Document · PDF

Bijlage 2 Jaarrekening 2024 GR IW4

Gemeenteraad 24 juni 2025, gemeente RenswoudeBij agendapunt: Raadsvoorstel inzake Jaarstukken 2024 en ontwerpbegroting 2026 GR IW47.182 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenschappelijke Regeling Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht (GR IW4) Jaarrapport 2024

1 april 2025

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.0

Inhoudsopgave A.

Jaarverslag 2024

Voorwoord Hoofdstuk 1

3 Bestuur

Inleiding Organisatie en structuur Samenstelling bestuur Bestuursvergaderingen Verbonden partijen

4 4 5 5 6

Hoofdstuk 2 Doelstelling, beleid en uitvoering Wsw

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Beleid Participatiewet Doelstelling Wsw Doelstelling GR IW4 Beheer NV Cliëntenraad Werk & Inkomen

Hoofdstuk 3 Organisatie 3.1 3.2 3.3. Hoofdstuk 4 4.1 4.2

4.3 4.4 4.5

7 7 8 8 8 9

Organisatieontwikkeling Informatievoorziening Resultaten

9 9 9

Financiële positie en resultaten

Financiële resultaten Treasury-paragraaf 4.2.1 Kasgeldlimiet 4.2.2 Renterisiconorm 4.2.3 Schatkistbankieren Financiering Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risico´s

10 10 10 11 12 12 12 13

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.1

B. Jaarrekening 2024

Jaarrekening 2024 Balans per 31 december 2024 Overzicht van baten en lasten 2024 Toelichting algemeen Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Wet Normering Topinkomens Toelichting op het Overzicht van baten en lasten Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

15 16 17 22 25 25 26 28

Bijlagen (niet behorende bij de jaarrekening) 1. 2.

Verantwoording indicatoren 2024 WSW Jaarovereenkomst GR - NV

Vaststellingsbesluit Algemeen Bestuur

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.2

31 32 34

Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag 2024 van de Gemeenschappelijke Regeling Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht (GR SWZOU). In dit jaarverslag kijken we terug naar het afgelopen jaar. Dit jaar stond in het teken van het 65-jarig bestaan van IW4. IW4 heeft dit jubileum gevierd met een gezamenlijk dagje uit voor al haar medewerkers en heeft gedurende het jaar aandacht geschonken aan dit bijzondere jubileum. IW4 is van grote maatschappelijke meerwaarde voor onze regio. Als ik terugkijk op de afgelopen periode dan past daar “flexibel en professioneel” bij, want: - IW4 benut haar kansen om nieuwe mogelijkheden en initiatieven op te starten in het Werkbedrijf als dienstverlening vanuit Arbeidsontwikkeling. Zij zijn flexibel en blijven zich aanpassen aan actuele ontwikkelingen. - Wij kijken met trots naar het mooie pand van IW4. We zien dat het pand fijne werkplekken biedt voor alle medewerkers. Ook wordt het vergadercentrum van IW4 goed ingezet voor bedrijven, organisaties en gemeenten uit de gehele regio FoodValley. En natuurlijk zijn wij als gemeente blij dat we hier ook gebruik van mogen maken. - In onze arbeidsmarktregio zien wij dat de voortdurende groei van het aantal vacatures is afgezwakt. Toch is er nog steeds sprake van een zeer krappe arbeidsmarkt. Dit zal in de komende jaren niet wezenlijk veranderen.

Sociaal ontwikkelbedrijven zorgen ervoor dat mensen die niet, of niet zonder meer bij reguliere werkgevers aan de slag kunnen gaan, tóch een kans krijgen op de arbeidsmarkt. Iedereen hoort dezelfde kansen te krijgen om mee te doen op de arbeidsmarkt. - IW4 won de MVO-prijs op het Business Event Veenendaal 2024. Een prijs waar zij heel trots op mogen zijn. Door inwoners met afstand tot de arbeidsmarkt een baan aan te bieden, laten zij hun meerwaarde zien in het maatschappelijk verantwoord ondernemen. Een baan is immers meer dan alleen een inkomen. Het geeft ook zingeving in het leven. En hoe kunnen ze dat beter doen dan door mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt in hun kracht te zetten. - Eind 2024 werden wij verrast met het nieuws dat medewerkers vanuit Wageningen per 2025 gaan starten bij IW4. In korte tijd heeft IW4 werkplekken en begeleiding van de mensen kunnen realiseren. Wij zijn trots op hoe IW4 deze kans heeft gepakt en gerealiseerd. Wij zijn blij met deze ontwikkeling en wensen de medewerkers vanuit Wageningen ook een fijne tijd toe bij IW4. IW4 werkt hard om zich ontwikkelen in de snel veranderende wereld. Daarin zijn zij geslaagd en mogen ze trots op zijn. Ook stemt het resultaat uit de normale bedrijfsvoering tot tevredenheid. Laten we samen verder bouwen aan de toekomst van IW4. dhr. C.M. Verloop Voorzitter Bestuur GR SWZOU

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.3

BESTUUR

1.1

Inleiding

Voor u ligt de jaarverantwoording van het Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht, de gemeenschappelijke regeling (GR) voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) van de gemeenten Rhenen, Renswoude en Veenendaal. Dit document bestaat uit een beknopt jaarverslag en de jaarrekening over 2024. In de jaarrekening wordt verslag gedaan van de gerealiseerde resultaten. De uitkomsten worden vergeleken met de vastgestelde begroting over 2024 en belangrijke afwijkingen worden toegelicht. In een jaarverslag worden onder meer de beleidsmatige ontwikkelingen en de personele resultaten opgenomen. Hierop wordt in het algemene jaarverslag van IW4 Beheer NV uitvoerig ingegaan. Voor een toelichting op de bedrijfsmatige gang van zaken wordt verwezen naar het algemene jaarverslag van IW4 Beheer NV over 2024. Dit jaarverslag wordt, evenals het jaarverslag van IW4 Beheer NV, alleen in digitale vorm uitgebracht. 1.2

Organisatie en structuur

De GR IW4 voert namens de deelnemende gemeenten de Participatiewet onderdeel Wet sociale werkvoorziening uit. Alle bedrijfsactiviteiten van de GR zijn per 1 januari 1997 overgenomen door de op 22 januari 1998 opgerichte onderneming IW4 Beheer NV. De uitvoering van de Wsw is door middel van een aanwijzingsbesluit overgedragen aan IW4 Beheer NV. De GR treedt op als formeel werkgever van het Wsw-personeel. In een Sociaal Economisch Contract en een daarop gebaseerde jaarovereenkomst wordt vervolgens de detachering en de taakstelling van de GR van het Wsw-personeel bij de NV geregeld. Binnen IW4 is voor de GR (Wsw) een aparte financiële, personeels- en loonadministratie ingericht, welke door de NV wordt uitgevoerd. De uitgangspunten voor het sociale beleid worden bepaald door het Algemeen Bestuur van de GR, terwijl de verantwoordelijkheid voor het bedrijfseconomisch handelen in handen ligt van de directie en de Raad van Commissarissen van IW4 Beheer NV. De leden van de Raad van Commissarissen worden door de Algemene Vergadering benoemd op voordracht van de Raad van Commissarissen, waarvan één op voordracht van de OR. De directie en de Raad van Commissarissen van IW4 Beheer NV zijn verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering en de uitvoering van het geformuleerde sociaal en economisch beleid.

De controle van de jaarrekening van de NV en de GR wordt uitgevoerd door Coöperatie Confirm U.A.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.4

1.3

Samenstelling bestuur

In 2024 hebben het algemeen bestuur (AB) en het dagelijks bestuur (DB) niet afzonderlijk vergaderd. Leden dagelijks bestuur GR: Namens de gemeente Veenendaal

dhr. C.M. Verloop, voorzitter

Namens de gemeente Rhenen

dhr. D. Poortinga, plv. voorzitter

Namens de gemeente Renswoude

Dhr. C.E. Eskes, secretaris

Leden algemeen bestuur GR: Namens de gemeente Veenendaal

dhr. C.M. Verloop, voorzitter dhr. E. Stroobosscher, lid dhr. M.R. Beek, lid

Namens de gemeente Rhenen

dhr. D. Poortinga, plv. voorzitter dhr. H. Boerkamp, lid (tot juli 2024)

Namens de gemeente Renswoude

Dhr. C.E. Eskes, secretaris dhr. H.H. van der Schoor, lid

Ambtelijk secretaris

mw. R. Rense

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.5

1.4

Bestuursvergaderingen

Het bestuur is in 2024 vier keer in reguliere vergaderingen bijeen gekomen. In deze bestuursvergaderingen zijn o.a. volgende onderwerpen aan de orde geweest: -

Brief provincie Utrecht (inzake repressief toezicht) Jaarstukken GR 2023 Jaarstukken NV 2023 Begroting GR 2025 Begroting NV 2025 Meerjarenraming Vergaderschema AVG Marap Governance Beschut Werk Jaarovereenkomst Wsw 2025

Er is in het verslagjaar tussen het algemeen bestuur en de Raad van Commissarissen van de NV twee keer overleg gevoerd, eenmaal in de Algemene Vergadering en eenmaal in de gecombineerde vergadering bestuur GR – RvC. Er heeft periodiek informeel overleg plaatsgevonden tijdens ontbijt- en lunchbijeenkomsten tussen de voorzitter van het bestuur, de voorzitter van de RvC en de algemeen directeur. De voorzitter van het bestuur had tevens regelmatig contact over diverse onderwerpen met de algemeen directeur. De rol van de ambtelijk secretaris wordt structureel vervuld door een ambtenaar in dienst van de gemeente Veenendaal. De ambtelijk secretaris voert overleg met de algemeen directeur en indien gewenst met de controller en andere MT-leden van IW4. De vergaderingen van het bestuur van de GR worden voorbereid door de ambtelijk secretaris, in overleg met het bestuur en in samenwerking met de algemeen directeur van IW4.

1.5

Verbonden partijen

Verbonden partijen zijn derde rechtspersonen waarmee de Gemeenschappelijke Regeling van IW4 een bestuurlijke en financiële band heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een zetel in het bestuur van een participatie of het hebben van stemrecht. Van financieel belang is sprake wanneer de GR middelen ter beschikking heeft gesteld en die kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als schulden van de verbonden partij verhaald kunnen worden op de GR. De Gemeenschappelijke Regeling Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht - GR IW4 - te Veenendaal heeft slechts één verbonden partij, te weten IW4 Beheer NV, gevestigd te Veenendaal aan de Transformatorstraat 1. IW4 Beheer NV geeft een eigen jaarverslag en jaarrekening uit. De Gemeenschappelijke Regeling van IW4 heeft een deelneming van € 5.342.000 in IW4 Beheer NV. De omvang van het Eigen Vermogen van IW4 Beheer NV bedraagt per 31 december 2024: € 4.990.000 (1 januari 2024: € 4.970.000). Het Vreemd Vermogen van IW4 Beheer NV bestaat uit langen kortlopende schulden en overlopende passiva en bedraagt per 31 december 2024: € 10.202.000 (1 januari 2024: € 10.362.000). IW4 Beheer NV heeft over 2024 een positief resultaat behaald van afgerond € 20.000. Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.6

DOELSTELLING, BELEID EN UITVOERING WSW

2.1

Participatiewet

In januari 2015 is de Participatiewet in werking getreden. De Participatiewet heeft de Wsw (Wet Sociale Werkvoorziening), de WWB (Wet Werk en Bijstand) en een groot deel van de Wajong (Wet Arbeidsongeschiktheidsvoorziening Jongeren) vervangen. Het doel van de Participatiewet is dat meer mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt een baan vinden. De gemeente biedt ondersteuning om aan het werk te gaan. Als dat niet lukt, kan een beroep worden gedaan op een uitkering vanuit de Participatiewet. Voor IW4, die tot januari 2015 automatisch verzekerd was van instroom vanuit de Wsw, had deze wetswijziging grote gevolgen: de nieuwe instroom stopte. Als er niets zou gebeuren dan zou IW4 krimpen. Tegelijkertijd beschikt IW4 juist over kennis en infrastructuur om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar werk te begeleiden. En kan het bedrijf een verlengstuk zijn voor de gemeente om hen te ondersteunen bij de uitvoering van de Participatiewet. In het najaar van 2018 hebben de gemeenten Veenendaal, Rhenen en Renswoude een besluit genomen om deze infrastructuur te benutten en IW4 door te ontwikkelen naar een werkleerbedrijf voor de brede doelgroep van de Participatiewet. De kernactiviteiten van IW4 zijn: 1.

Het deels zelf en deels in samenwerking met ondernemers invullen van beschutte werkplekken (op basis van de Wsw zolang als nodig en op basis van Nieuw Beschut volgens de Participatiewet);

Het ontwikkelen en bemiddelen van kandidaat-werknemers met een afstand tot de arbeidsmarkt naar betaald werk bij reguliere werkgevers;

Het (mede) vormgeven van de inclusieve arbeidsmarkt in de arbeidsmarktregio.

Deze drie pijlers vormen uitgangspunt van al onze activiteiten en maatregelen die we nemen om onze organisatie optimaal in te richten om onze doelstelling te behalen.

2.2

Doelstelling Wsw

IW4 Beheer NV voert namens de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten het onderdeel Wsw van de Participatiewet uit. Door deze wet kunnen mensen met een arbeidshandicap werk doen dat past bij hun mogelijkheden en beperkingen, bij voorkeur in een zo regulier mogelijke omgeving. Onder arbeidshandicap wordt verstaan dat men vanwege een lichamelijke, psychische of verstandelijke beperking, of een combinatie hiervan, niet zelfstandig in een gewone baan kan werken en/of een volwaardige arbeidsprestatie kan leveren. Een baan in het kader van de sociale werkvoorziening is aangepast aan de mogelijkheden en beperkingen van de Wsw-medewerkers. Men ontvangt op basis van de CAO Wsw een gewoon salaris (functieloon) en ook anderszins gelden normale Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.7

arbeidsvoorwaarden. In de sociale werkvoorziening werken is alleen mogelijk met een indicatie Wsw. Vanaf 2015 worden geen nieuwe indicaties meer uitgevoerd. Wsw-medewerkers die na 1998 een indicatie hebben gekregen worden wel periodiek ge-herïndiceerd. Personen die per 1 januari 2015 een indicatie hadden, maar op de wachtlijst stonden, zijn opgenomen in het doelgroepenregister en vallen onder de verantwoordelijkheid van de gemeenten. Een deel van hen is inmiddels in een extern dienstverband geplaatst, met ondersteuning van loonkostensubsidie.

2.3

Doelstelling GR

Het doel van de gemeenschappelijke regeling IW4 i.c. het Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht is ‘het handhaven, vergroten of herstellen van de arbeidsgeschiktheid van personen die tot arbeid in staat zijn, maar voor wie, in belangrijke mate, ten gevolge van bij hen gelegen factoren, gelegenheid om onder normale omstandigheden arbeid te verrichten niet of nu niet aanwezig is’ (art. 3.1 GR). Het Instituut heeft tevens tot doel ‘het handhaven van en zorgdragen voor voorzieningen die sociale activering en een zelfstandige bestaansvoorziening bevorderen van in het rechtsgebied als bedoeld in artikel 2 woonachtige langdurige werklozen, uitkeringsgerechtigden en jongeren’ (art. 3.2 GR). Het Instituut kan de in de lid 1 en 2 van artikel 3 genoemde delen uitbesteden op contractbasis. Ter uitvoering van het in artikel 3 genoemde, dragen de deelnemende gemeenten hun bevoegdheden en verplichtingen uit de Wsw over aan het Instituut. Het Instituut heeft daartoe als feitelijk met de uitvoering belast orgaan aangewezen: IW4 Beheer NV (art. 4 GR).

2.4

IW4 Beheer NV

Het statutaire doel van IW4 Beheer NV luidt als volgt (gewijzigde statuten d.d. 29 november 2019; artikel 2): “De vennootschap heeft ten doel het voeren van ondernemingen door de vennootschap dan wel dochtervennootschap van de vennootschap met het oog op de ontwikkeling van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, waaronder personen die geïndiceerd zijn voor de Wet sociale werkvoorziening, waardoor zij beter in staat zijn een al dan niet aangepaste functie op de arbeidsmarkt te vervullen, en de plaatsing van deze personen in een functie in een beschutte of reguliere omgeving….” De bedoeling was zoveel mogelijk mensen met een Wsw-indicatie een dienstverband aan te bieden, mits dit bezien vanuit de bedrijfsvoering verantwoord is. Door de invoering van de Participatiewet heeft er vanaf 1 januari 2015 geen instroom van nieuwe Wsw-medewerkers meer plaatsgevonden. Wel zijn enkele Wsw-medewerkers vanuit andere gemeenten wegens verhuizing bij IW4 in dienst gekomen. 2.5

Cliëntenraad Werk & Inkomen

Vanaf 2015 vormen de Wsw-geïndiceerden een onderdeel van het brede aandachtsgebied van de Cliëntenraad Werk & Inkomen. De Cliëntenraad vervult haar rol nu voor de gemeenten Veenendaal, Rhenen en Renswoude. Eenmaal per jaar voert de Cliëntenraad overleg met de algemeen directeur van IW4. Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.8

ORGANISATIE

3.1

Organisatieontwikkeling

Op 15 mei 1959, 65 jaar geleden, werd IW4 opgericht. Door de jaren heen veranderde er veel maar de belangrijkste drijfveer van het bedrijf bleef ongewijzigd: zoveel mogelijk mensen naar werk helpen. Dat wás en ís de missie van IW4. Het jaar 2024 was ook het eerste volledige jaar in ons nieuwe pand. De nieuwe huisvesting biedt meer mogelijkheden en flexibiliteit. Met de meerdere, kleinere productieruimtes, zijn we in staat makkelijker te schakelen en in te spelen op vragen van de klant. De afgelopen jaren stonden in het teken van verandering. Na een transitieperiode, waarin we toewerkten naar een bedrijf waar iedereen terecht kan die hulp nodig heeft bij het vinden en behouden van werk, volgde de verhuizing naar een nieuw toekomstbestendig pand. We beschikken hiermee over de randvoorwaarden voor een optimaal werk- en ontwikkelklimaat. Een omgeving die aansluit bij onze opdracht om talent te benutten en te zorgen dat niemand langs de kant komt te staan maar met waardevol en volwaardig werk meedoet in de samenleving. Het komend jaar zal de focus vooral liggen op het borgen wat de afgelopen jaren is gerealiseerd zodat we hier nog jarenlang van kunnen profiteren. Want onze omgeving staat niet stil. En daar passen we onze organisatie en dienstverlening voortdurend op aan.

Zo zorgen we er voor dat we iedereen die ondersteuning kan gebruiken om aan het werk te gaan of aan het werk te zijn, optimaal helpen.

3.2

Automatisering

In 2024 lag de focus op het efficiënter inrichten van processen. Zo werd het programma Topdesk geïmplementeerd voor alle meldingen en aanvragen voor ICT en voor reserveringen in het Vergadercentrum. Dit programma zal komend jaar ook voor de Technische Dienst ingezet gaan worden. Daarnaast ging de aandacht uit naar een goed beveiligde ICT-omgeving, zowel wat apparatuur, netwerk als gebruikersaccounts betreft. Belangrijk onderdeel hierbij is bewustwording en veilig gebruik van de ICT bij gebruikers. Dit werd op diverse manieren getest en zal ook in 2025 de aandacht houden. 3.3

Resultaten

Het resultaat van de Gemeenschappelijke Regeling bedraagt € 0, zoals ook begroot. Het resultaat van de 100% deelneming IW4 Beheer NV bedraagt afgerond € 20.000 positief en is iets hoger dan begroot (begroot € 8.000 positief). Aan het Algemeen Bestuur van het Instituut voor Werkvoorziening ZuidOost Utrecht is voorgesteld om het exploitatieresultaat als volgt in de jaarrekening 2024 te verwerken: een toevoeging van € 20.000 aan de Algemene reserve. Dit voorstel is al in de jaarrekening GR verwerkt.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.9

FINANCIELE POSITIE EN RESULTATEN

4.1

Financiële resultaten

Het financiële resultaat van de GR over 2024 was nihil. Het financiële resultaat van IW4 Beheer NV is € 20.000 voordelig. De raad van commissarissen heeft voorgesteld dit aan de algemene reserves van IW4 Beheer NV toe te voegen.

4.2

Treasury-paragraaf

In 2000 is door het algemeen bestuur van de GR een treasury-statuut vastgesteld, dat is opgemaakt volgens de voorschriften van de provincie Utrecht en de door het Ministerie opgestelde ‘Handreiking Treasury’, rekening houdend met de wettelijke kaders. Dit statuut is in 2010 geactualiseerd. Hierin worden organisatorische randvoorwaarden van de treasury-functie weergegeven, met het accent op de helderheid over de verdeling van taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden. De diverse risico’s worden gecomprimeerd in beeld gebracht middels drie rapportagemodellen: het overzicht kasgeldlimiet, in het overzicht renterisiconorm en het kredietrisico op verstrekte gelden. Vanaf 2009 is de wettelijke verplichting voor het verstrekken van een kwartaalrapportage over de liquiditeit aan de Provincie Utrecht afgeschaft. De bewaking rust nu bij de gemeenten / het bestuur.

(bedragen x € 1.000)

4.2.1 Kasgeldlimiet 2024 (stand per begin van ieder kwartaal)

1e 2e 3e 4e kw.2024 kw.2024 kw.2024 kw.2024

Omvang van de kostenbegroting per 1 januari 2024

14.030

Toegestane % kasgeldlimiet

8,20%

Toegestane kasgeldlimiet in €

1.150

A. Vlottende schulden

B. Vlottende middelen

672

153

427

806

Saldo A minus B: vlottend kwartaalgemiddelde

-672

-153

-427

-806

Toets kasgeldlimiet Saldo vlottend kwartaalgemiddelde

-672

-153

-427

-806

Toegestane kasgeldlimiet

1.150

Ruimte (overschot)

1.822

1.303

1.577

1.956

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.10

Toelichting Toetsing geschiedt op basis van de wettelijke norm volgens de wet FIDO. Het percentage is bij ministeriële regeling vastgesteld op 8,2%. De omvang van de begroting betreft uitsluitend de GR-begroting (totaal der kosten). De (korte) vordering NV op GR is met € 225.000 afgenomen door boekingen via rekening-courant. Onder vlottende vorderingen zijn opgenomen BNG r/c rentecompensabele rekeningen en Schatkistbankieren.

4.2.2 Renterisiconorm 2024 (bedragen x € 1.000)

IW4 Beheer NV en Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht (GR)

Berekening renterisico op vaste schuld Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g 1. Netto renteherziening op vaste schuld

Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw verstrekte lange lening

0 0

2. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld

3. Betaalde aflossingen

225

4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3)

A. Renterisico op vaste schuld (1 + 4)

Berekening renterisiconorm 1. Omvang van de kostenbegroting per 1 januari = grondslag 2. Bij ministeriële regeling vastgesteld percentage

14.030 20%

B. Renterisiconorm

2.806

Toets renterisiconorm

Renterisiconorm (B) Renterisico op vaste schuld (A)

2.806 0

Ruimte (+) / overschrijding (-)

2.806

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.11

Een aflossingsvrije lening met een looptijd van vijf jaar, hoofdsom € 2.650.000 en een vaste rente van -/- 0,10% is afgesloten met lening nummer 40.113677 en ingegaan op 12 maart 2020. Deze lening dient in 2025 vervangen te worden. Om de bouw van het nieuwe bedrijfspand te financieren, zijn in juli 2022 een tweetal leningen afgesloten. Beide leningen hebben een looptijd van 40 jaar. Lening 1 heeft een rentevaste periode van 10 jaar en een rentevoet van 2,33%. Lening 2 heeft een rentevaste periode van 40 jaar en een rentevoet van 2,49%. Onder dezelfde voorwaarden heeft IW4 Beheer NV deze bedragen geleend van de GR. De stand van deze lening per 31-12-2024 bedraagt € 8.493.750, waarvan € 225.000 onder de kortlopende schulden is opgenomen.

4.2.3 Schatkistbankieren Vanaf 2014 geldt de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden. Voor de GR betekent dit dat alle liquide middelen die in een kwartaal gemiddeld het drempelbedrag van € 250.000 overstijgen, afgeroomd moeten worden naar een daartoe geopende werkrekening Schatkistbankieren (SKB), waarna de Bank Nederlandse Gemeente (BNG) het doorstort naar ’s Rijks schatkist.

4.3

Financiering

De GR maakt gebruik van kredietfaciliteiten bij de Bank Nederlandse Gemeenten. IW4 Beheer NV heeft geen eigen bankkrediet en maakt hierom gebruik van de kredietfaciliteiten van de GR. De onderlinge geldstromen lopen via een rekening-courantverhouding GR/NV, waarover een rentevergoeding berekend wordt.

4.4

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De weerstandscapaciteit binnen de GR bestaat uit een vrij aanwendbaar deel van de algemene reserve, de egalisatiereserve. De egalisatiereserve bedraagt ultimo 2024 € 1.195.000 (na resultaatverdeling). De bestemmingsreserve, groot € 798.000, is ontstaan door vrijval van de arbeidsgerelateerde voorzieningen voor de Wsw-doelgroep.

Kengetallen netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.12

2024 -24,1% 75,9% 13,5 0,0

2023 -25,6% 80,4% 13,6 0,0

4.5

Risico’s

Risico’s zijn de effecten van onzekerheden op het behalen van de doelstellingen. Aan de hand van onderstaande categorieën worden de voornaamste risico’s en de wijze waarop deze worden beheerst toegelicht. Medewerkers Een aantal SW-medewerkers vervullen reguliere functies binnen ons bedrijf. Het vertrek van één of meerdere van deze medewerkers kan betekenen dat de functie door een reguliere kracht moet worden ingevuld. Dit leidt dan tot een stijging van de loonkosten. Rijkssubsidie Wsw De bedragen voor de Rijkssubsidie worden jaarlijks geïndexeerd en bekendgemaakt in de meicirculaire gemeentebegroting. De kans wordt reëel geacht dat hier in de toekomst een bezuiniging op toegepast zal worden.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.13

Gemeenschappelijk Regeling Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht Jaarrekening 2024

Opmaakdatum maart 2025

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.14

Balans per 31 december 2024 Activa

(bedragen x € 1.000)

Vaste activa Financiële vaste activa Deelneming Lening aan IW4 Beheer NV

31-12-2024

31-12-2023

5.342 8.269

5.342 8.494

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar: Schatkistbankieren Te vorderen Lage-inkomensvoordeel (LIV) Vordering op deelnemende gemeenten Vordering op niet-deelnemende gemeenten Lening IW4 < 1 jaar Overige vorderingen

1 59 0 0 225 47

Liquide middelen Banksaldi Totaal activa

485 131 0 0 225 48 332

889

809

344

14.752

15.069

31-12-2024

31-12-2023

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Egalisatiereserve Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat

1.195 798

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen binnenlandse bank

1.195 855 1.993

2.050

8.269

11.144

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter < 1 jaar Schatkistbankieren Deelnemende gemeenten Kort deel lening BNG

0 0 2.875

Overlopende passiva Totaal passiva

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.15

0 0 225 2.875 1.615

225 1.650

14.752

15.069

Overzicht van baten en lasten 2024 (bedragen x € 1.000)

Realisatie Opbrengsten

Begroting 2024 (nov.23)

2024

Gemeentelijke bijdrage Totaal opbrengsten

Realisatie 2023

0 0

Afschrijvingskosten Rente lening o/g Betaalde rente r/c Overige kosten GR Overige personeelskosten Totaal kosten

0 3 -31 -29 0 -57

0 3 -18 -28 0 -43

0 3 -41 -20 0 -58

Totaal saldo van baten en lasten

-57

-43

-58

-8.273 8.939 8.273 -8.939 0 0

-7.535 8.216 7.535 -8.216 0 0

-8.012 8.478 8.012 -8.478 0 0

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-57

-43

-58

Onttrekking Bestemmingsreserve Onttrekking Egalisatiereserve

57 0

43 0

58 0

Gerealiseerd resultaat

Kosten

Loonkosten Wsw-personeel Rijksbijdrage Inleenvergoeding NV Subsidiebijdrage NV Bijdrage aan NV Subsidies

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.16

TOELICHTING ALGEMEEN Algemeen Deze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari tot en met 31 december 2024. De jaarrekening is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording. Wsw-kosten Het Wsw-personeel is in dienst van de Gemeenschappelijke Regeling (GR). Alle loonkosten van het Wsw-personeel komen ten laste van de GR. De in de GR deelnemende gemeenten ontvangen van het ministerie SZW rijkssubsidie. Deze subsidie wordt doorgeschoven naar de GR. Loonkosten en subsidie worden vanaf 2008 vervolgens doorgeschoven naar IW4 Beheer NV. Het nadelig subsidieresultaat, het verschil tussen subsidie en Wsw-loonkosten, evenals de overige Wsw-kosten komen derhalve vanaf 2008 ten laste van de NV. Deze afspraak zorgt ervoor, dat de GR geen invloed ondervindt van subsidieschommelingen als gevolg van niet te beïnvloeden externe factoren, zoals wetgeving en regeringsbeleid. De financiering van loonkosten en activiteiten, evenals de gemeentelijke bijdrage is geregeld in het Sociaal Economisch Contract tussen de Gemeenschappelijke Regeling en de NV en de daarop gebaseerde jaarovereenkomsten.

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV 2004). BBV 2004 Met ingang van 1 januari 2004 is het ‘Besluit Begroting en Verantwoording Gemeenten’ (BBV 2004) in werking getreden. Het BBV kent een gemodificeerd stelsel van baten en lasten. Dit betekent onder meer, dat er voorschriften gelden voor wat betreft rubricering en verslaggeving. Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Immateriële vaste activa Deze worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijvingsduur voor het activeren van de kosten van het (over)sluiten van geldleningen en disagio is maximaal gelijk aan de looptijd van de lening.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.17

Financiële vaste activa Deelnemingen De deelneming wordt gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of lagere marktwaarde. Het resultaat uit de deelneming wordt verantwoord onder Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening van het Overzicht van baten en lasten. Lening aan IW4 Beheer NV Om de bouw van het nieuwe bedrijfspand van IW4 te financieren, zijn in juli 2022 een tweetal leningen afgesloten bij de BNG, beiden groot € 4.500.000. De leningen hebben een looptijd van 40 jaar. Lening 1 heeft een rentevaste periode van 10 jaar en een rentevoet van 2,33%. Lening 2 heeft een rentevaste periode van 40 jaar en een rentevoet van 2,49%. Onder dezelfde voorwaarden heeft IW4 Beheer NV deze bedragen geleend van de GR.

Vlottende activa Uitzettingen en overlopende activa De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor oninbaarheid van uitzettingen, met name vorderingen, wordt zo nodig een voorziening getroffen. Het begrip uitzettingen is overgenomen van de Wet FIDO en heeft betrekking op vorderingen en rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen. Het betreft de volgende onderdelen: − vorderingen op deelnemende en niet-deelnemende gemeenten − rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen − overige vorderingen − overige uitzettingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen en omvatten, indien van toepassing, bank-, giro- en kassaldi. Schatkistbankieren Op 11 december 2013 is het wetsvoorstel aangenomen door de Tweede Kamer om schatkistbankieren mogelijk te maken. Voor de GR betekent dit dat alle liquide middelen die in een kwartaal gemiddeld het drempelbedrag van € 250.000 overstijgen, afgeroomd moeten worden naar een daartoe geopende werkrekening Schatkistbankieren (SKB), waarna de Bank Nederlandse Gemeente (BNG) het doorstort naar ’s Rijks schatkist. Buiten 's Rijks schatkist werden de volgende bedragen aangehouden: kwartaal 1

kwartaal 2

kwartaal 3

kwartaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen

€ 378.680

€ 153.833

€ 426.825

€ 674.951

Drempelbedrag

€ 250.000

€ 176.825

€ 424.951

Ruimte onder drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

€ 96.167 € 128.680

Het is helaas niet mogelijk gebleken om altijd onder het drempelbedrag te blijven.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.18

Vaste passiva Eigen Vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Egalisatiereserve en bestemmingsreserve De Egalisatiereserve dient als algemene bufferfunctie voor calamiteiten en onvoorziene incidentele uitgaven en risico’s binnen de sociale werkvoorziening. Het gehele bedrag van het eigen vermogen dient onderbouwd te zijn met bestuursbesluiten van het algemeen bestuur dan wel opgenomen te zijn in het voorliggende voorstel tot resultaatbestemming. Het eigen vermogen van de GR heeft een tweeledig doel, te weten: 1. Egalisatiereserve voor algemene bufferfunctie en onverwachte tekorten. 2. Bestemmingsreserve voor personeelsgerelateerde verplichtingen. De verplichting aan het personeel wordt elk jaar geactualiseerd. De reserve kan door een besluit van het algemeen bestuur ook worden aangewend voor andere doeleinden. De bestemming van de reserves wordt vastgelegd in de Nota Reserves en Voorzieningen. Zie ook onder ‘Niet uit de balans blijkende verplichtingen’. Gerealiseerde resultaat Het gerealiseerde resultaat is het resterende resultaat na reeds bestemde mutaties in de reserves. Het gerealiseerde resultaat wordt toegevoegd aan de Egalisatiereserve. Vaste schulden De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met de reeds gedane aflossingen. Het betreft schulden met een looptijd van één jaar of langer.

Netto vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Deze verplichtingen omvatten de binnen een jaar vervallende schulden.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.19

GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Algemeen Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Lonen en sociale lasten Wsw-personeel Hieronder zijn begrepen de aan Wsw-medewerk(st)ers uitbetaalde brutolonen, vakantiegeld en eindejaarsuitkering, vermeerderd met sociale lasten en pensioenpremie.

Bijdragen Rijksbijdrage Het betreft de Rijksbijdrage van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, conform de meicirculaire van het Gemeentefonds. Overige bedrijfskosten Alle kosten zijn in het resultaat opgenomen voor de historische aanschafprijs. Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan in hoofdzaak uit het saldo van de financiële baten en lasten en het resultaat uit deelnemingen. De rentebaten betreffen onder meer de opbrengsten uit deposito’s en andere uitzettingen, indien van toepassing. De rentelasten bestaan uit de rentelast van de bank bij debetsaldi. Financieringspositie De financiering van vervangingsinvesteringen van de NV geschiedt uit eigen middelen van de NV, dat wil zeggen er wordt hiervoor geen extra krediet aan de GR onttrokken. Indien de NV toch behoefte heeft aan geldmiddelen van de GR dan loopt dit bij voldoende saldo via de rekening-courant verhouding GR/NV. Om de bouw van het nieuwe bedrijfspand van IW4 te financieren, zijn in juli 2022 een tweetal leningen afgesloten bij de BNG. Beide leningen hebben een looptijd van 40 jaar. Lening 1 heeft een rentevaste periode van 10 jaar en een rentevoet van 2,33%. Lening 2 heeft een rentevaste periode van 40 jaar en een rentevoet van 2,49%. Onder dezelfde voorwaarden heeft IW4 Beheer NV deze bedragen geleend van de GR.

Winstbestemming deelneming Door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van IW4 Beheer NV is volgens staand beleid besloten het resultaat van de NV over het jaar 2024 ten bedrage van € 20.000 volledig ten gunste van het eigen vermogen van de NV te brengen. Dit voorstel is al in de jaarrekening verwerkt.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.20

Resultaat Gemeenschappelijke Regeling Het resultaat van de Gemeenschappelijke Regeling bedraagt nihil. Dit resultaat is ontstaan door een onttrekking van € 57.000 uit de reserves. De Egalisatiereserve is gevormd om schommelingen in het exploitatieresultaat te kunnen opvangen. Hiermee wordt voorkomen, dat bij tegenvallende exploitatieresultaten een (niet voorzien) beroep op de deelnemende gemeenten moet worden gedaan. De uitvoering van de Wsw is geheel overgedragen aan de NV en het nadelig subsidieresultaat (loonkosten minus rijkssubsidie) en overige Wsw-kosten vallen in de NV, in plaats van in de GR. Tussen raad van commissarissen en bestuur van de GR is afgesproken om eventuele winst van de NV te benutten voor het vormen van een algemene reserve binnen de NV. De opbouw van weerstandsvermogen binnen de NV, tot een nog nader vast te stellen maximum, is slechts mogelijk indien het resultaat van de GR ca € 0 bedraagt en derhalve geen substantieel beroep gedaan hoeft te worden op de egalisatiereserve GR. In het resultaat 2024 van de GR is de subsidie opgenomen op basis van de septembercirculaire van het Gemeentefonds 2024, tegen het gemiddelde subsidiebedrag van € 37.945. Zie ook het vaststellingsbesluit van het Algemeen Bestuur, wat als bijlage is opgenomen bij dit jaarverslag.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.21

Toelichting op de balans Activa

(bedragen x € 1.000)

Vaste activa Financiële vaste activa 31-12-2024

31-12-2023

5.342

8.269

8.494

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Schatkistbankieren Uitzetting in Rijks Schatkist

485

Te vorderen Lage-inkomensvoordeel (LIV) Te vorderen Lage-inkomensvoordeel (LIV)

131

Vordering op deelnemende gemeenten Vordering op deelnemende gemeenten

Lening aan IW4 <1 jaar Lening aan IW4 deel < 1 jaar

225

Overige vorderingen Te ontvangen rente IW4

Deelneming ( 100% ) in IW4 Beheer NV Saldo op 1 januari en 31 december De waardering van de deelneming is tegen verkrijgingsprijs en deze blijft ongewijzigd.

Lening aan IW4 Vlottende activa

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.22

Toelichting op de balans Activa

(bedragen x € 1.000)

31-12-2024

31-12-2023

Saldo op 1 januari

Bij: mutatie lopend boekjaar inzake subsidie

Af: mutatie / ontvangen

Saldo op 31 december

Totaal uitzettingen

809

344

Vordering op niet-deelnemende gemeenten

Liquide middelen BNG bank r/c

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van IW4. Betreft twee bankrekeningen van de BNG. De kredietlimiet voor de twee rentecompensabele rekeningen-courant bedraagt € 2.268.901.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.23

Toelichting op de balans Passiva

(bedragen x € 1.000) 31-12-2024

31-12-2023

1.195

855

913

-57

-58

798

855

1.993

2.050

2.650

4.134

4.247

4.134

4.247

8.269

11.144

2.875

225

2.875

225

215

224

1.088

1.312

265

1.615

1.650

4.490

1.875

Eigen vermogen Egalisatiereserve Stand per 1 januari Resultaat vorig boekjaar Stand per 31 december Bestemmingsreserve Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december Totaal Eigen vermogen

Langlopende schulden Langlopende lening 40.113677 Langlopende lening 40.115846 Langlopende lening 40.115854

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Deelnemende gemeenten Kort deel leningen BNG Schatkistbankieren

Overlopende passiva Loonheffing, pensioenpremie en sociale verzekeringspremies Rente langlopende leningen o/g BNG Rekening courant NV Overige Schulden

Totaal vlottende schulden

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.24

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Vakantiegeld Per balansdatum bedroeg het totaalbedrag aan opgebouwd vakantiegeld voor Wsw-personeel in dienst van de GR, inclusief sociale lasten € 316.777 (ultimo 2023 € 309.008) Verloftegoeden Per balansdatum bedroeg het totaalbedrag aan opgebouwde verlofdagen voor Wsw-personeel in dienst van de GR, inclusief sociale lasten € 327.366 (ultimo 2023 € 328.862)

Publicatie in het kader van de Wet normering Topinkomens Naam Topfunctionaris

Functie

dhr. C.M. Verloop

voorzitter

dhr. D. Poortinga

plv. voorzitter

dhr. C.E. Eskes

secretaris

dhr. E. Stroobosscher

lid

dhr. H. Boerkamp

lid

Mw. M.C. Teunissen-Willemsen

lid

dhr. M.R. Beek

lid

dhr. H.H. van der Schoor

lid

mw. R. Rense

Ambtelijk secretaris

Op grond van de WNT mag in 2024 het inkomen van topfunctionarissen in de (semi) publieke sector maximaal 100% van het ministersalaris zijn. Dat komt neer op € 233.000, inclusief belaste kostenvergoeding en pensioenbijdrage werkgever.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum met een materiële impact op de jaarrekening.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.25

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)

KOSTEN Realisatie 2024

Begroting 2024

Realisatie 2023

6.562

6.544

6.430

1.173

1.093

1.141

-59

-90

-131

597

589

572

8.273

8.136

8.012

8.939

8.216

8.478

Afschrijvingskosten Afschrijving immateriële vaste activa

Overige kosten Gemeenschappelijke Regeling Advies- en controlekosten Kosten ambtelijk secretariaat gemeente Overige kosten

Subsidieresultaat Lonen en sociale lasten Wsw personeel Brutoloon Sociale lasten Lage-inkomensvoordeel (LIV) Pensioenpremie

Gemeentebijdrage inzake rijkssubsidie Wsw Rijksbijdrage Wsw

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.26

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)

Rente Ontvangen rente Betaalde rente over rekening-courant met NV

Realisatie 2024

Begroting 2024

Realisatie 2023

De ontvangen rente betreft -0,1% rente over de aflossingsvrije lening van € 2.650.000. Zowel de betaalde- als de ontvangen rente m.b.t. de leningen aan IW4 voor de nieuwbouw van het pand zijn hier niet vermeld, deze zijn gesaldeerd nihil. De uiteindelijke rente wordt geboekt in de cijfers van IW4 Beheer NV. Over de rekening-courant is in 2024 conform afspraak 5% rente in rekening gebracht. Dit percentage is gelijk aan het gemiddelde percentage debetrente van de BNG over 2024. Incidentele baten en lasten Er zijn geen incidentele baten en lasten

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.27

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.28

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.29

Gemeenschappelijke Regeling Bijlagen (niet behorende bij de jaarrekening 2024)

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.30

Bijlage 1 Verantwoording indicatoren 2024 Wsw Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht te Veenendaal Verantwoordingsinformatie Wet sociale werkvoorziening (Wsw) 2024 Totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2024 uitgedrukt in arbeidsjaren (incl BW)

6050 6050 6050

339 340 345

Renswoude Rhenen Veenendaal

Matig 7,79 34,81 137,28

Ernstig 0,00 3,84 59,30

7,79 38,64 196,58

Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht te Veenendaal Verantwoordingsinformatie Wet sociale werkvoorziening (Wsw) 2024 Totaal aantal gerealiseerde begeleidwerkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2024 uitgedrukt in arbeidsjaren

6050 6050 6050

339 340 345

Renswoude Rhenen Veenendaal

Matig 0,00 2,97 14,18

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.31

Ernstig 0,00 0,00 3,75

0,00 2,97 17,93

Bijlage 2 Jaarovereenkomst WSW 2024 KENGETALLEN behorend bij Jaarovereenkomst WSW 2024 in het kader van sociaaleconomisch contract tussen GR IW4 en IW4 Beheer NV

Deze bijlage bij de jaarovereenkomst 2024 geeft de uitwerking weer in getalsmatige prestaties van de afspraken tussen de GR IW4 en IW4 Beheer NV. IW4 Beheer NV is in het Aanwijzingsbesluit van 26 augustus 1998 (en de gewijzigde GR-regeling van 1 januari 2018) aangewezen als rechtspersoon ten behoeve van de uitvoering van de Wsw in de regio Zuid Oost Utrecht. Naast de in de Jaarovereenkomst en in deze bijlage beschreven prestaties, zijn er nog andere afspraken tussen de partijen gemaakt in het kader van het realiseren van de begroting en de afspraken vastgelegd in het besluit over statuten, de financiële verhoudingen en de verhouding ambtelijk secretariaat GR en algemeen directeur/bestuurder NV. Deze worden in de jaarovereenkomst en in deze bijlage niet herhaald. Onderstaand worden onder A verplichtingen beschreven en onder B worden prestaties weergegeven die in kengetallen kunnen worden uitgedrukt.

A. VERPLICHTINGEN NV 1. maken Sociaal Jaarverslag i.c. MVO-jaarverslag; 2. realiseren van verbreding aanbod naar andere doelgroepen; periodiek verzorgen van rapportage: o algemene managementrapportage – marap o stand van zaken op de prestatievelden 4. te hanteren sociale kaders: o de ontwikkeling van de medewerker staat voorop, waarbij de werkladder als leidraad geldt; o hierbij geldt individueel maatwerk om tot zo goed mogelijk passende arbeid 5. twee keer per jaar verzorgen van de WSW-statistiek voor Research voor Beleid,

De in deze bijlage opgenomen taakstellingen voor 2024 betreffen een voorlopige opstelling voor zover deelnemende gemeenten nog afzonderlijk beleid moeten formuleren met betrekking tot de inzet en bekostiging van andere doelgroepen.

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.32

Bijlage bij de Jaarovereenkomst WSW 2024 tussen GR IW4 en IW4 Beheer NV

nr. Prestaties GR

eenheid

realisatie realisatie 2020 2021

realisatie 2022

prognose 2023

begroot 2024

1 Wsw-subsidie 100% ontvangen

€ 1.000

8.887

8.353

8.271

8.478

8.216

2 Bijdrage gemeenten in subsidietekort

€ 1.000

451

214

3 Bijdrage in transitiekosten

€ 1.000

300

100

4 Inleenvergoeding NV Wsw personeel

€ 1.000

8.767

8.380

8.038

8.086

7.615

realisatie realisatie 2020 2021

realisatie 2022

prognose 2023

begroot 2024

B. PRESTATIES

nr. Prestaties NV

eenheid

1 Subsidie genererend aantal AJ

gemiddelde AJ

301,85

285,17

269,39

252,35

239,80

2 Plaatsing intern - max.

% SW

43%

44%

48%

49%

50%

3 Werken op locatie

% SW

4 Detachering

% SW

43%

41%

36%

35%

5 Begeleid werken

% SW

6 Ziekteverzuim

12,0%

9,5%

8,4%

8,5%

7 Uitstroom regulier werk buiten SW

personen

8 Aantal herindicaties op tijd

100%

9 Bijeenkomst raden gemeenten

aantal

10 Ambtelijke bijeenkomst

aantal

11 Mensontwikkeling: a. BOF gesprekken*

95%

30%

b. inzetbaarheids- en signaleringsmatrix** 12 Begeleid werken Wsw***

gemiddelde AJ

21,21

22,1

22,7

23,0

22,4

13 AJ in loondienst

gemiddelde AJ

280,64

264,09

246,69

229,35

217,40

*Met medewerkers worden in het kader van de jaarlijkse BOF-gesprekken ontwikkelafspraken gemaakt. In verband met langdurig zieken is een BOF-gesprek met 100% van de medewerkers niet haalbaar. ** De inzetbaarheids- en signaleringsmatrix wordt alleen voor de relevante doelgroep opgesteld. *** Er moeten nog afspraken gemaakt worden over de financiering van Begeleid Werken

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.33

Vaststellingsbesluit Algemeen Bestuur

Jaarrapport GR IW4 2024 v1.1 p.34

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15564291/1