B. Jaarplan 2023 Rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

Voorwoord Graag bied ik u het Jaarplan 2023 van de Rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand aan. Het vorige jaarplan verscheen toen de campagnes voor de gemeenteraadsverkiezingen in voorbereiding waren. In onze rekenkamercommissie dachten we toen na over hoe we ons wilden presenteren bij de nieuw gevormde raden. De uitkomst daarvan was dat wij ons graag opgenomen zagen in het introductieprogramma voor de nieuwe raden. Dat is gelukt. Inmiddels hebben we acht van de negen gemeenteraden bezocht. We vonden het prettig om op deze wijze met u kennis te maken, vooral omdat het aantal nieuw geïnstalleerde raadsleden groot was, soms meer dan de helft. Het bood ons een goede gelegenheid om te vertellen wat we voor de raden kunnen betekenen en wij hopen dat we op deze manier een mooie basis hebben kunnen leggen om tot een goede samenwerking te komen.

Wat wij als rekenkamercommissie doen en wie wij zijn treft u in het navolgende aan. Maar ook voor wie we ons werk doen: dat zijn de gemeenteraden. De rekenkamercommissies zijn namelijk ingesteld om de gemeenteraden te ondersteunen bij de kaderstellende en controlerende rol. In mijn vorige voorwoord sprak ik de hoop uit dat er snel een moment zou komen dat de coronapandemie voorbij zou zijn en we weer “normaal” onze werkzaamheden zouden kunnen gaan voortzetten. Zoals iedereen dat hoopte. Deels is dat uitgekomen. Veel vergaderingen hoefden niet meer digitaal plaats te vinden. Zo konden de kennismakingsbijeenkomsten met u allemaal fysiek plaatsvinden en dat maakte het toch heel wat prettiger.

Het komende jaar gaan wij verder met de onderzoeken die wij in 2022 gestart zijn en die nog niet afgerond zijn. Daarnaast zullen wij in 2023 in diverse gemeenten ook weer nieuwe onderzoeken starten. Dit is afhankelijk van de beschikbaarheid van onderzoeksbudget per gemeente, maar ook van de wensen van de gemeenteraden. Ik hoop dat wij in goed overleg een aantal boeiende onderwerpen vinden die zich lenen voor onderzoek. Daarmee willen we bijdragen aan goed beleid en bestuur.

Met vriendelijke groet, Jan van Zomeren voorzitter Rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand

Dan het jaarplan zelf; dat bestaat uit een aantal vaste onderdelen zoals het onderzoeksprogramma en de begroting voor het komende jaar; met ook wat wij al dan niet voor uw gemeente willen gaan doen.

V.l.n.r. Marjolein Barel, Mark Pen, Jolanda Versteegh, Jan Doorakkers, Ingrid Spoor, Herbert ter Beek en Jan van Zomeren

2

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

1. Inleiding De rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand werkt voor negen gemeenten: Barneveld, Bunnik, Bunschoten, Leusden, Nijkerk, Renswoude, Scherpenzeel, Woudenberg en Zeewolde. Deze gemeenten liggen in drie provincies: Gelderland, Utrecht en Flevoland. De samenwerking is vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst met alle deelnemende gemeenten. In 2014 is bij het toetreden van de gemeente Bunschoten de samenwerkingsovereenkomst geactualiseerd. Alle gemeenteraden hebben de overeenkomst afzonderlijk vastgesteld. In 2020 is de overeenkomst stilzwijgend verlengd met zes jaar. De taak van de rekenkamercommissie1 is het onderzoeken van de doeltreffendheid, doelmatigheid en rechtmatigheid van het bestuur en beleid van een gemeente.

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

Inhoud jaarplan

Samenstelling

Dit jaarplan gaat in op de geplande activiteiten voor 2023. In hoofdstuk 2 staat een beschrijving van de doelstellingen van de rekenkamercommissie. Hoofdstuk 3 bevat het onderzoeksprogramma voor 2023.

De rekenkamercommissie bestaat uit een externe voorzitter en vier externe leden. De voorzitter en de leden zijn benoemd voor zes jaar, met de mogelijkheid tot eenmaal herbenoemen. In onderstaande tabel is opgenomen wanneer de benoemingstermijnen zijn ingegaan.

In hoofdstuk 4 gaan we in op de overige activiteiten van de rekenkamercommissie: hoe ze verantwoording aflegt over haar werkzaamheden en daar bekendheid aan geeft en hoe ze op de hoogte blijft van de ontwikkelingen bij de gemeenten en bij de (landelijke en regionale) rekenkamers. Hoofdstuk 5 bevat de begroting voor 2023.

Benoeming eerste termijn per Jan van Zomeren (voorzitter)

1 sep 2017

Mark Pen

1 sep 2017

Herbert ter Beek

8 mrt 2018

Jan Doorakkers

21 april 2021

Jolanda Versteegh

21 april 2021

De rekenkamercommissie wordt ondersteund door twee parttime secretaris-onderzoekers die in vaste dienst zijn (in totaal 1,2 fte). Zij nemen ook de uitvoering van een deel van het onderzoeksprogramma voor hun rekening.

1

3

De rekenkamercommissie komt voort uit artikel 81 van de nieuwe gemeentewet die in 2002 is ingevoerd. Hierin is vastgelegd dat iedere gemeente vanaf 2006 moet beschikken over een rekenkamerfunctie.

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

Samenstelling van de rekenkamercommissie De heer drs. Jan van Zomeren (voorzitter) heeft in diverse functies ruime ervaring opgedaan bij de overheid. Hij was burgemeester in de gemeenten Heumen en Gemert-Bakel. Daarvoor was hij bestuurssecretaris bij een politieregio en plaatsvervangend kabinetschef van de Commissaris van de Koningin in twee provincies. Ook was hij statenlid in Gelderland en raadslid in de gemeente Amerongen. Nu vervult hij enkele bestuursfuncties, onder andere voor de Stichting Kasteel Amerongen en de Nederlandse Federatie van Vrienden van Musea (NFVM). Ook is hij betrokken bij activiteiten met betrekking tot Srebrenica. De heer drs. Herbert ter Beek MPM (lid) is algemeen en bedrijfseconoom en Master of Public Management. Hij is eigenaaradviseur van een economisch beleidsonderzoeks- en adviesbureau en was lid van een andere rekenkamercommissie. De heer drs. Jan Doorakkers (lid) is zelfstandig adviseur op ruimtelijk-economisch gebied. Daarvoor was hij onder andere directeur van een middelgroot adviesbureau en lid van een gemeentelijke rekenkamercommissie. De heer dr. Mark Pen (lid) is hoofd onderzoekbeleid bij de Universiteit Utrecht. Eerder was hij strateeg bij een gemeente, plaatsvervangend griffier, (wetenschappelijk) onderzoeker, consultant en lid van een andere gemeentelijke rekenkamercommissie. Mevrouw drs.

Jolanda Versteegh (lid) is bestuurskundige en maakt deel uit van diverse raden van toezicht van stichtingen en bv’s in de zorg. Daarnaast werkt zij als zelfstandig onderzoeker en is lid van een andere gemeentelijke rekenkamer. Voorheen is zij actief geweest als consultant bij een adviesbureau en in financiële managementfuncties bij de lokale overheid. Mevrouw ir. Ingrid Spoor werkt sinds 2011 als secretaris/onderzoeker bij de rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand. Daarvoor heeft zij bij een andere gemeente gewerkt als secretaris van de rekenkamercommissie. Verder is zij werkzaam geweest als planning en control adviseur bij Wageningen UR. Sinds januari 2021 is zij ook secretaris van de rekenkamer van de gemeente Wageningen. Mevrouw Marjolein Barel-Glashouwer MSc werkt sinds 2020 als secretaris/onderzoeker bij de rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand. Na haar studie Ontwikkelingsstudies heeft zij eerst in het buitenland gewerkt en vervolgens bij de Vereniging van Nederlandse Gemeenten. Daarna was zij secretaris/onderzoeker bij de rekenkamercommissie van een andere gemeente.

4

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

algemeen

onderzoek

rekenschap

2. Doel rekenkamercommissie 2.1 Algemeen

De onafhankelijke rekenkamercommissie heeft als doel de gemeenteraden te ondersteunen bij de kaderstellende en controlerende rol. Dit doet zij door het gemeentelijke beleid te toetsen op: • Doeltreffendheid: zijn de beoogde doelen en effecten van het beleid ook daadwerkelijk behaald? • Doelmatigheid: zijn de nagestreefde beleidsdoelen tegen zo gering mogelijke inzet van middelen bereikt? • Rechtmatigheid: voldoet de uitvoering aan de wettelijke kaders en regelgeving? De rekenkamercommissie wil met haar rapporten bijdragen aan de effectiviteit en efficiency van de gemeenten.

5

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

algemeen

onderzoek

rekenschap

2.2 Onderzoek De rekenkamercommissie voert onderzoek uit en formuleert waar mogelijk aanbevelingen voor de toekomst. Meestal heeft het onderzoek betrekking op beleid dat al uitgevoerd is. Het kan ook voorkomen dat de rekenkamercommissie gevraagd wordt om aan het begin van het beleidsproces een rol te vervullen. De rekenkamercommissie richt haar rapporten aan de betreffende gemeenteraad. Daarnaast kan de rekenkamercommissie ook onderzoeken uitvoeren samen met rekenkamercommissies van andere gemeenten (die niet tot het samenwerkingsverband van rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand horen).

2.3 Rekenschap uitkomsten van het doorwerkingsonderzoek en de voortgang van de implementatie van de aanbevelingen. Daarnaast is een doorwerkingsonderzoek een kwaliteitstoets voor de rekenkamercommissie zelf, omdat gekeken wordt in hoeverre de aanbevelingen ook werkelijk opgevolgd konden worden. Doorwerkingsonderzoeken worden in principe altijd uitgevoerd, maar incidenteel kan de rekenkamercommissie na overleg met een afvaardiging van de gemeenteraad (zoals een auditcommissie) besluiten om een doorwerkingsonderzoek niet te doen. Bijvoorbeeld omdat een onderwerp niet meer actueel is of omdat men van mening is dat het beschikbare onderzoeksbudget beter gebruikt kan worden voor nieuw onderzoek.

De rekenkamercommissie draagt bij aan het afleggen van verantwoording (rekenschap) van het gemeentebestuur aan de inwoners. De rapporten zijn openbaar en toegankelijk voor zowel de gemeenteraden als voor de inwoners en organisaties. Met haar onderzoeksrapporten wil de rekenkamercommissie het publieke debat in de gemeenten stimuleren en daaraan bijdragen door het toelichten van de onderzoeksrapporten tijdens openbare vergaderingen van de raad(scommissies).

Naast nieuwe onderzoeken doet de rekenkamercommissie ook doorwerkingsonderzoeken. Het doel van een doorwerkingsonderzoek is om te kijken wat de gemeente ongeveer drie jaar na het uitbrengen van het onderzoeksrapport gedaan heeft met de aanbevelingen die de raad overgenomen heeft. De rekenkamercommissie informeert de raad over de

6

jaarplan 2023

doel rekenkamercommissie

voorwoord/inleiding

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

vervolg onderzoek uit 2022

doorwerkingsonderzoeken

start nieuw onderzoek

3. Onderzoeksprogramma 2023 In 2023 ronden we lopende onderzoeken af, voeren we doorwerkingsonderzoeken uit en pakken we nieuwe onderzoeken op.

3.1 Vervolg onderzoek uit 2022 3.2 Doorwerkingsonderzoeken Onderstaande onderzoeken, waar we eerder mee gestart zijn, ronden we in 2023 af.

In 2023 worden de volgende doorwerkingsonderzoeken afgerond of opgestart. In overleg met de auditcommissies van de betreffende gemeenten bepaalt de rekenkamercommissie of doorwerkingsonderzoeken worden uitgevoerd en in welke vorm.

Vervolg onderzoek uit 2022

Gemeenten

Doorwerkingsonderzoeken in 2023

Gemeenten

stand van zaken

Heffingen

Barneveld

Doorwerking risicomanagement sociaal domein

Barneveld

Bijna afgerond

Schulddienstverlening door Regionale Sociale Dienst Utrechtse Heuvelrug

Bunnik

Doorwerking innovatief aanbesteden

Barneveld

In uitvoering

Doorwerking RMN

Bunnik

Start in 2023

Verbonden partijen

Leusden

Doorwerking uitvoeringsorganisatie BBS (re-integratie)

Bunschoten

In uitvoering

Doorwerking risicomanagement sociaal domein

Leusden

Start in 2023

Doorwerking woonbeleid

Nijkerk

Start in 2023

Doorwerking minimabeleid

Renswoude

In uitvoering

Doorwerking risicomanagement sociaal domein

Scherpenzeel

In uitvoering

7

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

vervolg onderzoek uit 2022

doorwerkingsonderzoeken

start nieuw onderzoek

3.3 Start nieuw onderzoek In de samenwerkingsovereenkomst van de gemeenschappelijke rekenkamercommissie2 is vastgelegd dat de rekenkamercommissie over een periode van drie jaar voor iedere gemeente onderzoeken uitvoert naar rato van de financiële bijdrage over die periode. Hierdoor is het mogelijk om te schuiven met budgetten tussen jaren, waardoor de ene gemeente in het ene jaar meer onderzoek krijgt dan waar zij recht op heeft en de andere gemeente in het andere jaar. Jaarlijks houdt de rekenkamercommissie bij hoeveel onderzoekskosten elke gemeente heeft gehad en of sprake is van een overschot of tekort. Het overschot of tekort bepaalt mede de inzet van onderzoek in het volgende kalenderjaar. In het jaarverslag 2022 - dat uiterlijk 1 april 2023 verschijnt - zullen wij verantwoording afleggen over de werkelijke inzet per gemeente tot en met december 2022.

Voor de gemeenten Barneveld, Leusden en Nijkerk is er gegeven de beschikbare middelen ruimte om nieuwe onderzoeken op te starten, naast de lopende onderzoeken en doorwerkingsonderzoeken. De nieuwe onderwerpen voor Barneveld en Nijkerk zijn met de auditcommissies eind 2022 afgestemd. Voor Leusden is er vanaf de tweede helft van 2023 ruimte om nieuwe onderwerpen te inventariseren.

Bij de onderzoekplanning voor 2023 is rekening gehouden met een globale verwachting van het beschikbare onderzoeksbudget per gemeente voor 2023. Hierbij is dus rekening gehouden met het te verwachten overschot of tekort per gemeente per 31 december 2022 (zie tabel 1 in paragraaf 5). Voor Bunnik, Bunschoten, Renswoude, Scherpenzeel, Woudenberg en Zeewolde is het beschikbare budget in 2023 onvoldoende voor het opstarten van een nieuw onderzoek (zie ook laatste kolom tabel 1, paragraaf 5). Het uitvoeren van een onderzoek kost zo’n €25.000,-.

2

8

Nieuw onderzoek 2023

Gemeenten

Meedoen naar vermogen

Barneveld

Ondermijning

Barneveld

Onderwerp nog te bepalen

Leusden

Nijkerkse Inclusie Agenda

Nijkerk

Ondermijning

Nijkerk

Inwoners en raadsleden van de betreffende gemeenten kunnen onderwerpen aandragen. De rekenkamercommissie nodigt iedereen daartoe van harte uit. Op de website van de rekenkamercommissie (www.rkvalleienveluwerand.nl) staat hoe inwoners ideeën voor onderzoek kunnen aanmelden. Afstemming over de onderwerpen en onderzoeksvragen vindt, waar mogelijk, plaats met de auditcommissies of vergelijkbare commissies van de betreffende gemeenten.

Artikel 10, samenwerkingsovereenkomst voor de gemeenschappelijke rekenkamercommissie voor de gemeenten Barneveld, Bunnik, Bunschoten, Leusden, Nijkerk, Renswoude, Scherpenzeel, Woudenberg en Zeewolde.

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

communicatie

ontwikkelingen volgen

4. Overige activiteiten 4.1 Bezetting rekenkamercommissie

4.2 Communicatie

In de inleiding van dit jaarplan is een tabel opgenomen met daarin de data waarop de voorzitter en leden benoemd zijn. Uit dit overzicht blijkt dat begin september 2023 en begin maart 2024 de eerste benoemingstermijn van de voorzitter en van twee leden afloopt. De voorzitter heeft aangegeven op grond van zijn leeftijd niet voor een tweede termijn herbenoemd te willen worden. Als een lid tot opvolger van de voorzitter wordt benoemd, dan ontstaat een vacature voor een lid. In dat geval zal de rekenkamercommissie, samen met een vertegenwoordiging van de griffiers, tijdig in 2023 een procedure starten voor het werven van een nieuw lid.

In 2023 publiceert de rekenkamercommissie de volgende documenten die bijdragen aan het afleggen van verantwoording: • het jaarverslag 2022 (d.d. maart 2023) • het jaarplan 2024 (d.d. december 2023) • per onderzoek een onderzoeksrapport • per doorwerkingsonderzoek een brief aan de raad

9

Verantwoordingsinformatie

De verantwoordingsinformatie is in principe openbaar (tenzij er zwaarwegende redenen zijn hiervan af te wijken).

Bekendheid

De rekenkamercommissie wil bekendheid geven aan haar bestaan, werkwijze en activiteiten. De communicatie van de rekenkamercommissie richt zich hierbij zowel op de gemeenten (de gemeenteraden, de colleges en ambtelijke organisaties) als op de inwoners en organisaties uit de negen betrokken gemeenten. In 2023 zal de rekenkamercommissie gebruikmaken van de volgende communicatiemiddelen: • de website www.rkvalleienveluwerand.nl • jaarlijkse nieuwsbrief voor de raden, colleges en gemeentelijke organisaties (najaar) • persberichten over de onderzoeken voor alle gemeenteraden en de lokale media • het toelichten van de onderzoeksrapporten in openbare vergaderingen van de raadscommissies van de betreffende gemeenten. De bespreking van de rapporten is in principe openbaar, tenzij er zwaarwegende redenen zijn hiervan af te wijken. • onze pagina op LinkedIn • onderzoeken die we aanbieden aan één gemeenteraad maken we ook bekend bij de andere acht gemeenteraden

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

4.3 Ontwikkelingen volgen Ontwikkelingen bij de negen deelnemende gemeenten Naast de werkzaamheden in het kader van een specifiek onderzoek, nemen de leden van de rekenkamercommissie deel aan vergaderingen van auditcommissies en andere raadscommissies. Ook volgen zij het reilen en zeilen van de gemeenten door bijvoorbeeld het kijken naar de begrotingen en jaarrekeningen en het volgen van agenda’s van de gemeenteraden. Daarnaast zal in 2023 de jaarlijkse bijeenkomst gepland worden met de griffiers van de negen deelnemende gemeenten om informatie met elkaar uit te wisselen.

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

communicatie

ontwikkelingen volgen

een rekenkamer. Onze rekenkamercommissie heeft alleen externe leden, dus dit heeft geen gevolgen voor onze werkwijze en samenstelling. Als de wet intreedt, zijn wij voortaan een rekenkamer in plaats van een rekenkamercommissie. Voor onze werkwijze heeft dat geen veranderingen. Wel zal de naam worden aangepast in stukken zoals de verordening, het reglement van orde, het onderzoeksprotocol en andere werkdocumenten. De onderzoeksbevoegdheden worden door de wetswijziging uitgebreid. Rekenkamers worden met de inwerkingtreding van de wetswijziging bevoegd om, onder bepaalde voorwaarden, ook NV’s en BV’s, dochtermaatschappijen van NV’s en BV’s, en subsidies te onderzoeken.

Landelijke ontwikkelingen

De leden en secretarissen van de rekenkamercommissie volgen de landelijke ontwikkelingen op het gebied van rekenkamers en rekenkameronderzoek. Dit doen zij door: • contact te onderhouden met andere rekenkamercommissies; • selectief deel te nemen aan het periodieke overleg van de kring van secretarissen van de Nederlandse Vereniging van Rekenkamers & Rekenkamercommissies (NVRR); • selectief deel te nemen aan voorkomende trainingen, workshops en dergelijke; • vakliteratuur te volgen.

Wet versterking decentrale rekenkamers

Om de rol van lokale rekenkamers te versterken is er een nieuwe wet in voorbereiding, de Wet versterking decentrale rekenkamers. Naar verwachting treedt de wet begin 2023 in werking, maar besluitvorming daarover moet nog plaatsvinden. Er is dan een overgangstermijn van een jaar. De nieuwe wet heeft naar verwachting niet veel gevolgen voor de verordening en samenwerkingsovereenkomst en werkwijze van onze rekenkamercommissie. Een belangrijke wijziging in de wet wordt dat raadsleden geen lid meer mogen zijn van

10

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

5. Begroting Voor de kosten van de rekenkamercommissie zijn afspraken vastgelegd in de samenwerkingsovereenkomst 3. Op basis hiervan gelden voor 2023 de volgende bedragen: • De bijdrage per gemeente bedraagt € 1,14 per inwoner. • De voorzitter en de leden ontvangen een bruto urenvergoeding van € 57,71 per daadwerkelijk ingezet uur en een reiskostenvergoeding van € 0,19 per km. • De voorzitter ontvangt daarnaast een vaste jaarlijkse vergoeding van € 1.154,-.

3

11

De rekenkamercommissie is binnen bovengenoemde voorwaarden vrij om het budget te besteden. Op basis van de samenwerkingsovereenkomst geldt een streven om minimaal 70% van het budget in te zetten voor onderzoek. Als het beschikbare budget in het lopende jaar niet geheel gebruikt wordt, dan kan dit worden toegevoegd aan de reserve. Wordt meer gebruikt dan kan het worden onttrokken aan de reserve. In het overzicht in tabel 2 is te zien dat we naar verwachting in 2023 iets interen op onze reserve.

De totaal verwachte reserve eind 2022 is € 41.627. De verwachte reserve eind 2023 is €31.071. Deze reserve biedt de rekenkamercommissie de flexibiliteit om onverwachte kosten op te vangen. De verwachte reserves en de bijdrage per gemeente staan in tabel 1. Tabel 2 geeft de totaal begrote inkomsten en uitgaven voor 2023 weer.

In de samenwerkingsovereenkomst – ingegaan op 1 januari 2014 – is vastgelegd dat de gemeentelijke bijdrage per inwoner, de uurvergoeding van de leden en de voorzitter en de vaste jaarlijkse vergoeding van de voorzitter vanaf 1 januari 2015 jaarlijks geïndexeerd zullen worden op basis van de prijsmutatie Bruto Binnenlands Product (pBBP) volgens de meicirculaire van het ministerie van Binnenlandse Zaken van het voorafgaande jaar.

jaarverslag jaarplan 2023 2019

voorwoord/inleiding

onderzoeksprogramma 2023

doel rekenkamercommissie

overige activiteiten

begroting

Tabel 1 Begroting inkomsten 2023, prognose overschot voorgaande jaren en beschikbaar budget voor onderzoek per gemeente Gemeente

12

Aantal inwoners prognose 2023

Bijdrage per inwoner €1,14

70% beschikbaar voor onderzoek

30% beschikbaar voor overige kosten

Globale inschatting onderzoekbudget over (+) of tekort (-) uit voorgaande jaren

Globaal beschikbaar voor onderzoek in 2023

Barneveld

61.205

€ 69.774

€ 48.842

€ 20.932

€ 41.380

€ 90.222

Bunnik

15.926

€ 18.156

€ 12.709

€ 5.447

-€ 755

€ 11.954

Bunschoten

22.469

€ 25.615

€ 17.930

€ 7.685

-€ 3.121

€ 14.810

Leusden

31.125

€ 35.483

€ 24.838

€ 10.645

€ 20.062

€ 44.899

Nijkerk

44.756

€ 51.022

€ 35.715

€ 15.307

-€ 11.925

€ 23.790

Renswoude

5.816

€ 6.630

€ 4.641

€ 1.989

€ 10.994

€ 15.636

Scherpenzeel

10.388

€ 11.842

€ 8.290

€ 3.552

-€ 3.674

€ 4.616

Woudenberg

14.184

€ 16.170

€ 11.319

€ 4.851

-€ 1.587

€ 9.731

Zeewolde

23.603

€ 26.907

€ 18.835

€ 8.072

-€ 9.747

€ 9.088

Totaal

229.472

€ 261.598

€ 183.119

€ 78.479

€ 41.627

€ 224.746

jaarplan 2023

voorwoord/inleiding

doel rekenkamercommissie

onderzoeksprogramma 2023

overige activiteiten

begroting

Tabel 2 Totaal begrote inkomsten en uitgaven en reserve 2023 Prognose reserve eind 2022 Inkomsten 2023 (bijdragen gemeenten)

€41.627 € 261.598

Uitgaven per kostensoort Twee secretaris/onderzoekers (salaris + sociale lasten)

€ 122.000

Kosten voor huisvesting in gemeentehuis Barneveld, computers, telefoons, helpdesk, personeelszaken, e.d. (totaal bedraagt 50% opslag over kosten secretarissen/onderzoekers)

€ 61.000

Overige onderzoekskosten (leden, voorzitter)

€ 22.000

Onderzoekskosten externe inhuur

€ 45.000

Vaste vergoeding voorzitter

€ 1.154

Vergaderkosten (rekenkamercommissie, auditcommissies, overleggen bij gemeenten, e.d.)

€ 17.000

Overig (verzekeringen, website, representatie, drukwerk, abonnementen, reiskosten, etc.)

€ 4.000

Totaal uitgaven

€ 272.154

Saldo inkomsten-uitgaven 2023

- € 10.556

Verwachte reserve eind 2023

€31.071

Net als in andere jaren zullen de gemaakte onderzoekskosten ook in 2023 verdeeld worden over de negen gemeenten naar daadwerkelijke inzet aan onderzoek in een gemeente. We streven voor de onderzoekskosten naar 70% van €272.154, namelijk € 190.508. Dit is een deel salaris secretarissen, onderzoeksuren leden, kosten inhuur derden voor onderzoek. De gemaakte kosten die niet gerelateerd zijn aan onderzoek worden over de gemeenten verdeeld naar rato van de bijdrage. We streven daarbij naar 30% van €272.154, namelijk á € 81.646. Dit bestaat uit een deel van salaris secretarissen, vergaderuren en overige kosten.

13

jaarplan 2023

colofon Dit jaarplan is een uitgave van Rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand, december 2022 www.rkvalleienveluwerand.nl info@rkvalleienveluwerand.nl