Bijlage 1 Voorjaarsrapportage 2025

Voorjaarsrapportage 2025

Voorjaarsrapportage 2025

1

Inhoudsopgave 1

Inleiding ............................................................................................................................................................. 3 1.1. Aanbiedingsbrief...................................................................................................................................3

2

Leeswijzer ..........................................................................................................................................................4

3

Geactualiseerde begroting en meerjarenraming ..............................................................................................4 3.1. Financiële hoofdlijnen ..........................................................................................................................4 3.2. Toelichting financiële gevolgen ............................................................................................................5 3.2.1. Gevolgen circulaires en voorjaarsnota van het Rijk ......................................................................... 5 3.2.2. Gevolgen actuele financiële inzichten..............................................................................................5 3.2.3. Gevolgen onontkoombare ontwikkelingen ......................................................................................6 3.2.4. Gevolgen mutaties reserves ............................................................................................................. 7

4

Geactualiseerde overzichten .............................................................................................................................8 4.1.1. Structureel en reëel evenwicht ........................................................................................................ 8 4.1.2. Vermogenspositie en weerstandsratio ............................................................................................8

5

Bijlagen ............................................................................................................................................................10 5.1. Wijzigingen investeringskredieten ..................................................................................................... 10 5.2. Meerjaren investeringsplan (MJIP).....................................................................................................11

Voorjaarsrapportage 2025

2

1

Inleiding

1.1. Aanbiedingsbrief Renswoude, 3 juni 2025 Aan de leden van de raad van de gemeente Renswoude, Met deze brief bieden wij u de voorjaarsrapportage 2025 aan. De voorjaarsrapportage bevat een actualisatie van de begroting voor 2025 en het meerjarenperspectief voor 2026–2028. De rapportage geeft u als raad inzicht in de financiële stand van zaken en vormt daarmee een belangrijk tussentijds document in de planning-en-controlcyclus. In de kadernota 2025 schetsten we een somber financieel beeld, met het vooruitzicht dat vanaf 2026 mogelijk bezuinigingen noodzakelijk zijn. Gemeenten staan voor de uitdaging dat de inkomsten van het rijk onder druk staan, terwijl de maatschappelijke opgaven en kosten blijven toenemen. De voorjaarsnota van het Rijk biedt gemeenten op korte termijn financiële verlichting. Voor de jaren 2025, 2026 en 2027 ontvangen gemeenten extra middelen en wordt de terugval van het gemeentefonds gedempt. Tegelijkertijd blijven de vooruitzichten voor de jaren daarna zorgelijk. Gemeenten kampen structureel met een disbalans tussen taken, middelen en verantwoordelijkheden. De effecten hiervan worden ook voor gemeente Renswoude zichtbaar. De financiële uitgangspositie van onze gemeente is solide. De jaarrekening 2024 en de geactualiseerde begroting 2025 laten positieve resultaten zien en onze weerstandsratio is uitstekend.

Maar vanaf 2026 slaat het meerjarenperspectief om in negatieve begrotingssaldi. Dat komt deels doordat structurele uitgaven, zoals hogere loonkosten door de nieuwe CAO en toenemende lasten binnen Jeugdzorg en de WMO, sneller toenemen dan de inkomsten. Daarnaast werkt in deze rapportage een wijziging in de wijze van begroten van financieringslasten door. Tot voor kort werden rentelasten geraamd vanaf het moment waarop leningen daadwerkelijk werden aangetrokken. Vanaf deze voorjaarsrapportage nemen we de financieringslasten op vanaf het moment dat investeringen zijn gepland en duidelijk is dat externe financiering nodig zal zijn. Deze aanpassing leidt tot een meer realistische weergave van het financiële meerjarenperspectief, zeker in een tijd waarin de omvang van de investeringsagenda toeneemt en de rentelasten een grotere rol spelen. Met deze wijziging kiezen we voor een transparanter en reëler financieel beeld. Het stelt u als raad in staat om tijdig en goed geïnformeerd keuzes te maken. Zo willen we verantwoord rapporteren over de actuele financiële situatie en voorkomen dat lasten doorgeschoven worden naar een volgende bestuursperiode. Via de VNG en de K-80 blijven we met het Rijk het gesprek voeren over een structureel houdbare financiering voor gemeenten. Lokaal bereiden we maatregelen voor om de financiële positie van onze gemeente toekomstbestendig te houden.

In de kadernota 2026 leggen we een voorstel aan u voor waarmee de begroting voor het jaar 2026 in evenwicht kan worden gebracht. Wij nodigen u uit tot behandeling van de voorjaarsrapportage 2025 over te gaan. Burgemeester en wethouders van Renswoude, Burgemeester, Mw. P. Doornenbal-van der Vlist

Voorjaarsrapportage 2025

de Secretaris, Dhr. E. Jansonius

3

2

Leeswijzer

Deze leeswijzer beschrijft de opbouw van de voorjaarsrapportage 2025 en geeft inzicht in de inhoud en volgorde van de opgenomen onderdelen. In hoofdstuk 3 vindt u de financiële hoofdlijnen van de geactualiseerde begroting 2025 en de meerjarenraming 2026–2028. Aansluitend wordt in dit hoofdstuk een toelichting gegeven op de belangrijkste financiële effecten die in de actualisatie zijn verwerkt. In hoofdstuk 4 zijn de geactualiseerde overzichten opgenomen van het structurele begrotingssaldo, de vermogenspositie en de weerstandsratio. De overzichten laten zien hoe de financiële positie van de gemeente zich ontwikkelt en in hoeverre deze bestand is tegen risico’s. De rapportage sluit af met de bijlagen, waarin overzichten zijn opgenomen van de wijzigingen in investeringskredieten en het geactualiseerde Meerjaren Investeringsplan (MJIP). In de voorjaarsrapportage wordt aangegeven welke afwijkingen er zijn ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025 en de meerjarenraming 2026–2028. De financiële gevolgen worden als volgt gepresenteerd:  Meer baten dan begroot zijn weergegeven als +  Minder baten dan begroot zijn weergegeven als  Meer lasten dan begroot zijn weergegeven als  Minder lasten dan begroot zijn weergegeven als +

3

Geactualiseerde begroting en meerjarenraming

3.1. Financiële hoofdlijnen In dit hoofdstuk worden de geactualiseerde begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 op hoofdlijnen weergegeven. Het vertrekpunt is de vastgestelde begroting van 2025. De vastgestelde begroting 2025 is geactualiseerd door aanpassing aan circulaires en de voorjaarsnota 2025 van het Rijk, actuele financiële inzichten en onontkoombare ontwikkelingen. Na de doorrekening van de financiële effecten, laat het jaar 2025 een positief saldo zien. De jaren 2026 tot en met 2028 hebben een negatief saldo. De uitkomsten van de geactualiseerde begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 zijn als volgt: Totaal begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

€ 1.000) 2025

Vastgestelde begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Gevolgen decembercirculaire 2024 Gevolgen voorjaarsnota 2025 van het Rijk Gevolgen actuele financiële inzichten Gevolgen onontkoombare ontwikkelingen Mutaties reserves Totaal begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

587 23 153 1.301 -498 0 1.565

2026 640 23 376 -947 -763 -68 -738

2027 980 37 390 -952 -1.026 -147 -718

2028 1.017 141 82 -1.047 -1.104 -130 -1.040

In de volgende paragraaf worden de financiële effecten per mutatie financieel en beleidsmatig toegelicht.

Voorjaarsrapportage 2025

4

3.2. Toelichting financiële gevolgen 3.2.1. Gevolgen circulaires en voorjaarsnota van het Rijk Circulaires en voorjaarsnota van het Rijk Gevolgen decembercirculaire 2024 Ontwikkeling voorjaarsnota 2025 van het Rijk

2025

2026

23 153

(Bedragen * € 1.000) 2027 2028 23 37 141 376 390 82

In de decembercirculaire 2024 is de algemene uitkering bijgesteld. Deze bijstelling is het gevolg van de actualisatie van diverse parameters en maatstaven, waaronder het aantal huishoudens met een laag inkomen. Ook in de voorjaarsnota 2025 van het Rijk is de algemene uitkering aangepast. Voor de jaren 2025 tot en met 2027 ontvangen gemeenten extra middelen voor jeugdzorg en voor de terugval in middelen uit het Gemeentefonds. De bijstellingen voor de decembercirculaire en voorjaarsnota van het Rijk leiden beide tot een verhoging van het bedrag dat de gemeente ontvangt via het Gemeentefonds.

3.2.2. Gevolgen actuele financiële inzichten (Bedragen * € 1.000) Bijstellingen actuele financiële inzichten Opvang Oekraïense vluchtelingen Ontwikkeling bijdrage gemeenschappelijke regelingen Ontwikkeling kapitaallasten Ontwikkeling rentelasten Ontwikkeling lasten Jeugdzorg en Wmo Ontwikkeling huuropbrengst woningbedrijf Hogere verkoopopbrengst woningen Leges omgevingsvergunningen Vennootschapsbelasting Overige ontwikkelingen Gevolgen bijstellingen actuele financiële inzichten

2025 1.017 -227 422 -292 -293 30 642 105 0 -104 1.301

2026 0 -251 93 -787 -295 -100 54 45 377 -83 -947

2027 0 -246 185 -937 -295 0 54 45 374 -132 -952

2028 0 -241 51 -1.220 -295 276 54 45 374 -91 -1.047

Opvang Oekraïense vluchtelingen Op het moment van opmaken van de primaire begroting 2025 was de specifieke uitkering voor opvang ontheemden Oekraïne nog niet toegekend. Hierdoor waren de specifieke uitkering en een deel van de lasten voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen nog niet opgenomen in de primaire begroting 2025. In februari 2025 is de specifieke uitkering toegekend. Via de voorjaarsrapportage is een netto bate van € 1.017.000 opgenomen. Ontwikkeling bijdrage gemeenschappelijke regelingen Op basis van de kadernota’s van de verschillende gemeenschappelijke regelingen is per regeling de gemeentelijke bijdrage afgezet tegen de bestaande begroting van de gemeente Renswoude. Het gaat hierbij om de VRU, GGD, IW4, Regio Foodvalley, AVU, Valleihopper en de ODRU. Dit leidt tot de lastenstijgingen zoals verwerkt in bovenstaande tabel. Ontwikkeling kapitaallasten De kapitaallasten zijn aangepast op basis van de gegevens uit de jaarstukken, het integraal plan beheer openbare ruimte (IBOR) en het meerjarig investeringsplan (MJIP). Een aantal investeringen is later afgerond dan gepland, waardoor de afschrijvingen later starten. Hierdoor verschuiven de afschrijvingen naar een later jaar. Dit leidt tot de (tijdelijke) financiële voordelen zoals verwerkt in bovenstaande tabel.

Ontwikkeling rentelasten Tot voor kort werden de financieringslasten van aangetrokken leningen verwerkt vanaf het moment dat de lening daadwerkelijk werd opgenomen. In de afgelopen jaren is de financiële administratie van gemeente Renswoude verder geprofessionaliseerd, wat heeft geleid tot beter inzicht in de liquiditeitsplanning en de benodigde financiering. Met ingang van de voorjaarsrapportage 2025 worden de financieringslasten begroot vanaf het moment waarop een investering is gepland en voorzien wordt dat externe financiering nodig zal zijn. Door deze lasten eerder te ramen, ontstaat een vollediger en

Voorjaarsrapportage 2025

5

realistischer beeld van de financiële gevolgen in het meerjarenperspectief. Bij de berekening is uitgegaan van de op dit moment geldende marktrente. Deze wijziging zou in een situatie met een min of meer gelijkblijvende schuldenpositie en een lage rentestand slechts beperkt effect hebben gehad op het begrotingsbeeld. In de huidige context is dat anders. Door de in omvang toegenomen investeringsagenda en de gestegen marktrente heeft de aangepaste systematiek zichtbaar effect op de hoogte van de rentelasten in de meerjarenraming. Ontwikkeling lasten Jeugdzorg en WMO De budgetten voor de lasten binnen de Jeugdzorg en de WMO zijn verhoogd. Deze verhoging komt door prijsstijgingen en indexaties van de tarieven, en door een toename in het aantal casussen en de mate van benodigde ondersteuning. Het verwachte structurele effect van deze ontwikkeling is verwerkt in de meerjarenramingen. Ontwikkeling huuropbrengst woningbedrijf Als gevolg van verschuivingen in de projectplanning wijken de verwachte huurbaten af van eerdere ramingen. In 2026 vallen de huuropbrengsten lager uit door vertraging in de oplevering van enkele projecten. Vanaf 2028 is juist sprake van een toename van de huurinkomsten, onder andere door de geplande oplevering van 17 huurwoningen in Beekweide II en 50 seniorenwoningen op het Borgwalterrein.

Hogere verkoopopbrengst woningen In 2025 is leidt de verkoop van twee woningen en het project Slimmer Kopen tot een hogere verkoopopbrengst. In de meerjarenraming is de verkoopopbrengst begroot conform de portefeuillestrategie. De hogere baten in meerjarenperspectief vloeien voort uit stijging van de huizenprijzen. Leges omgevingsvergunningen Voor de komende jaren wordt een stijging van de baten uit leges voor omgevingsvergunningen verwacht. Deze toename is mede het gevolg van enkele ruimtelijke ontwikkelingen, zoals de realisatie van Beekweide II. De verwachte meeropbrengsten zijn in bovenstaande tabel verwerkt. Vennootschapsbelasting De verschuldigde vennootschapsbelasting hangt samen met de winstnemingen uit grondexploitaties. Of en in welke mate winst wordt genomen, hangt af van verschillende (ingeschatte) factoren. Gezien de onzekerheden rondom deze factoren zijn winstnemingen uit grondexploitaties tot op heden niet begroot. Winsten uit grondexploitaties worden op basis van realisatie in de jaarrekening verwerkt. Omdat de winstnemingen niet worden geraamd, wordt ook geen raming voor de vennootschapsbelasting opgenomen. De in de vastgestelde begroting 2025 opgenomen vennootschapsbelasting is in de voorjaarsrapportage gecorrigeerd. Dit draagt bij aan een consistente lijn in de ramingssystematiek.

Overige ontwikkelingen Onder de overige ontwikkelingen zijn diverse kleinere aanpassingen opgenomen. De lastenstijging overige ontwikkelingen wordt voornamelijk veroorzaakt door: Hogere lasten groenonderhoud door uitbreiding van het areaal; Hogere overheadlasten door de toegenomen lasten van aanbestedingen; Bijstelling van het structurele budget voor de inzet van de jeugdconsulent en gedragsdeskundige.

3.2.3. Gevolgen onontkoombare ontwikkelingen Onontkoombare ontwikkelingen Ontwikkeling loonkosten CAO 2025 (incl. bijstellingen periodieken/vacatureruimte)

2025 -498

(Bedragen * € 1.000) 2026 2027 2028 -763 -1.026 -1.104

Ontwikkeling loonkosten CAO 2025 De nieuwe CAO die met terugwerkende kracht vanaf 1 april 2025 van toepassing is, zorgt voor structureel meer kosten voor het vaste personeel. De looptijd van de CAO is 2 jaar met een totale loonafspraak van 6,7% en € 35 nominaal. De financiële effecten van de nieuwe CAO en de doorgerekende effecten voor jaarlijkse periodieken (tot aan de eindtrede van de loonschaal) en vacatureruimte leiden tot een begrotingsbijstelling van € 498.000 in 2025 oplopend tot € 1.104.000 in 2028. Dit wordt niet vanuit een rijksbijdrage gecompenseerd.

Voorjaarsrapportage 2025

6

3.2.4. Gevolgen mutaties reserves WAS Naam reserve Bestemmingsreserve opvang Oekraïners Kapitaallasten gemeentelijke woningen

2025 2026 2027 2028 2029 Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 2.400.000 3.272.000

1.668.600

193.121

1.710.000

Kapitaallasten dorpshuis Algemene reserve Totaal

872.000 3.272.000

3.272.000

1.668.600 1.668.600

1.861.721

325.921

418.628

418.628

30.375

30.375

30.375

1.710.000 1.710.000

2.066.296

0

449.003

0

449.003

WORDT Naam reserve Bestemmingsreserve opvang Oekraïners

2025 2026 2027 2028 2029 Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 2.400.000

Kapitaallasten gemeentelijke woningen

3.272.000

125.265

208.865

Kapitaallasten dorpshuis Algemene reserve Totaal

288.865

288.865

30.375

30.375

872.000 0

0

3.272.000

3.397.265

0

208.865

0

319.240

0

319.240

Bestemmingsreserve opvang Oekraïners De gemeente ontvangt voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen een specifieke uitkering van het Rijk. Het niet bestede deel van de specifieke uitkeringen 2022 t/m 2024 is gereserveerd in de Bestemmingsreserve opvang Oekraïners. In verband met de realisatie van 50 flexwoningen, die onder andere bestemd zijn voor de opvang van Oekraïners, was in de vastgestelde begroting 2025 € 2.400.000 onttrokken aan deze reserve en toegevoegd aan de reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen. Omdat de reservering voor de kapitaallasten van de flexwoningen later benodigd is, is de geraamde onttrekking in de voorjaarsrapportage met één jaar uitgesteld. Kapitaallasten gemeentelijke woningen Door de realisatie van woningprojecten stijgen de kapitaallasten voor gemeentelijke woningen. Om de hogere lasten te dekken, wordt met ingang van 2026 een bijdrage onttrokken uit de Reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen. In de voorjaarsrapportage zijn de geraamde toevoegingen aan deze reserve ten laste van de Bestemmingsreserve opvang Oekraïners ad € 2.400.000 en ten laste van de Algemene reserve ad € 872.000 in 2026 in plaats van 2025 geraamd, omdat deze reserveringen pas vanaf 2026 benodigd zijn. De jaarlijkse onttrekking vanaf 2026 wijkt af van eerdere ramingen als gevolg van verschuivingen in de projectplanning.

Kapitaallasten dorpshuis De reserve is ingesteld om de toekomstige kapitaallasten van het dorpshuis te dekken. Op basis van de actuele planning is de jaarlijkse onttrekking uit de reserve pas vanaf 2028 nodig, in plaats van vanaf 2027 zoals eerder geraamd. De voorgenomen onttrekking is daarom met één jaar uitgesteld. Algemene reserve De algemene reserve vormt het vrij aanwendbare deel eigen vermogen van de gemeente. De eerder geraamde onttrekking van € 872.000 ten gunste van de Reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen is met één jaar uitgesteld, aangezien de middelen pas later benodigd zijn. Daarnaast worden de onttrekkingen die voor latere jaren waren voorzien, voorlopig opgeschort. Deze maatregel draagt bij aan het beperken van de effecten van negatieve begrotingssaldi in de jaren 2026 tot en met 2028, in afwachting van een structurele oplossing.

Voorjaarsrapportage 2025

7

4

Geactualiseerde overzichten

4.1.1. Structureel en reëel evenwicht Op grond van artikel 189 Gemeentewet ziet de raad erop toe dat de begroting voor het komende jaar structureel en reëel in evenwicht is. De raad kan hiervan afwijken, indien aannemelijk is dat het structureel en reëel evenwicht in de begroting in de eerstvolgende jaren tot stand zal worden gebracht. Met structureel evenwicht wordt bedoeld dat structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Met reëel evenwicht wordt bedoeld dat de geraamde baten en lasten in de begroting en meerjarenraming volledig en realistisch zijn. In onderstaande tabel wordt getoond in hoeverre voor gemeente Renswoude na actualisering van de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2029 sprake is van een begroting die structureel in evenwicht is. Na de doorrekening van de financiële effecten van de voorjaarsrapportage, is het structurele begrotingssaldo voor de jaren 2025 tot en met 2028 negatief. Het beleid is om de begroting van het eerstvolgende begrotingsjaar in evenwicht te hebben. In de kadernota 2026 leggen we een voorstel aan u voor waarmee het financiële tekort voor begrotingsjaar 2026 kan worden opgelost. Totaal begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

€ 1.000) 2025

Vastgestelde begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Gevolgen decembercirculaire 2024 Gevolgen voorjaarsnota 2025 van het Rijk Gevolgen actuele financiële inzichten Gevolgen onontkoombare ontwikkelingen Mutaties reserves Totaal begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Waarvan: Structureel Incidenteel

Totaal begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

587 23 153 1.301 -498 0 1.565

2026 640 23 376 -947 -763 -68 -738

2027 980 37 390 -952 -1.026 -147 -718

2028 1.017 141 82 -1.047 -1.104 -130 -1.040

-160 1.726 1.565

-831 93 -738

-862 144 -718

-1.201 161 -1.040

4.1.2. Vermogenspositie en weerstandsratio De algemene reserve vormt het vrij besteedbare eigen vermogen van de gemeente en kent geen specifieke bestemming. De algemene reserve dient als buffer voor het opvangen van financiële tegenvallers en risico’s. De algemene reserve van gemeente Renswoude bestaat uit twee delen:  Algemene reserve – vaste buffer Dit deel van de algemene reserve bedraagt € 4.100.000 en dient als buffer voor financiële risico’s.  Algemene reserve – niet geblokkeerd Dit deel van de algemene reserve dient als buffer voor het opvangen van financiële tegenvallers. Jaarlijkse tekorten en overschotten in de jaarrekening komen ten laste respectievelijk ten gunste van de algemene reserve, tenzij de gemeenteraad een ander besluit neemt. In onderstaande tabel is een prognose opgenomen van de stand van de Algemene reserve – niet geblokkeerd. De financiële effecten van de voorjaarsrapportage zijn verwerkt in het saldo van de reserve. Het jaarrekeningresultaat 2024 is indicatief opgenomen. De tabel geeft een mogelijk scenario weer vanuit de actuele begrotingsdoorrekening.

Voorjaarsrapportage 2025

8

Stand van de algemene reserve - niet geblokkeerd Omschrijving Algemene reserve (niet geblokkeerd) Toevoeging (jaarresultaat 2024 - indicatief) Onttrekkingen begroting Toevoegingen begroting Saldo algemene reserve Saldo begroting 2025 Saldo begroting 2026 Saldo begroting 2027 Saldo begroting 2028 Saldo algemene reserve - niet geblokkeerd

2025 2.174.201 1.253.639

2026 3.427.840

2027 4.120.504

2028 3.382.860

4.120.504

3.382.860

872.000 3.427.840

2.555.840 1.564.664

-737.644 -717.894 3.427.840

4.120.504

3.382.860

2.664.966

Algemene reserve vaste buffer Stille reserves Beschikbare weerstandscapaciteit

2025 4.100.000 1.049.000 5.149.000

2026 4.100.000 1.049.000 5.149.000

2027 4.100.000 1.049.000 5.149.000

2028 4.100.000 1.049.000 5.149.000

Verwachte benodigde weerstandscapaciteit Verwachte risicopositie x factor 1,4 Ratio weerstandsvermogen

1.372.000 1.372.000 3,8

1.372.000 1.372.000 3,8

1.372.000 1.372.000 3,8

1.372.000 1.372.000 3,8

De prognose van de weerstandsratio is als volgt: Ratio weerstandsvermogen

Een ratio >1,0 wordt als voldoende beschouwd. Een ratio >2 geldt als uitstekend.

De Algemene reserve – niet geblokkeerd laat een daling zien, ondanks deze daling blijft de weerstandsratio van uitstekend niveau.

Voorjaarsrapportage 2025

9

5

Bijlagen

5.1. Wijzigingen investeringskredieten Investeringen vormen een belangrijk onderdeel van het gemeentelijk beleid, met impact op zowel de fysieke leefomgeving als de meerjarenbegroting. Met het overzicht van wijzigingen in investeringskredieten informeert het college de raad over bijstellingen van eerder vastgestelde kredieten en nieuwe voorgenomen investeringen. De bijstellingen zijn:

Investeringskrediet Esdoornlaan fase 1 (riolering) Esdoornlaan fase 1 (wegen) Eikenlaan en diverse kleine maatregelen (riolering)

Na primaire begroting 2025 279.000 162.000 250.000

wijziging krediet 51.000 38.000 50.000

na voorjaarsrapportag e 2025 330.000 200.000 300.000

Herinrichting Eikenlaan (wegen) WB cplx 12 groot onderhoud/verduurzaming (fase II) WB cplx 23-25 groot onderhoud/verduurzaming Binnen de Beken ZZW Borgwalterrein (voorbereidingskrediet) Totaal beschikbaar te stellen investeringskredieten

193.000 3.305.300 0 0 25.366 4.214.666

42.000 -800.000 800.000 79.010 39.484 299.494

235.000 2.505.300 800.000 79.010 64.850 4.514.160

Esdoornlaan fase 1 (riolering en wegen) Door prijsstijgingen van materialen en diensten vallen de lasten hoger uit. Extra krediet is benodigd om de werkzaamheden volgens de planning en de gestelde kwaliteitsnormen af te ronden. Eikenlaan en diverse kleine maatregelen (riolering) Bij de herinrichting en rioleringswerkzaamheden van de Eikenlaan en enkele kleinere rioleringsprojecten leiden prijsstijgingen tot hogere lasten. Extra krediet is benodigd om de werkzaamheden volledig en conform de kwaliteitseisen af te ronden. Woningbedrijf groot onderhoud/verduurzaming Voor groot onderhoud en verduurzaming van complex 12 is een investeringskrediet van € 3.305.300 door de raad beschikbaar gesteld. Van dit totale krediet wordt via deze voorjaarsrapportage € 800.000 afgesplitst voor het groot onderhoud en de verduurzaming van complex 23-25. Dit deel van het krediet is namelijk bestemd voor het projectonderdeel dat betrekking heeft op complex 23-25. Binnen de Beken ZZW Met dit investeringskrediet wordt beoogd de gebiedsontwikkeling Binnen de Beken Zuid–Zuidwest te initiëren. Hiervoor is tevens een provinciale subsidie toegekend. Het aangevraagde investeringskrediet betreft het verschil tussen de geraamde investeringsuitgaven (€ 103.000) enerzijds en de subsidie (€ 23.990) anderzijds.

Borgwalterrein Met dit investeringskrediet wordt beoogd de bouw van betaalbare woningen voor ouderen uit Renswoude te initiëren en te ontwerpen, waar zij langer zelfstandig kunnen blijven wonen. Hiervoor is tevens een provinciale subsidie toegekend. De wijziging van het investeringskrediet betreft het verschil tussen de geraamde aanvullende investeringsuitgaven (€ 75.000) enerzijds en de subsidie (€ 32.484) anderzijds.

Voorjaarsrapportage 2025

10

5.2. Meerjaren investeringsplan (MJIP) Het college acht het van belang om het Meerjaren Investeringsplan (MJIP) als integraal onderdeel van de kadernota aan uw raad voor te leggen. Dit overzicht geeft inzicht in alle investeringen en bijbehorende kapitaallasten die de komende jaren worden verricht en uitgegeven. De basis is het overzicht uit de begroting 2025. Het overzicht uit de begroting 2025 is onder andere geactualiseerd met ontwikkelingen binnen het IBOR, GRP en grote projecten. Bron Gemeentehuis AVP-gelden IBOR Begraafplaats Begr 2024 GRP GRP GRP KN 2024 KN 2024 IBOR IBOR RB 17-09-2024 WB VJR 2025 VJR 2025 IBOR VJR 2025 VJR 2025 GRP KN 2024 WB KN 2024 KN 2024 VJR 2025 GRP GRP GRP RB 17-09-2024 WB GRP KN 2024 VJR 2025 VJR 2025 KN 2024 VJR 2025 RB 17-09-2024 WB GRP GRP GRP IBOR GRP KN 2024 WB WB GRP GRP GRP VJR 2025 Totaal

Omschrijving Mobiel tenzij Skatebaan Groot onderhoud sportvelden 2023-2025 Uitbreiding KN 2024e begraafplaats Mobiele telefoons Drukriool best.kast en CVK 2026 Drukriool mech.elektr. pompen 2026 Rioolgemalen mech./elektr. pompen 2026 Openbare Verlichting vervanging armaturen 2026 Openbare Verlichting vervanging masten 2026 Groot onderhoud brug Hopeseweg Overlagen Hopeseweg Speelplekken 2026 Groot onderhoud/verduurzaming complex 10+24 Uitbreiding wagenpark OR Vervanging voertuigen OR 2026 Emminkhuizerlaan Brug Emminkhuizerlaan Brug Kooiweg Fase 3: Dickerijst, Beukenlaan (2e deel), Kastanjelaan (1e deel) Fase 3: Dickerijst, Beukenlaan (2e deel), Kastanjelaan (1e deel) Flexwoningen fase I (30 stuks) Openbare Verlichting vervanging armaturen 2027 Openbare Verlichting vervanging masten 2027 Vervanging voertuigen OR 2027 Drukriool best.kast en CVK 2027 Drukriool mech.elektr. pompen 2027 Rioolgemalen mech./elektr. pompen 2027 Speelplekken 2027 Groot onderhoud/verduurzaming woningen Fase 4: Lijsterbeslaan Fase 4: Lijsterbeslaan Aanbod seniorenwoningen Borgwalterrein Huurwoningen Beekweide II fase II (17 stuks) Openbare Verlichting vervanging masten 2028 Vervanging voertuigen OR 2028 Speelplekken 2028 Groot onderhoud/verduurzaming woningen 2028 Drukriool best.kast en CVK 2028 Drukriool mech.elektr. pompen 2028 Rioolgemalen mech./elektr.

pompen 2028 Overlaging Woudegge Fase 5: Kastanjelaan (2e deel) Fase 5: Kastanjelaan (2e deel) Flexwoningen fase II (20 stuks) Groot onderhoud/verduurzaming woningen 2029 Drukriool best.kast en CVK 2029 Drukriool mech.elektr. pompen 2029 Vervangen vrijvervalriolering 2029 Vervanging voertuigen OR 2029

Voorjaarsrapportage 2025

Investering 2025 Investering 2026 Investering 2027 Investering 2028 30.000 90.000 10.000 500.000 20.000 16.000 12.000 60.000 16.000 18.000 25.000 600.000 103.700 872.000 30.000 130.000 700.000 150.000 100.000 539.000 374.000 3.000.000 16.000 18.000 140.000 20.000 12.000 40.000 67.100 1.668.600 124.000 170.000 12.000.000 4.100.000 34.000 40.000 91.500 990.000 20.000 18.000 100.000 90.000 263.000 257.000

630.000

6.765.700

18.375.700

1.903.500

Levensduur 3 15 20 50 4 25 15 20 15 40 20 15 15 20 10 10 20 50 50 60 20 30 15 40 10 25 15 20 15 20 60 20 50 50 40 10 15 20 25 15 20 20 60 20 30 20 25 15 25 10

Jaar Kapitaallasten Kapitaallasten gereed 2026 2027 2025 2026 2026 2029 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2029 2029 2029 2030 2029 2029 2029 2029 2029

10.600

10.600

Kapitaallasten 2028

10.300 7.350 650

10.200 7.680 690

5.300 880 980 3.900 1.307 720 1.625 49.000 8.469 56.680 3.450 14.950 45.500 5.250 3.500

5.300 947 1.024 4.140 1.365 801 1.725 51.200 8.849 60.168 3.540 15.340 48.300 5.940 3.960 19.763 26.180 160.000 1.387 810 16.800 1.200 1.040 2.800 5.815 116.802

219.811

583.767

11