidsadviseur duurzaamheid L 692100 / 41100 Meicirculaire 2022 Algemene uitkering B 667202 / 41100 Meicirculaire 2022 Stelpost rijksbijdrage jeugdhulp L

Codering

Ontwikkeling

Begroting gemeente Renswoude 2023

Onderwerp

Incidenteel / 2022 2023 2024 2025 2026 structureel I 85.000 0 0 0 0 I 121.000 0 0 0 0 S 29.000 29.000 29.000 29.000 29.000 S 47.000 124.000 201.000 253.000 135.000 S 250.000 217.000 255.000 256.000 256.000 S 11.000 20.000 23.000 25.000 25.000 S 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 S 0 -6.000 -8.000 -10.000 -10.000 S 0 1.000 0 0 0 S 0 0 1.000 0 0 S 0 6.000 6.000 6.000 6.000 S 16.000 24.000 28.000 28.000 28.000 S 88.000 88.000 88.000 88.000 88.000 S 88.000 88.000 88.000 88.000 88.000 S -511.000 -1.099.000 -1.171.000 -1.437.000 -720.000 I 0 252.000 0 0 0 232.000 -248.000 -452.000 -666.000 -67.000

5.4

Woningbedrijf Renswoude

De gemeente Renswoude is als een van de weinige gemeenten in Nederland eigenaar van een Woningbedrijf. Dit biedt voor de gemeente unieke mogelijkheden waar op een actieve manier mee wordt omgaan. Hierin zijn de volgende, aan het Woningbedrijf gelieerde, volkshuisvestelijke doelstellingen geformuleerd: Ontwikkelingen Nationale Prestatie Afspraken: Per 1 januari 2023 wordt de verhuurdersheffing afgeschaft. Door die afschaffing kunnen woningcorporaties, en dus ook de gemeentelijke Woningbedrijven additioneel investeren. De minister voor Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening heeft hier afspraken over gemaakt met Aedes (koepel van woningcorporaties), Woonbond (huurders vertegenwoordiging) en VNG voor de volkshuisvestelijke opgaven tot en met 2030. Deze afspraken dienen als gezamenlijke agenda voor de grote maatschappelijke opgaven rond de beschikbaarheid van voldoende betaalbare woningen, de verduurzaming van de gebouwde omgeving, de leefbaarheid van wijken en buurten en de betaalbaarheid van wonen. Realisatie van de ambitieuze doelen uit deze afspraken is mogelijk doordat de investeringsruimte van corporaties de komende jaren groeit, door het afschaffen van de verhuurderheffing per 1 januari 2023 en doordat woningcorporaties hun investeringen en te nemen maatregelen versnellen.

Onderstaand een toelichting op de diverse onderdelen met bijbehorende invloeden op het volkshuisvestelijke beleid van de gemeente en de portefeuillestrategie van het Woningbedrijf. Verdubbelen bouwproductie Om het huidige tekort aan sociale huurwoningen en de wachtlijsten aan te pakken moet het bouwtempo van de corporaties de komende jaren flink omhoog: van ca. 15.000 woningen per jaar naar bijna 30.000 in 2030.Daarnaast is afgesproken dat corporaties tot en met 2030 50.000 middenhuurwoningen gaan bouwen, waarbij de evenwichtige mix moet worden gevonden van woningen met een huurprijs varierend tussen € 850 en € 1.000 per maand. De provincies en gemeenten stellen voor het einde van het jaar samen met corporaties en huurders regionale woondeals op. Zo wordt per gemeente duidelijk hoeveel sociale huurwoningen corporaties gaan bouwen tot en met 2030, en hoeveel middenhuurwoningen corporaties per gemeente gaan realiseren. De gemeenten zullen eind 2022 duidelijk maken waar deze woningen gaan komen. Per gemeente streven we naar minstens 30% sociale huur. In Renswoude gaat het Taskforce Woningbouw kijken hoe hier invulling aan kan worden gegeven. Betaalbaarheid

Begroting gemeente Renswoude 2023

Met de hoge inflatie van dit moment en de groepen mensen die al met een betaalrisico te kampen hebben, is en blijft betaalbaarheid een urgent thema. Hier kan via verduurzaming op worden gestuurd, waardoor de woonlasten worden verbeterd. De afspraken over betaalbaarheid beogen een balans te vinden tussen generieke maatregelen waarvan alle huurders profiteren en specifieke maatregelen waarvan mensen met lagere inkomens en mensen in niet-duurzame woningen kunnen profiteren. • • •

Jaarlijkse huurverhoging niet meer gekoppeld aan de inflatie Vanaf 2023 verhoging gekoppeld aan de CAO-loonontwikkeling (voorgaand jaar minus 0,5%) Huurders met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum krijgen een eenmalige huurverlaging tot € 550,(prijspeil 2020).

Verduurzaming woningbezit De verduurzaming van de gebouwde omgeving is een complexe opgave die tot 2050 veel vraagt van gemeenten, corporaties en huurders. Corporaties gaan al hun woningen met een E-, F-, of G-label tot en met 2028 versneld verduurzamen. • Vanaf 2023 betalen huurders geen huurverhoging meer voor isolerende maatregelen • Uitzondering hierop is het plaatsen van zonnepanelen • Vanaf 2026 worden traditionele cv-ketels vervangen door hybride warmtepompen Versnelling verduurzaming op grond van NPA De afspraken uit de Nationale Prestatie Afspraken hebben gevolgen voor de Routekaart Verduurzaming van het Woningbedrijf. In de begroting 2022-2025 was jaarlijks een bedrag opgenomen van € 200.000,-. Dit was gebaseerd op het uitgangspunt dat de uitgaven voor de verduurzaming zouden worden uitgespreid over de jaren tot aan 2050. Met inachtneming van de gemaakte afspraken (NPA) en niet in de laatste plaats de huidige energiecrisis vindt er een versnelling plaats. Het uitgangspunt is nu dat alle woningen uiterlijk 2030 zijn verduurzaamd. Voor de jaren 20232026 worden dan ook de volgende maatregelen genomen: •

• •

Er zijn nog slechts enkele woningen met een E,F en G-label. Deze bevinden zich in de wooncomplexen (Dorpsstraat (kasteelwoningen) en Oude Holleweg) die in het portefeuilleplan zijn opgenomen als “te verkopen woningen”. Het alsnog investeren in verduurzaming zou hierbij leiden tot grote onrendabele toppen. Om die reden is er voor gekozen om in 2024, bij oplevering van de nieuwbouwwoningen aan de Taets van Amerongenweg fase 2 huurders van deze woningen vervangende woonruimte aan te bieden. De woning die wordt verlaten kan dan worden verkocht en de opbrengsten kunnen worden ingezet voor het financieren van de verduurzaming. Binnen het bestaande woningbezit worden in principe eerst de woningen aangepakt met energielabel > B, met een exploitatieduur tot 2050. Het gaat hierbij om ongeveer 160 woningen. Een appartementencomplex in het centrum wordt voorzien van zonnepanelen. Dit omdat de energiekosten voor de algemene voorzieningen niet meer in verhouding staan tot de servicekosten die hiervoor in rekening gebracht kunnen worden. Daarnaast is er nog voldoende ruimte om zonnepanelen aan te sluiten op de appartementen. De verduurzaming van de overige circa 150 woningen staat gepland voor de periode 2026-2030.

Leefbaarheid en slecht onderhoud woningen In de NPA zijn afspraken gemaakt over de aanpak van vocht- en schimmelproblemen en de verbetering van leefbaarheid in de wijken. Deze afspraken hebben geen invloed op het woningbezit van het Woningbedrijf omdat er geen woningen zijn met vocht- en schimmelproblemen en er geen wijken zijn waarbij de leefbaarheid in het geding is. Groot onderhoud Voor 2021 stond groot onderhoud en verduurzaming gepland voor 38 woningen aan de Van Reedeweg/Van Deylweg. Voordat kon worden gestart met deze werkzaamheden was het noodzakelijk om een ontheffing van de Provincie Utrecht te krijgen op grond van de Wet Natuurbeheer. Dit vanwege de aanwezigheid van vleermuizen, huismussen en gierzwaluwen. Het verkrijgen van deze ontheffing heeft langer geduurd dan was voorzien en werd op 5 mei 2022 ontvangen. Op dat moment was duidelijk welke werkzaamheden konden worden uitgevoerd. Op basis daarvan is met een externe adviseur de aanbestedingsprocedure voorbereid, welke eind september is afgerond. Er bleek onvoldoende budget in de begroting aanwezig om alle geplande werkzaamheden uit te voeren. In overleg met adviseur en aannemer zijn de werkzaamheden gesplitst. De eerste fase start in het 3e kwartaal van 2022 en wordt in april/mei 2023 afgerond. De tweede fase start in 2025 waarvoor een voorlopig budget in deze begroting is opgenomen.

Deze fase heeft voornamelijk betrekking op het isoleren van daken en de plaatsing van zonnepanelen. Voor dit laatste wordt nader onderzocht of hier per individuele huurder maatwerkafspraken kunnen worden

Begroting gemeente Renswoude 2023

gemaakt of dat er collectieve voorzieningen worden aangebracht. Dit omdat er sprake is van “gespikkeld bezit” met zowel huur- als koopwoningen. Er wordt nader onderzocht of het oprichten van een energiecoöperatie hiervoor het juiste middel is. Woondeal Het Rijk wil op 1 januari 2023 de Woondeal in laten gaan. Dit betekent dat 30% van de te realiseren woningen tot 2030 worden gebouwd voor de sociale sector en er 35% bestemd is voor middenhuur en goedkope koop tot de NHG-grens van € 355.000,-. Vanuit Regio Foodvalley heeft de gemeente Renswoude het aanbod richting Provincie en Rijksoverheid mede ondertekend. Voor wat betreft de realisatie van sociale huurwoningen zal het gemeentelijk Woningbedrijf de ‘prefered supplier’ worden. Zoals eerder vermeld is de genoemde 30% sociale huur ook opgenomen in de door de Rijksoverheid, VNG en Aedes (koepel voor woningcorporaties) overeengekomen Nationale Prestatie Afspraken (NPA). Vanwege de ondertekening van dit document door de VNG gelden de gemaakte afspraken daardoor ook voor het Woningbedrijf. Op grond van eerder uitgevoerd woningmarktonderzoek is een bandbreedte bepaald voor de minimale voorraad sociale huurwoningen: 2018: 390 tot 430 2035: 430 tot 470 Het woningmarktonderzoek 2021, welke diende als onderlegger voor de Woonvisie 2022, geeft aan dat er nog 50 sociale huurwoningen nodig zijn om aan de huidige vraag te voldoen.

Dit getal valt binnen de bandbreedte van 430 tot 470 woningen.

In de hiernaast weergegeven grafiek is te zien hoe de werkelijkberekende aantallen uit de begroting zich verhouden tot de berekende minimale voorraad.

Uit de grafiek blijkt dat op basis van de eerder berekende minimale voorraad het aantal woningen onder de lijn blijft van hetgeen minimaal benodigd is. Dat kan worden verklaard doordat het percentage sociale huurwoningen net boven de 18% is. Op grond van de eerder genoemde Woondeal, met daarin opgenomen een percentage van 30% voor sociale huur zal nadere invulling gegeven moeten worden aan het toekomstig woonprogramma. Hiervoor is een Taskforce Woningbouw in het leven geroepen die eind 2022 een voorstel zal doen aan het college. Daarbij worden deze nieuwe cijfers ook naast de uitgangspunten van de Woonvisie gelegd. Indien van toepassing zal een nader voorstel voor bijstelling van de Woonvisie aan de gemeenteraad worden voorgelegd. In onderstaande tabel is aangegeven hoe de werkelijke aantallen in de tabellen van voorgaande jaren zijn opgebouwd. Tabel kernvoorraad Nieuwbouw Nieuwbouw 2022 – 8 Flexwoningen Binnenveld 2024 - 37 Taets van Amerongenweg fase II 2025 – 8 Beekweide II 2026 – 10 Beekweide II 2035 – 15 Beekweide II Sloop Sloop 2022 – 26 Taets van Amerongenweg fase II Verkoop Verkoop 2022-2035 9 woningen

Begroting gemeente Renswoude 2023

Ontwikkeling resultaten en algemene bedrijfsreserve Resultaten In onderstaande grafiek is de ontwikkeling van de jaarresultaten grafisch weergegeven. Het resultaat in 2022 is € 526.700,lager dan begroot. Dit is grotendeels toe te schrijven aan de afboeking van de onrendabele toppen voor:

1.000 500

587

475

• •

518 319

•

-25

0 2021

2022

2023

2024

2025

2026

Het resultaat vanaf 2023 is positief, met uitzondering van het jaar 2025 waar een klein negatief resultaat van € 24.900,wordt verwacht.

-500 -1.000

Het Dorpshart (afronding dorpsplein) Verduurzaming 38 woningen van Reedeweg/van Deylweg Nieuwbouw 8 flatwoningen Binnenveld/Vendelier

-850

Algemene bedrijfsreserve Om investeringen in nieuwbouw, renovatie en verduurzaming te kunnen doen is het noodzakelijk dat er voldoende reserves zijn om rente en afschrijving te kunnen dekken uit de exploitatie, evenals de onrendabele delen hiervan. De huidige reserve is voldoende om toekomstige investeringen in nieuwbouw en verduurzaming te kunnen doen. Voor de periode 2022-2026 wordt er per saldo € 549.000,- als exploitatieresultaat aan de algemene bedrijfsreserve toegevoegd. Eind 2026 bedraagt de algemene bedrijfsreserve € 5,4 miljoen. Hierbij moet worden opgemerkt dat een groot gedeelte hiervan nodig is voor de realisatie van verduurzaming van de woningen voor de periode 2027-2030. Die extra kosten komen grotendeels ten laste van de algemene bedrijfsreserve. De verduurzaming van de woningen in de periode 2023-2026 worden grotendeels gedekt door de (extra) verkoop van voor verkoop aangewezen woningen. Deze woningen zullen niet in één keer energieneutraal worden maar dit zal gefaseerd gebeuren. Vanaf 2026 worden in ieder geval de huidige CV-ketels vervangen door hybride warmtepompen. Op grond van de technische ontwikkelingen worden op een later moment besluiten genomen over de wijze van verwarmen. Vooralsnog is de huidige reserve voldoende om de toekomstige investeringen in nieuwbouw en verduurzaming te kunnen doen.

Reserve per woning 15.000

13.444

10.884

12.508

12.305

12.032

13.018

2023

2024

2025

2026

10.000 5.000 0 2021

2022

Begroting 2023-2026 Woningbedrijf Renswoude

Bedrijfsopbrengsten Huur Vergoedingen

Werkelijk 2021

Begroting 2022

Verwachting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

2.798.527 45.403

2.804.600 45.900

2.726.826 44.900

2.806.900 44.900

2.872.800 45.500

3.049.500 46.300

3.191.300 46.700

Begroting gemeente Renswoude 2023

Verkoop huurwoningen Bedrijfslasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige waardeveranderingen materiële vaste activa Personeel/overhead Lasten onderhoud Lasten verduurzaming Overige bedrijfslasten

-12.022 2.831.908

295.200 3.145.700

398.000 3.169.726

246.400 3.098.200

1.503.500 4.421.800

323.000 3.418.800

371.400 3.609.400

685.464

667.700

675.300

714.200

756.800

892.700

932.000

588.900 253.100 1.582.400 0 575.000 3.674.700

273.100 288.000 550.900 0 293.600 2.119.800

615.900 300.100 881.600 839.800 279.900 3.674.100

437.600 312.400 488.500 480.000 306.000 2.917.200

122.800 325.200 668.600 167.700 299.500 2.515.800

0 0 222.464 * 253.200 * 431.448 * 1.535.900 * 0 0 625.448 692.600 1.964.825 3.149.400

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten

867.083

-3.700

-504.974

978.400

747.700

501.600

1.093.600

0 216.473 -216.473

0 211.100 -211.100

0 211.500 -211.500

0 271.900 -271.900

0 305.200 -305.200

0 359.700 -359.700

0 392.900 -392.900

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaatbestemming: - Overhead

650.611

-214.800

-716.474

706.500

442.500

141.900

700.700

-166.536

-108.800

-133.200

-119.700

-123.500

-166.800

-182.300

Resultaat

484.075

-323.600

-849.674

586.800

319.000

-24.900

518.400

4.382.504 484.075

4.866.579 0 -323.600

4.866.600 0 4.016.926 -849.674 586.800

4.603.726 319.000

4.922.726 -24.900

4.897.826 518.400

Algemene bedrijfsreserve per 1-1 Resultaat boekjaar Incidentele mutatie vanuit A.D. Algemene bedrijfsreserve per 3112

4.866.579

4.542.979

4.016.926

4.603.726

4.922.726

4.897.826

5.416.226

Toelichting parameters Deze meerjarenbegroting is gebaseerd op de werkelijke cijfers van 2021 en de bekende ontwikkelingen voor de jaren 2022 tot en met 2026. Deze hebben betrekking op: • • •

Portefeuillestrategie voor wat betreft de opgave voor nieuwbouw, renovatie en de verduurzaming van het woningbezit. Meerjaren onderhoudsbegroting voor wat betreft het planmatig onderhoud. Inschatting parameters.

Jaarlijkse huurverhoging Jaarlijkse huurderving Inflatie algemene kosten Inflatie onderhoud Verhuurdersheffing Rente financieringsbehoefte

Begroting gemeente Renswoude 2023

2022 2,05% 0,50% 5,60% 5,60% 0,332% 0,80%

2023 3,80% 0,50% 2,40% 2,40% 0,00% 1,00%

2024 3,10% 0,50% 2,20% 2,20% 0,00% 1,00%

2025 3,70% 0,50% 2,00% 2,00% 0,00% 1,00%

2026 2,00% 0,50% 2,00% 2,00% 0,00% 1,00%

Toelichting opbrengsten HUUR

Huurderving

Totaal

Werkelijk 2021 Begroting 2022 Verwachting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025

2.860.241 2.832.900 2.740.526 2.821.000 2.887.200 3.064.800

61.714 28.300 13.700 14.100 14.400 15.300

2.798.527 2.804.600 2.726.826 2.806.900 2.872.800 3.049.500

Begroting 2026

3.207.300

16.000

3.191.300

Bij de berekening van de huuropbrengsten vanaf 2023 is rekening gehouden met: • Afspraak zoals opgenomen in de NPA (Nationale Prestatie Afspraken zoals in de inleiding is weergegeven: o vanaf 2023 stijgingspercentage salarissen minus 0,5%. • Gereed komen nieuwbouw in: o 2024-Taets van Amerongenweg fase II o 2025-Beekweide fase I o 2026-Beekweide fase II • Huurverhoging t.g.v. verduurzaming o vanaf 2023 alleen nog voor zonnepanelen conform NPA •

Huurderving aangepast aan het (des)investeringsprogramma

Vergoedingen

Glasverzekering

Servicekosten

5.515 5.800 5.100 5.100 5.400 5.800 6.000

39.888 40.100 39.800 39.800 40.100 40.500 40.700

Werkelijk 2021 Begroting 2022 Verwachting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

Totaal 45.403 45.900 44.900 44.900 45.500 46.300 46.700

Bij de berekening van de vergoedingen is rekening gehouden met het (des)investeringsprogramma en jaarlijkse inflatie. Verkoopopbrengst

Aantal

Werkelijk 2021 Begroting 2022 Verwachting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

1 1 1 1 5 1 1

Bruto -2.450 300.000 400.000 250.000 1.525.000 325.000 375.000

Kosten -9.572 2.000 2.000 2.000 10.000 2.000 2.000

Boekwaarde 0 2.800 0 1.600 11.500 0 1.600

Netto 7.122 295.200 398.000 246.400 1.503.500 323.000 371.400

In 2022 is de opbrengstwaarde van een woning vanwege de gestegen marktwaarde, hoger dan begroot. In de jaren 2023, 2025 en 2026 wordt er vanuit gegaan dat er uit het verkoopprogramma, welke is vastgelegd in de Portefeuillestrategie van december 2019, jaarlijks 1 woning wordt verkocht bij mutatie. In 2024 wordt ingeschat dat een 5-tal bewoners van de voor verkoop gelabelde complexen ingaan op het aanbod om te verhuizen naar een nieuwe woning in het project Taets van Amerongen fase II. De hiermee te genereren extra opbrengst wordt ingezet om de extra kosten voor verduurzaming te kunnen dekken.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Toelichting Lasten Afschrijving MVA

Woningen

Overig

Aktiva t.d.v.

Totaal

Werkelijk 2021 Begroting 2022 Verwachting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025

668.290 648.500 658.100 694.900 739.100 875.000

13.711 13.700 13.700 13.700 13.700 13.700

3.463 5.500 3.500 5.600 4.000 4.000

685.464 667.700 675.300 714.200 756.800 892.700

Begroting 2026

914.300

13.700

4.000

932.000

Jaarlijks wordt er lineair afgeschreven op de materiële vaste activa. Bij de bepaling van de afschrijving is rekening gehouden met de restant looptijd van de betreffende activapost. Ook is er rekening gehouden met de te realiseren nieuwbouw (Taets van Amerongen fase II en fase 1 en 2 van Beekweide II) en de verkoop van 8 woningen in de periode 2023-2026. Er is invulling gegeven aan de ambitie om de woningvoorraad te verduurzamen. Eind 2019 is de routekaart voor de verduurzaming van het Woningbedrijf vastgesteld. Daarbij werd uitgegaan van een investering van € 200.000,- per jaar. Vanwege het vervallen van de Verhuurdersbijdrage per 2023 en de huidige energiecrisis is vanaf 2023 de verduurzaming opgeschaald, zie hiervoor de toelichting bij onderhoud. De opschaling van de investeringen is ook meegenomen in de afschrijvingen. Kosten

Directe kosten

personeel/overhead

personeel

Werkelijk 2021

222.464

Begroting 2022

253.200

Verwachting 2022

253.100

Begroting 2023

288.000

Begroting 2024

300.100

Begroting 2025

312.400

Begroting 2026

325.200

Hieronder zijn de directe personeelskosten voor manager, opzichter, woonconsulent en onderhoudsmedewerker verantwoord. Deze laatste twee medewerkers zijn parttime in dienst. Ongeveer een kwart van de personeelskosten voor de manager dienen nog verrekend te worden met de overhead, in verband met activiteiten voor het gemeentelijk vastgoed. De overige indirecte kosten zijn in de overhead verwerkt. Onderhoud

Dagelijks

Planmatig

Totaal

Werkelijk 2021

284.597

146.852

431.448

Begroting 2022

328.200

1.207.700

1.535.900

Verwachting 2022

329.300

1.253.100

1.582.400

Begroting 2023

344.600

206.300

550.900

Begroting 2024

390.000

491.600

881.600

Begroting 2025

444.300

44.200

488.500

Begroting 2026

471.400

197.200

668.600

Periodiek wordt onderhoud uitgevoerd aan de woningen om ze in een goede staat te houden. Dit heeft enerzijds betrekking op (klein) dagelijks onderhoud en (groot) planmatig onderhoud. De uitgaven voor dagelijks onderhoud zijn gebaseerd op een normbedrag per woning. De uitgaven voor planmatig onderhoud zijn gebaseerd op de in 2022 geactualiseerde, meerjaren onderhoudsplanning.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Groot onderhoud en verduurzaming In de begroting voor 2022 is voor het groot onderhoud van de 38 woningen aan de Van Reedeweg en Van Deylweg een bedrag opgenomen van € 1,24 miljoen waarvan € 0,84 ten laste van het onderhoudsbudget en € 0,4 miljoen als investering (verduurzaming). De voorbereidende werkzaamheden zijn gestart in oktober 2022 en het is de verwachting dat de werkzaamheden van deze 1e fase in april/mei 2023 worden afgerond. Bij de aanbestedingsprocedure bleek er onvoldoende budget om alle geplande werkzaamheden in één keer uit te voeren. Om die reden is er voor gekozen om de 2e fase in 2025 uit te voeren. In verband met de veranderende regelgeving omtrent de doorbelasting van investeringskosten voor verduurzaming worden deze vanaf 2023 separaat verantwoord. Vanaf 1 januari 2023 kunnen alleen nog de kosten voor zonnepanelen als investering in de huurprijs worden opgenomen. De kosten voor overige verduurzamingsmaatregelen (spouw, glas, vloer en dak) worden als onderhoudskosten in de exploitatie verantwoord. Verduurzaming

t.l.v. exploitatie

t.l.v. investering

Werkelijk 2021

Begroting 2022

Verwachting 2022

Begroting 2023

243.500

Begroting 2024

839.800

967.700

Begroting 2025

480.000

400.000

Begroting 2026

167.700

De veranderende regelgeving houdt verband met het vervallen van de verhuurdersheffing per 1 januari 2023 en de Nationale Prestatie Afspraken (NPA) die daarvoor in de plaats zijn gekomen. Een van de uitgangspunten hierbij is het opschalen van de verduurzaming. In de voorgaande begrotingen is uitgegaan van € 200.000,- per jaar en dit wordt nu verdubbeld. Daarnaast vindt nogmaals een verdubbeling van de totale uitgaven voor verduurzaming plaats, die wordt gedekt uit de verkoop van een aantal woningen met een hoog energielabel. Uit onderstaande uitsplitsing blijkt dat de uitgaven ten behoeve van de verduurzaming nagenoeg gelijk zijn aan de besparing door het vervallen van de verhuurdersheffing en de extra inkomsten uit de verkoop van een aantal woningen. • • • •

Kosten verduurzaming t.l.v. exploitatie Kosten verduurzaming t.l.v. investering Totaal verduurzaming 2022-2026 Besparing Verhuurdersheffing Extra opbrengst verkoop woningen Saldo

€ 1.487.500,€ 1.611.200,€ 3.098.700,€ 1.590.000,€ 1.525.000,€ 16.300,-

Voor de verduurzaming wordt de eind 2019 vastgestelde Routekaart Verduurzaming alsbasis genomen voor de prioritering van de complexen. In verband met de eerder genoemde opschaling vanwege het vervallen van de Verhuurdersheffing wordt nu uitgegaan van een ruime verdubbeling van het aantal woningen dat wordt verduurzaamd. Voor de periode 2023-2026 worden vooralsnog 161 woningen opgenomen in de uitvoeringsplanning:

Complex 27 30 13 15 23 25 12

Aantal woningen 10 20 29 16 8 13 38

Straat/straten Taets van Amerongen Dorpsplein Kastanjelaan e.o. Kastanjelaan e.o. Lijsterbeslaan Kastanjelaan Van Reedeweg e.o.

Begroting gemeente Renswoude 2023

Jaar uitvoering 2023 2023 2024 2024 2024 2024 2025

Toelichting Gelijktijdig met vervanging cv-ketels Hoge energiekosten algemene voorzieningen Hoog energielabel Hoog energielabel Gelijktijdig met vervanging cv-ketels Gelijktijdig met groot onderhoud Fase 2 groot onderhoud

20 21

12 15

Platanenlaan Platanenlaan

2026 2026

Gelijktijdig met groot onderhoud Gelijktijdig met groot onderhoud

161

Onderstaand een overzicht van de stand van zaken van de verduurzaming van het huidige woningbezit op grond van de bijgestelde Routekaart Verduurzaming: NOM-woningen (reeds duurzaam, gasloos) 65 Planning verduurzaming 2023-2026 161 Nog te verduurzamen 2027-2030 155 Totaal huidig woningbezit 381 Overige bedrijfslasten

Algemeen

Belastingen

Verzekeringen

Servicekosten

Totaal

Werkelijk 2021

65.002

474.992

40.051

45.403

625.448

Begroting 2022

129.500

479.400

37.800

45.900

692.600

Verwachting 2022

139.600

340.400

40.050

54.900

574.950

Begroting 2023

108.800

90.500

38.100

56.200

293.600

Begroting 2024

89.300

91.900

41.000

57.700

279.900

Begroting 2025

102.700

100.000

44.200

59.100

306.000

Begroting 2026

92.200

101.600

45.300

60.400

299.500

Algemeen De verwachting is dat de algemene kosten eind 2022 ongever € 10.000,- afwijken van hetgeen hiervoor in de begroting was opgenomen. Er zijn grotere over- en onderschrijdingen te melden bij individuele posten. Zo wordt er voor inhuur van adviseurs ruim € 34.000,- meer uitgegeven en vervalt de VvE-servicebijdrage van het complex Dorpsplein van bijna € 24.000,-. Deze laatste post wordt nu gedeeltelijk verwerkt in de onderhoudskosten en servicekosten van de huur. In 2024 en 2026 wordt verwacht dat de advieskosten ruimschoots lager uitvallen dan in het begrotingsjaar 2023. Belastingen In de post Belastingen is tot en met 2022 rekening gehouden met de Verhuurdersheffing omdat deze vanaf 2023 komt te vervallen. Dat houdt niet in dat jaarlijks enkele honderdduizenden euro’s aan het exploitatieresultaat kunnen worden toegevoegd. Hoewel er nog geen exacte berekening kan worden gemaakt van de invloed op de begroting is de verwachting dat dit per saldo vrijwel nihil is. Verzekeringen De post Verzekeringen stijgt jaarlijks met de inflatie. De verdere mutaties houden verband met onder andere sloop en verkoop van woningen en de realisatie van nieuwbouwwoningen. Servicekosten De post Servicekosten stijgt jaarlijks met de inflatie, de sloop en verkoop van woningen en met de realisatie van nieuwbouwwoningen. Toelichting rentelasten Rentelasten

Kapitaal 1/1

Rente boekjaar

Werkelijk 2021

26.433.717

216.473

Begroting 2022

26.388.700

211.100

Verwachting 2022

26.417.900

211.500

Begroting 2023

27.331.300

271.900

Begroting 2024

30.508.600

305.200

Begroting 2025

36.522.500

359.700

Begroting 2026

39.673.200

392.900

Begroting gemeente Renswoude 2023

De materiële vaste activa (MVA) van het Woningbedrijf worden rechtstreeks gefinancierd door de gemeente. De interne rentevoet wordt jaarlijks berekend aan de stand van de MVA per 1 januari. Jaarlijkse mutatie vindt enerzijds plaats op basis van de afschrijvingen en de verkoop en/of sloop van woningen en anderzijds door investeringen in nieuwbouw, verduurzaming en verbeteringen. De rente voor 2021 en 2022 bedroeg 0,80% maar stijgt vanaf 2023 naar 1,00%. Toelichting resultaatbestemming Overhead o.b.v. Aedes Benchmark Norm

Overhead voor

Doorbelaste

Overhead na

doorbelasting

salariskosten

doorbelasting

Overhead

Aantal

Werkelijk 2021

389

1.000

389.000

222.464

166.536

Begroting 2022

362

1.000

362.000

253.200

108.800

Verwachting 2022

362

1.067

386.300

253.100

133.200

Begroting 2023

369

1.105

407.700

288.000

119.700

Begroting 2024

368

1.151

423.600

300.100

123.500

Begroting 2025

400

1.198

479.200

312.400

166.800

Begroting 2026

407

1.247

507.500

325.200

182.300

In 2022 is nader onderzoek gedaan naar de methodiek van het doorbelasten van de kosten voor overhead. Hiervoor is extern advies ingewonnen. Daaruit kwam naar voren dat de Aedes Benchmark een goede basis is. Deze wordt jaarlijks aangepast met het inflatiepercentage. Daar worden vervolgens de direct doorbelaste salariskosten op gecorrigeerd. Mogelijk dat hierop nog een correctie moet plaatsvinden voor wat betreft de uren (25%) die de manager van het Woningbedrijf besteed aan het gemeentelijk vastgoed.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11955851/2