Bijlage 2 Ontwerpbegroting 2026-2029

Regio Foodvalley

ONTWERPBEGROTING 2026-2029 4 april 2025

2 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

INHOUD VOORWOORD

4

1.

PROCES VASTSTELLING ONTWERPBEGROTING 2026

6

2.

PARAGRAFEN BELEIDSBEGROTING

7

Paragraaf 1: Risico’s en weerstandsvermogen Paragraaf 2: Financiering Paragraaf 3: Bedrijfsvoering

7 10 11

3.

FINANCIËLE BEGROTING REGIO FOODVALLEY 2026-2029

13

3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9.

De begrotingsopbouw: inzicht in relatie inzet en middelen Van Kadernota naar ontwerpbegroting Overzicht van baten en lasten Ontwerpbegroting Regio Foodvalley Geprognotiseerde balans Financiële Tabellen werkprogramma’s Bijdrage per gemeente - Regiobureau en Economic Board Bijdrage per gemeente - Mobiliteitsfonds Bijdrage per gemeente per onderdeel 2026 Gebruikte inwoneraantallen

13 13 14 15 15 17 17 18 18

BIJLAGE 1: KERNGEGEVENS

3 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

20

VOORWOORD Voor u ligt de Ontwerpbegroting 2026 - 2029 van Regio Foodvalley. Normaal gesproken geeft de kadernota inhoudelijke richting en financiële ruimte aan voor de komende ontwerpbegroting. Omdat we in een overgangsjaar zitten naar een nieuwe Strategische Agenda 2026-2030 was de Kadernota 2026-2029 beleidsarm. Dit betekent ook dat deze ontwerpbegroting beleidsarm is. Financiële uitdagingen Zoals eerder is aangegeven in onder andere de Kaderbrief staat Regio Foodvalley voor financiële uitdagingen in het jaar 2026. Deze uitdagingen zijn voor het jaar 2026 met incidentele middelen dichtgelegd. Daarnaast hebben we ook te maken met het zogenoemde ravijnjaar. Het Algemeen Bestuur heeft daarom het besluit genomen om voor 2026 de 0-lijn aan te houden. Het aanhouden van deze 0-lijn zorgt ervoor dat we scherpe keuzes moeten maken. De gesprekken hierover vinden momenteel plaats. Daarbij is het goed om op te merken dat veel opgaven/taken die het Regiobureau momenteel uitvoert, een uitwerking zijn van een ingeslagen weg. Denk daarbij bijvoorbeeld aan het RPLG, de RES en de woningbouwopgave. Daar gaan we onverkort mee door. Voor 2027 en verder wordt momenteel een plan voor structurele dekking uitgewerkt. Dit plan treft u aan in de Kadernota 2027-2030 die wij u begin 2026 aanbieden.

Nieuwe Strategische Agenda 2026-2030 Regio Foodvalley: ‘Onderneemt Natuurlijk!’ U heeft of gaat binnenkort de nieuwe Strategische Agenda 2026-2030 Regio Foodvalley: ‘Onderneemt Natuurlijk!’ behandelen in uw raad. De bestuurlijke hoofdlijn van de Strategische Agenda is gericht op twee programma’s: 1) Toekomstbestendige Economie en 2) Verantwoord Groeien: Programma Toekomstbestendige economie Regio Foodvalley is toonaangevend in een toekomstbestendig voedselsysteem, van kennis en innovatie tot productie en verwerking: in Nederland, Europa en internationaal. Hier brengen we denken en doen samen om kennis en innovatie in de voedselketen tot leven te brengen. Dit programma gaat zich ten opzichte van het huidige Food programma meer inzetten op het economische en kennis gedeelte van het Food ecosysteem, waar het huidige programma zich meer inzet op voeding en gezondheid. Juist samen met onze topkennisinstituten, innovatieve bedrijven en krachtige agrarische sector vormen zij de ideale basis voor samenwerking aan een gezonde toekomst voor mens en natuur. We zijn toonaangevend, maar tegelijkertijd is het geen vanzelfsprekendheid dat we deze positie in de komende decennia vasthouden. Het Programma Toekomstbestendige economie omvat de thema’s Food, Human Capital en Innovatief MKB.

Programma Verantwoord groeien In Regio Foodvalley streven we naar brede welvaart, een gezond leven, een krachtige economie en sterke natuur. Het aantal inwoners in onze regio groeit snel. Daarom werken ondernemers, onderwijs en overheid samen aan het evenwicht van die groei. Want de toename van inwoners vraagt om op elkaar afgestemde investeringen in wonen, mobiliteit, energie en een balans tussen verstedelijking en landelijk gebied. Tegelijkertijd willen we onze unieke ruimte en natuur blijven koesteren. Verantwoord groeien noemen we dat. Groeien in verbinding met een vitaal natuurlijk systeem en een veerkrachtige, toekomstbestendige economie is wat we beogen. Samenbouwen aan een regio waar mensen graag wonen, werken, recreëren en ondernemen. Dat vergt het oplossen van knelpunten en de juiste investeringen. Het Programma Verantwoord groeien omvat zo goed als geheel opgaven waar we momenteel gezamenlijk aan werken en waar we ook de komende jaren nog volop zullen samenwerken. We hebben het dan over de thema’s Landelijk Gebied, Energie, Ruimtelijke Economie, Mobiliteit en Wonen. Ontwerpbegroting 2026-2029 In deze Ontwerpbegroting 2026-2029 herkent u de financiële vertaling van de twee programma’s en de daarbij behorende negen thema’s waarop we samen hebben afgesproken regionaal te willen samenwerken.

Als uitgangspunt van deze financiële ontwerpbegroting gelden de bedragen die opgenomen zijn in de vastgestelde Ontwerpbegroting 2025. Deze bedragen zijn met een indexatie van 4% 1 doorgetrokken.

1 De Ontwerpbegroting bestaat uit enkele honderden regels (lees: budgetten) die allen zijn verdeeld in prijs (p),

loon (l) en autonoom (a). Onze P&C documenten zijn conform de circulaires van het Rijk op 4% prijsindex en loonindex gezet. Budgetten die autonoom zijn, worden niet geïndexeerd. 4 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

Het dagelijks bestuur vraagt uw zienswijze op deze Ontwerpbegroting 2026-2029 voor de kosten van het Regiobureau (programma 1). Uw zienswijze kunt u voor 18 juli 2025 bij het Dagelijks Bestuur naar voren brengen zodat dit eventueel verwerkt kan worden in de Ontwerpbegroting 2026-2029 die het Algemeen Bestuur in september vaststelt. De kosten die betrekking hebben op de programma’s Verantwoord Groeien en Toekomstbestendige Economie zullen door de colleges in de eigen conceptbegroting worden meegenomen. Om u een totaalbeeld te geven zijn deze in potlood opgenomen in deze Ontwerpbegroting. Het gaat om een conceptverdeling omdat er nog volop gesprekken plaatsvinden over de inzet op deze programma’s en de keuzes die daarbij horen. Het proces van de P&C-cyclus hebben wij voor u overzichtelijk op de volgende pagina weergegeven. Met vriendelijke groet, namens het Dagelijks Bestuur Regio FoodValley, René Verhulst Voorzitter

5 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

1. PROCES VASTSTELLING ONTWERPBEGROTING 2026 Begroting 4 april 2025 7 april 2025 - 18 juli 2025 5 september 2025 Uiterlijk 15 september 2025

6 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

Algemeen Bestuur stelt de Ontwerpbegroting 2026-2029 vast en het Dagelijks Bestuur biedt deze voor zienswijze aan aan de raden. Zienswijzeprocedure raden Vaststelling Begroting 2026-2029 door het Algemeen Bestuur Aanleveren Begroting 2026-2029 aan Gedeputeerde Staten Gelderland

2. PARAGRAFEN BELEIDSBEGROTING PARAGRAAF 1: RISICO’S EN WEERSTANDSVERMOGEN Op grond van artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet Regio Foodvalley in de paragraaf weerstandsvermogen inzicht verschaffen in de robuustheid van de begroting. Stelposten In de Ontwerpbegroting 2026 is geen post onvoorzien als stelpost opgenomen. Weerstandsvermogen en risicoprofiel De reserves hebben een nadrukkelijke relatie met het weerstandsvermogen en het risicoprofiel van Regio Foodvalley. Het weerstandsvermogen is de mate waarin Regio Foodvalley in staat is om financiële tegenvallers op te vangen (wendbaarheid) om haar taken te kunnen continueren en waarin Regio Foodvalley niet op een andere wijze (verzekering/voorziening) kan voorzien. Voor het weerstandsvermogen gaat het om een beoordeling van de relatie tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit (aanwezige financiële risico’s in combinatie met de ruimte in de begroting). Voor de hoogte en samenstelling van het weerstandsvermogen zijn geen landelijke normen en richtlijnen vastgesteld. De norm voor het weerstandsvermogen is door het Algemeen Bestuur vastgesteld en treft u onderaan deze pagina in de tabel aan.

Tot de beschikbare weerstandscapaciteit worden, naast de post onvoorzien, de volgende reserves gerekend: • algemene reserve • overige algemene reserves • bedrijfs- en P-reserves • stille reserves (= de meerwaarden van activa die de boekwaarden te boven gaan) Voor Regio Foodvalley betreft het alleen de algemene reserve die onderdeel uitmaakt van het weerstandsvermogen. Een mutatie in deze reserve leidt dus tot onmiddellijke aanpassing van de beschikbare weerstandscapaciteit en daarmee van de ratio weerstandsvermogen. Kenmerkend voor het risicoprofiel van Regio Foodvalley is dat de regio beperkt risico loopt en dat daarvoor een algemene reserve is gevormd. De acht gemeenten die gezamenlijk de gemeenschappelijke regeling vormen blijven namelijk onverwijld 100% aansprakelijk voor exploitatieverliezen van de gemeenschappelijke regeling. In hun eigen paragraaf verbonden partijen zullen zij dit risico moeten kwantificeren. Als lasten pas aan het einde van het jaar duidelijk worden en/of als er een voorziening moet worden gevormd zal dit nog in datzelfde boekjaar moeten worden afgewikkeld. Het is vanuit efficiency en effectiviteit niet wenselijk om voor elke bedrijfsvoering aangelegenheid aan te kloppen bij de deelnemende gemeenten voor een aanvullende bijdrage.

Berekening benodigd weerstandsvermogen In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 9 juni 2023 is een systematiek afgesproken om tot de bepaling van het benodigde weerstandsvermogen te komen. De bijgestelde berekening van het benodigde weerstandsvermogen is als volgt:

Onderdeel RFV

Kenmerken

Bekostiging Regiobureau

Reguliere bedrijfsvoeringsrisico’s

7 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

Risicoprofiel RFV

Percentage van de werkelijke lasten 2024 Gemiddeld 6%

Bedrag weerstandsvermogen primo 2026 255.671

Bekostiging regionale programma’s Bekostiging mobiliteitsfonds

Hoge voorspelbaarheid, geen open einde Nihil

Klein

3%

183.142

Nihil

1%

3.920 442.733

In deze systematiek verdelen we Regio Foodvalley in 3 onderdelen, elk met zijn eigen risico classificatie. Op deze wijze komen we toch tot een werkbare ondergrens door een percentage van de totale werkelijke programmalasten (inclusief toevoegingen aan reserves) 2024 aan te houden. Beschikbare weerstandscapaciteit: Stand algemene reserve per 1/1/2025: Voorgestelde resultaatbestemming 2025: Stand algemene reserve per 01/01/2026:

€ 461.718 €0 € 461.718

Conclusie De beschikbare weerstandscapaciteit is, na resultaatbestemming, voldoende om de risico’s van Regio Foodvalley te kunnen opvangen. Verplichte kengetallen financiële positie in de begroting Het BBV schrijft voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing zes financiële kengetallen moeten worden opgenomen.

Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Netto schuldquote

-63%

-114%

-34%

-38%

-38%

-39%

Solvabiliteitsratio

20%

22%

10%

10%

11%

12%

Grondexploitatie

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Structurele exploitatieruimte

3%

0%

0%

0%

0%

0%

Belastingcapaciteit

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Kengetallen

De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Dit kengetal geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op de exploitatie. Dit valt in 2026 onder de signaleringsgrens van het toezicht van de provincie Gelderland van minst risicovol (<90%). De jaren daarna loopt het percentage licht op maar blijft nog ruim onder de kritieke signaleringsgrens van 130%. Onze aandacht zal er de komende jaren op gericht zijn om dit percentage zo laag mogelijk te houden. De solvabiliteitsratio geeft de verhouding eigen/vreemd vermogen aan en helpt om inzicht te krijgen in welke mate wij in staat zijn aan onze financiële verplichtingen te voldoen. Deze ratio daalt in 2026 naar 10%. Dit wordt veroorzaakt door de nog te besteden SPUK-van € 16.000.000 wat niet is verantwoord in het eigen vermogen, maar onder vooruit ontvangen bedragen. Gecorrigeerd met deze SPUK-uitkering is het percentage 34%. Na deze correctie valt het jaar 2026 in de categorie B (20%-50%) neutraal conform het toezicht financieel toezichtkader van de provincie Gelderland. Het kengetal grondexploitatie geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. De grondexploitatie kan een forse impact hebben op de financiële positie.

De boekwaarde van de voorraden grond is van belang, omdat deze waarde moet worden terugverdiend bij verkoop. Voor de berekening van dit kengetal worden de niet in exploitatie genomen gronden en de bouwgrond in exploitatie bij elkaar opgeteld en gedeeld door de totale baten. Aangezien Regio Foodvalley geen grondexploitatie heeft, is dit kengetal hier niet van toepassing. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten. In 2026 komt de structurele exploitatie ruimte uit rond de 0%. Dit valt in de categorie minst risicovol (>0%) van het toezichtkader van de provincie Gelderland. 8 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk in de provincie of gemeenten zich verhoudt ten opzichte van het landelijke gemiddelde. Regio Foodvalley heft geen belastingen en daarom is dit kengetal hier daarom niet van toepassing.

9 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

PARAGRAAF 2: FINANCIERING Inleiding Artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat Regio Foodvalley beschrijft hoe zij, op basis van het vastgestelde Treasurystatuut, de investeringen wil financieren. Het doel van deze paragraaf is inzicht te verschaffen in de financieringssystematiek en risico's die daarmee samenhangen. Met deze paragraaf wordt eveneens voldaan aan een aantal verplichtingen volgend uit de Wet financiering decentrale overheden (wet fido). Rentelasten/baten Regio Foodvalley heeft met de BNG een rekening-courant-overeenkomst gesloten. Regio Foodvalley heeft geen rentelasten. Over het schatkistbankieren ontvangt Regio Foodvalley wel rentebaten.

Renteresultaat Renteresultaat a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering b. De externe rentebaten (idem) Saldo rentelasten en rentebaten c1. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend c2. De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend c3. De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

2024 0 -986.802 -986.802

2026 0 175.000 175.000

2027 0 150.000 150.000

2028 0 125.000 125.000

2028 0 100.000 100.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 -986.802

0 0 200.000

0 0 175.000

0 0 150.000

0 0 125.000

0 0 100.000

e. De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) f. Renteresultaat op het taakveld Treasury

2025 0 200.000 200.000

0

0

0

0

0

0

-986.802

200.000

175.000

150.000

125.000

100.000

Toerekening rente aan taakvelden Er wordt in 2026 geen rente toegerekend. Financieringspositie / financieringsbehoefte Regio Foodvalley kent geen langlopende financieringsmiddelen. Er is een rekening-courant overeenkomst met de Bank Nederlandse Gemeenten nv. Verder heeft de regio een rekening bij het ministerie van Financiën (schatkistbankieren). Rente-risiconorm Om het herfinancieringsrisico voor de samenwerkingsverbanden te beperken is een norm ingesteld waaraan de samenwerkingsverbanden worden getoetst: de rente-risiconorm. Om de risico's van hogere renten bij noodzakelijke herfinancieringen en/of renteherzieningen te beperken, mag het totaal van de leningen die moeten worden geherfinancierd of waarvan de rente moet worden herzien, jaarlijks niet meer dan 20% van de totale vaste schuld per 1 januari bedragen. Renterisiconorm Berekening renterisiconorm Lasten Percentage regeling Renterisiconorm, in bedrag

Realisatie 2024 7.790.289 20% 1.558.058

Begroot Begroot Begroot Begroot Begroot 2025 2026 2027 2028 2029 5.365.000 5.541.000 5.771.000 5.945.000 5.945.000 20% 20% 20% 20% 20% 1.073.000 1.108.200 1.154.200 1.189.000 1.189.000

Berekening renterisico Renteherzieningen Aflossingen Renterisico

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Toets aan renterisiconorm Renterisiconorm, in bedrag Renterisico Ruimte (+) / overschrijding (-)

10 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

1.558.058 0 1.558.058

1.073.000 1.108.200 1.154.200 1.189.000 1.189.000 0 0 0 0 0 1.073.000 1.108.200 1.154.200 1.189.000 1.189.000

PARAGRAAF 3: BEDRIJFSVOERING Inleiding Artikel 14 van het Besluit Begroting en verantwoording (BBV) verplicht Regio Foodvalley om de stand van zaken en de voornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering weer te geven. De werkorganisatie Het Regiobestuur heeft gekozen voor een compacte organisatie van het Regiobureau die ten dienste staat van de triple helix samenwerking in de Foodvalley regio en de intergemeentelijke samenwerking. Taken en bevoegdheden zijn geformaliseerd in de gemeenschappelijke regeling Regio Foodvalley en het mandaatbesluit. Voor de hoge ambities van de regio is een efficiënt en slagvaardig Regiobureau nodig. Financiën De ontwikkeling van adequate bedrijfsvoering (scheiding van functies, administratieve organisatie, vastlegging, monitoring, verantwoording en rechtmatigheid) is een continu proces. De directeur van Regio Foodvalley is tekeningsbevoegd en heeft mandaat om opdracht tot betaling te geven. De administratie wordt verzorgd door de gemeente Ede via een dienstverleningsovereenkomst. De controller is in vaste dienst van de regio. Btw De bedragen in de begroting zijn exclusief btw. De door de regio betaalde btw wordt door de regiogemeenten gedeclareerd bij het btw-compensatiefonds. Deze zogenaamde doorschuif btw / transparante btw wordt verantwoord in de jaarrekening en loopt via de exploitatie.

Frauderisico’s en -maatregelen Periodiek wordt er een frauderisico analyse uitgevoerd over het betreffende boekjaar. Op deze wijze wordt er vastgesteld of de noodzakelijke genomen beheersmaatregelen nog afdoende zijn. Informatietechnologie Regio Foodvalley valt onder het ICT-landschap van de gemeente Ede. De gemeente Ede laat door haar accountant periodiek een IT-audit uitvoeren. Integriteitsbeleid Bij indiensttreding leggen alle medewerkers een eed of belofte af inzake het integer handelen. Integriteit van het openbaar bestuur is voorwaarde voor een betrouwbare overheid. Verbonden partijen Regio Foodvalley heeft geen verbonden partijen, zoals bedoeld in de BBV-voorschriften.

Wet open overheid De Wet open overheid bepaalt dat in de begroting aandacht besteed moet worden aan de beleidsvoornemens inzake de invoering van deze wet. Deze wet is per 1 augustus 2022 van kracht geworden. Een belangrijk onderdeel van de Woo is de verplichting tot actieve openbaarmaking van 17 categorieën door alle bestuursorganen waaronder ook Regio Foodvalley. Deze verplichting zal gefaseerd per informatiecategorie worden ingevoerd bij Koninklijk besluit. Regio Foodvalley zorgt dat het voldoet aan deze verplichting. Personeelszaken Regio Foodvalley valt onder de CAO SGO en heeft het personeelshandboek en integriteitsbeleid van Ede geheel van toepassing verklaart op haar eigen medewerkers. Een personeelsconsulent van de gemeente is tevens adviseur van de regio en ook aanspreekpunt voor het personeel. De salarisadministratie wordt eveneens door de gemeente Ede verzorgd.

11 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

Automatisering De hardware wordt door Regio Foodvalley zelf aangeschaft. Verder maakt de regio gebruik van de dienstverlening van de gemeente Ede. Deze adviseert ook bij de aankoop (kwantumkorting) en ondersteunt de regio bij haar dagelijks werkzaamheden (helpdesk). De dienstverleningsovereenkomst hiervoor is opgesteld. Huisvesting Het Regiobureau is gehuisvest in gebouw De Manenberg van de gemeente Ede. Op dit moment wordt er onderzocht wat voor de langere termijn een passende huisvesting is voor Regio Foodvalley. Rechtmatigheid, doelmatigheid en fraudebeheersing Rechtmatigheidsverantwoording Het Dagelijks Bestuur legt in de jaarrekening verantwoording af over de rechtmatigheid van de baten, lasten en balansmutaties. Dit gebeurt via de rechtmatigheidsverantwoording volgens een verplicht model. In deze verantwoording geeft het Dagelijks Bestuur aan of er fouten zijn gemaakt op het gebied van rechtmatigheid, of er onduidelijkheden zijn en wat de totale bedragen hiervan zijn. In de “Financiële verordening Regio Foodvalley” zijn twee belangrijke grenzen opgenomen die gebruikt worden voor de rapportering van onrechtmatigheden. • Rapportagegrens: Dit is de grens waarboven onrechtmatigheden worden toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. Deze afweging wordt gedaan per onrechtmatigheid. De rapportagegrens is vastgesteld op € 25.000.

• Verantwoordingsgrens: Dit is de grens voor de conclusie in de rechtmatigheidsverantwoording. Als het totaal aan onrechtmatigheden deze grens overschrijdt, moeten alle geconstateerde onrechtmatigheden worden opgenomen in deze verantwoording, ongeacht hun omvang. Deze grens is vastgesteld op 1% van de totale lasten (inclusief reservemutaties). Rechtmatigheid en oordeel accountant De accountant geeft in de controleverklaring geen direct oordeel over de rechtmatigheid. De accountant geeft een oordeel over de getrouwheid van de jaarrekening inclusief de door het dagelijks bestuur opgestelde rechtmatigheidsverantwoording. De accountant stelt voor dit oordeel o.a. vast dat: • de juiste interne controles zijn uitgevoerd; • de juiste conclusie zijn getrokken bij deze werkzaamheden; • de conclusies uit deze werkzaamheden juist in de verantwoording zijn opgenomen. De accountant geeft wel een oordeel over de rechtmatigheid van de baten, lasten en balansmutaties die betrekking hebben op specifieke uitkeringen (SPUK). Over deze specifieke uitkeringen legt het dagelijks bestuur verantwoording af in de Sisa-bijlage bij de jaarrekening. Rechtmatigheidsfouten ten aanzien van specifieke uitkeringen worden zowel in het oordeel van de accountant als in de rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. Eind 2023 is de Nota Misbruik en Oneigenlijk gebruik geactualiseerd. In deze nota worden o.a.

het beleid ter voorkoming, de inrichting van beheersmaatregelen en de risicogebieden in het kader van misbruik en oneigenlijk gebruik opgenomen. Ook in 2026 worden er interne controles (VIC) uitgevoerd aan de hand van de nota.

12 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

3. FINANCIËLE BEGROTING REGIO FOODVALLEY 2026-2029 3.1. DE BEGROTINGSOPBOUW: INZICHT IN RELATIE INZET EN MIDDELEN De Ontwerpbegroting is opgebouwd langs drie hoofdonderdelen: 1. De kosten die gemoeid zijn met het Regiobureau (inclusief kosten programmamanagers) 2. De kosten voor het mobiliteitsfonds 3. De kosten voor de inhoudelijke programma’s (exclusief kosten programmamanagers)

3.2. VAN KADERNOTA NAAR ONTWERPBEGROTING De ontwerpbegroting is een verdere uitwerking van de Kadernota. Belangrijk verschil is dat de inwonersaantallen en het aantal bedrijven bij de kadernota zijn gebaseerd op de aantallen per 1 januari 2024 en bij de ontwerpbegroting op de aantallen per 1-1-2025. In deze financieel ingestoken ontwerpbegroting ziet u de contouren die aansluiten op de nieuwe Strategische Agenda 2026-2030.

13 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

3.3. OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN ONTWERPBEGROTING REGIO FOODVALLEY Programma

Onderdeel

001. Regiobureau 001. Regiobureau Totaal baten Regiobureau 002.Toekomstbestendige economie 003.Verantwoorde groei Totaal baten Programma's Totaal Baten 001. Regiobureau 001. Regiobureau Totaal lasten Regiobureau 002.Toekomstbestendige economie 003.Verantwoorde groei Totaal lasten Programma's Totaal Lasten

Algemeen Economic Board

Algemeen Economic Board

2025 3.613.885 218.000 3.831.885 541.000 976.000 1.517.000 5.348.885 3.613.885 218.000 3.831.885 541.000 976.000 1.517.000 5.348.885 0

2026

2027

2028

2029

4.327.066 265.000 4.592.066 561.000 1.048.000 1.609.000 6.201.066 4.327.066 265.000 4.592.066 561.000 1.048.000 1.609.000 6.201.066

3.893.021 223.000 4.116.021 612.000 1.024.000 1.636.000 5.752.021 4.212.035 223.000 4.435.035 612.000 1.024.000 1.636.000 6.071.035

4.036.274 232.000 4.268.274 606.000 1.064.000 1.670.000 5.938.274 4.380.560 232.000 4.612.560 606.000 1.064.000 1.670.000 6.282.560

4.177.900 240.000 4.417.900 629.000 1.104.000 1.733.000 6.150.900 4.552.438 240.000 4.792.438 629.000 1.104.000 1.733.000 6.525.438

0

-319.014

-344.286

-374.539

De kosten voor het mobiliteitsfonds en de kosten van programmamanagers zijn in dit overzicht opgenomen onder 1. Regiobureau, omdat deze onderdeel uitmaken van dit programma. Het begrotingsjaar 2026 is met incidentele middelen sluitend gemaakt. Vandaar dat de totale inkomsten en uitgaven in dit jaar afwijken van het voorgaande en volgende jaar. Vanaf 2027 is er nog geen sluitende meerjarenbegroting. Er is een werkgroep aan het onderzoeken op welke wijze de begroting meerjarig sluitend gemaakt kan worden.

14 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

3.4. GEPROGNOTISEERDE BALANS MEERJARENBALANS T.B.V. PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Balans per 31 december (bedragen x € 1.000,-)

Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

ACTIVA Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige Vorderingen Liquide middelen Kassaldi Bank- en girosaldi Overlopende activa De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van: overige Nederlandse overheidslichamen Vooruitbetaalde bedragen

9.648.390

10.056.390

1.236.645

6.105.390

-

8.411.745 -

10.056.390 230.980

230.980

200.000

18.141.356 14.520

200.000

17.000.000 -

16.000.000 -

-

6.255.390 200.000

6.357.390 200.000

200.000 16.000.000

6.357.390

-

6.171.390 -

200.000 17.000.000

6.255.390

-

6.105.390 -

200.000 18.155.876

6.171.390

-

200.000 15.000.000

15.000.000 -

200.000 200.000

14.000.000

14.000.000 -

13.000.000

13.000.000 -

Totaal vlottende activa

28.035.246

27.256.390

22.305.390

21.371.390

20.455.390

19.557.390

TOTAAL ACTIVA

28.035.246

27.256.390

22.305.390

21.371.390

20.455.390

19.557.390

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve(s) Bestemmingsreserves - Overige bestemmingsreserves Gerealiseerd/ geraamd resultaat Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen opgebouwd in het begrotingsjaar Ontvangen voorschotbedragen Rijk Oveirge overheidslichamen Overige overlopende passiva Totaal vlottende passiva TOTAAL PASSIVA

5.678.966

6.086.966

2.135.966

2.201.966

2.285.966

2.387.966

461.718

461.718

461.718

461.718

461.718

461.718

4.034.710 1.182.538

5.625.248 -

1.674.248 -

1.740.248 -

1.824.248 -

1.926.248 -

5.678.966

6.086.966

204.296 204.296

2.135.966

200.000 200.000

22.151.984

200.000

18.928.314 2.564.831 658.839

20.969.424 -

200.000 18.969.424

-

16.969.424

-

18.969.424

-

200.000 200.000

17.969.424

-

19.969.424

2.387.966

200.000

200.000 19.969.424

-

2.285.966

200.000

200.000 20.969.424

-

2.201.966

-

17.969.424

-

16.969.424

-

-

22.356.280

21.169.424

20.169.424

19.169.424

18.169.424

17.169.424

28.035.246

27.256.390

22.305.390

21.371.390

20.455.390

19.557.390

3.5. FINANCIËLE TABELLEN WERKPROGRAMMA’S Overzicht bijdragen gemeenten aan de inhoudelijke programma’s SA 2026-2029 Gemeente

2025

Barneveld Ede Nijkerk Renswoude Rhenen Scherpenzeel Veenendaal Wageningen

293.708 497.320 162.369 32.770 74.202 36.899 201.704 128.336

1.427.307

Totaal

15 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

2026

2027

2028

2029

306.624 525.254 173.295 33.767 79.021 39.434 220.019 139.306

312.893 534.468 175.886 34.569 80.245 40.011 222.142 140.815

320.427 545.993 179.282 35.500 81.833 40.772 225.398 143.025

332.717 566.886 186.128 36.865 84.959 42.328 233.967 148.468

1.516.719

1.541.028

1.572.229

1.632.318

Er vinden op korte termijn gesprekken plaats met de gemeenten Putten en Bunschoten over hun deelname aan de thema’s food en landelijk gebied. De bedragen in deze Ontwerpbegroting zijn nog op basis van afspraken uit de Strategische Agenda 2020-2025.

Overzicht splitsing programma’s in gemeentelijke bijdrage en overige financiering Programma en Thema

Bijdrage derden

Bijdrage gemeente

002.Toekomstbestendige economie Food Human Capital Innovatief MKB 003.Verantwoorde groei Landelijk gebied Energie Ruimtelijke Economie Mobiliteit Wonen

-56.060 -31.060

Eindtotaal

-92.281

-25.000 -36.221 -36.221

Eindtotaal

-504.940 -102.940 -229.000 -173.000 -1.011.779 -413.779 -185.000 -219.000 -103.000 -91.000

-561.000 -134.000 -229.000 -198.000 -1.048.000 -450.000 -185.000 -219.000 -103.000 -91.000

-1.516.719

-1.609.000

Overige financiering betreft bijdragen van derden (zoals gemeentelijke samenwerking, triple helixpartners) in de werkprogramma’s.

Bijdrage 2026 per gemeente per thema van de Strategische Agenda 2026-2030 Programma Energie Mobiliteit Wonen Landelijk gebied Ruimtelijke Economie Food Human Capital Innovatief MKB Totaal

Barneveld 30.507 16.985 15.006 124.744 36.114 16.975 37.763 28.529

Ede 60.021 33.417 29.524 167.420 71.052 33.398 74.296 56.127

Nijkerk Renswoude Rhenen Scherpenzeel Veenendaal Wageningen Gemeente Totaal 22.086 12.297 10.864 41.622 26.145 12.289 27.339 20.653

2.792 1.555 1.374 17.120 3.306 1.554 3.456 2.611

9.853 5.486 4.847 20.279 11.664 5.483 12.197 9.214

5.091 2.835 2.504 9.079 6.027 2.833 6.302 4.761

33.975 18.916 16.712 17.465 40.219 18.905 42.055 31.771

20.674 11.510 10.169 16.050 24.474 11.504 25.591 19.333

185.000 103.000 91.000 413.779 219.000 102.940 229.000 173.000

306.624 525.254 173.295

33.767

79.021

39.434

220.019

139.306

1.516.719

Begroting in taakvelden Taakveld (bedragen €) Economische ontwikkeling

B/L 2025 2026 2027 2028 2029 Baten -1.636.000 -1.771.000 -1.752.000 -1.858.000 -1.791.000 Lasten 1.636.000 1.771.000 1.752.000 1.858.000 1.791.000 Totaal Economische ontwikkeling 0 0 0 0 0 Mutaties reserves Baten 0 -500.173 0 0 0 Lasten 408.000 424.000 441.000 477.000 459.000 Totaal Mutaties reserves 408.000 -76.173 441.000 477.000 459.000 Openbaar vervoer Baten -507.000 -527.000 -548.000 -592.000 -570.000 Lasten 99.000 103.000 107.000 115.000 111.000 Totaal Openbaar vervoer -408.000 -424.000 -441.000 -477.000 -459.000 Overhead Baten -3.205.885 -3.402.893 -3.452.021 -3.700.900 -3.577.274 Lasten 3.205.885 3.903.066 3.771.035 4.075.438 3.921.560 Totaal Overhead 0 500.173 319.014 374.538 344.286 Totaal generaal 0 0 319.014 374.539 344.286

Bovenstaande tabel per taakveld wordt voorgeschreven door de BBV

16 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

3.6. BIJDRAGE PER GEMEENTE - REGIOBUREAU EN ECONOMIC BOARD BIJDRAGE PER GEMEENTE AAN HET REGIOBUREAU

Gemeente

2025

2026

2027

2028

2029

Barneveld Ede Nijkerk Renswoude Rhenen Scherpenzeel Veenendaal Wageningen

416.334 819.102 301.407 38.107 134.465 69.483 463.656 282.139

384.342 756.161 278.247 35.179 124.132 64.144 428.028 260.459

394.402 775.952 285.529 36.099 127.381 65.823 439.231 267.276

412.211 810.991 298.422 37.729 133.133 68.795 459.065 279.346

429.401 844.811 310.867 39.303 138.685 71.664 478.209 290.995

Subtotaal

2.524.692 51.782 23.410 2.599.884

2.330.693 53.853 24.346 2.408.893

2.391.693 56.007 25.320 2.473.021

2.499.693 58.248 26.333 2.584.274

2.603.936 60.578 27.386 2.691.900

Putten Bunschoten

Totaal

O.b.v. inwonersaantallen 1-1-2025 / bedragen zijn inclusief programmamanagement Het verschil tussen het totaal van tabel 3.6 en het totaal van tabel 3.3 (inkomsten) wordt veroorzaakt door transparante btw en bijdrages van derden, zoals gemeentelijke samenwerking, triple helixpartners en provincies. Tabel 3.6 geeft weer wat er daadwerkelijk bij gemeenten in rekening wordt gebracht.

3.7. BIJDRAGE PER GEMEENTE - MOBILITEITSFONDS Gemeente

2025

Barneveld Ede Nijkerk Renswoude Rhenen Scherpenzeel Veenendaal Wageningen

67.281 132.370 48.709 6.158 21.730 11.229 74.929 45.595

Totaal

408.000

o.b.v. inwonersaantallen 1-1-2025

17 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

2026

2027

2028

2029

69.920 137.561 50.619 6.400 22.582 11.669 77.867 47.383

72.723 143.076 52.648 6.656 23.488 12.137 80.989 49.283

75.691 148.916 54.797 6.928 24.446 12.632 84.295 51.294

78.660 154.756 56.946 7.200 25.405 13.128 87.600 53.306

424.000

441.000

459.000

477.000

3.8. BIJDRAGE PER GEMEENTE PER ONDERDEEL 2026 TOTALE BIJDRAGE 2026 PER GEMEENTE PER ONDERDEEL

Gemeente Barneveld Ede Nijkerk Renswoude Rhenen Scherpenzeel Veenendaal Wageningen

Totaal

Regiobureau

Mobiliteitsfonds

Strategische Agenda

Totaal

384.342 756.161 278.247 35.179 124.132 64.144 428.028 260.459

69.920 137.561 50.619 6.400 22.582 11.669 77.867 47.383

306.624 525.254 173.295 33.767 79.021 39.434 220.019 139.306

760.886 1.418.977 502.160 75.346 225.735 115.247 725.914 447.148

2.330.693

424.000

1.516.719

4.271.412

3.9. GEBRUIKTE INWONERAANTALLEN Inwoneraantal 1-1-25 volgens CBS Barneveld 63.160 Ede 124.262 Nijkerk 45.725 Renswoude 5.781 Rhenen 20.399 Scherpenzeel 10.541 Veenendaal 70.339 Wageningen 42.802 Totaal 383.009

18 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

16,49% 32,44% 11,94% 1,51% 5,33% 2,75% 18,36% 11,18% 100,00%

Begrote beleidsindicatoren 2026 1. Formatie De begrote toegestane formatie voor 2026 is 0,07 fte per 1.000 inwoners) 2. Bezetting De begrote gemiddelde bezetting over 2026 is 26,94 FTE 3. Apparaatskosten De begrote totale apparaatskosten zijn € 4.592.066 4. Externe inhuur De indicator externe inhuur wordt uitgedrukt in het % van de kosten van de externe inhuur ten opzichte van de kosten van de totale loonsom + totale kosten van de inhuur externen. De begrote totale salariskosten zijn € 2.555.952. Hiervan is € 35.000 te relateren aan begrootte externe inhuur. Dit betreft 1,35%. 5. Overheadskosten De indicator Overhead wordt uitgedrukt in het % van de kosten van de overhead ten opzichte van de totale begroting. De begrote totale lasten van de overhead bedragen € 3.903.066. De begrote totale realisatie bedraagt € 6.201.066. Dit betekent dat de begrote overheadskosten 62,94% bedragen in het totaal.

19 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

BIJLAGE 1: KERNGEGEVENS Adresgegevens Regio Foodvalley Regiobureau Foodvalley Bezoekadres:

Bunschoterplein 1a 6711 CD Ede

Postadres:

Postbus 9022 6710 HK Ede

Telefoon:

0318 680 667

Website:

www.regiofoodvalley.nl

20 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025

Regio Foodvalley Bezoekadres:

Bunschoterplein 1a 6711 CD Ede

Postadres:

Postbus 9022 6710 HK Ede

Telefoon:

0318 680 667

Website:

www.regiofoodvalley.nl

21 | Ontwerpbegroting 2026-2029 | 4 april 2025