Raadsvoorstel en -besluit jaarrekening 2024
Tekst van het document
PROCEDUREBLAD BEHANDELING RAADSVOORSTEL Het college verzoekt u dit raadsvoorstel te behandelen Onderwerp
Vaststellen jaarstukken 2024
Zaaknummer
30562-2025
B&W vergadering
27 mei 2025
Agendacommissie
2 juni 2025
Raadsvergadering
26 juni 2025
Portefeuillehouder
Dhr. A.H. (Alexander) Kreule
Behandelend ambtenaar
Jannie Lozeman telefoon: 06-12766991, e-mail: jannie.lozeman@raalte.nl
Fatale termijn(en)
De vastgestelde jaarstukken 2024 moeten vóór 15 juli aan de provincie zijn toegezonden
Bijlage(n): (beslisdocumenten die meegezonden moeten worden) 1. 2. 3. 4. 5.
Jaarstukken 2024 Jaarrekening gemeente Raalte 2024 in één oogopslag Accountantsverslag jaarrekening 2024 Persbericht Collegevoorstel
RAADSVOORSTEL Raadsvergadering
26 juni 2025
Zaaknummer
30562-2025
Onderwerp
Vaststelling jaarstukken 2024.
Portefeuillehouder
Dhr. A.H. (Alexander) Kreule
Voor informatie
Jannie Lozeman telefoon: 06 1276 6991, e-mail: jannie.lozeman@raalte.nl
Samenvatting De jaarstukken omvatten het jaarverslag en de jaarrekening 2024. De gemeenteraad stelt deze stukken vast. We kijken terug op een jaar waarin we samen met uw raad, ons college, de ambtelijke organisatie en onze inwoners belangrijke stappen voorwaarts hebben gemaakt. De drie grote opgaven – de groei van de gemeente Raalte, toekomstbestendige wijken en dorpen en een vitaal buitengebied – stonden opnieuw centraal. Daarnaast zijn thema’s als duurzaamheid en participatie nadrukkelijk meegenomen. En dat alles in een tijd waarin de arbeidsmarkt steeds krapper wordt en maatschappelijke veranderingen elkaar snel opvolgen. Door samen te werken, is het gelukt om Raalte ook in 2024 weer een stukje mooier te maken. We sluiten 2024 af met een positief resultaat van € 5,3 miljoen. Daarvan is € 1,8 miljoen bestemd voor doorlopende of opgeschoven werkzaamheden. Bij de zomernota 2024 werd nog een begrotingsresultaat van € 0,8 miljoen voordelig verwacht. Het resultaat bij de jaarrekening komt nu € 2,7 miljoen positiever uit dan bij de zomernota 2024 werd verwacht. Dit komt onder andere door een hogere uitkering voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen, meer inkomsten omgevingsvergunningen en meer grondverkopen, niet zijnde grondexploitatie.
Beslispunten 1. De jaarstukken 2024, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening 2024, vast te stellen. 2. Het positieve rekeningresultaat 2024 van € 5.260.311 toe te voegen aan de algemene bestemmingsreserve. 3. Gelijktijdig met de toevoeging van het positieve rekeningresultaat 2024 te besluiten tot de volgende wijziging van de begroting 2025: a. Eenmalige investeringen voor een totaalbedrag van € 1.009.997 opnieuw te ramen op de desbetreffende beheerproducten en dit bedrag te onttrekken aan de algemene bestemmingsreserve, ter dekking van de eenmalige afschrijving 2025. b. Eenmalige posten voor een totaalbedrag van € 540.782 opnieuw te ramen op de desbetreffende beheerproducten en dit bedrag te onttrekken aan de algemene bestemmingsreserve. c. Stelposten algemene uitkering voor een specifiek doel tot een bedrag van € 215.000 opnieuw te ramen en dit bedrag te onttrekken aan de algemene bestemmingsreserve. d. Een bedrag van € 929.300 voor in 2024 niet uitgegeven gelden welke werden afgedekt door een beschikking over een bestemmingsreserve in 2025 opnieuw te ramen en deze te onttrekken aan deze bestemmingsreserves.
Voor een specificatie van de posten onder sub 3a t/m 3d verwijzen wij u naar bijlage G1. Overzicht niet aangewende kredieten/budgetten overbrengen naar 2025 van de jaarstukken 2024.
2
Inleiding De jaarstukken 2024, jaarverslag en jaarrekening 2024, zijn het sluitstuk van de Planning & Control cyclus 2024. Het college legt hiermee verantwoording af aan de gemeenteraad over het gevoerde bestuur. De accountant heeft de jaarrekening 2024 gecontroleerd en uiterlijk 9 juni geeft de accountant een goedkeurende verklaring af. Het accountantsverslag wordt u met dit voorstel aangeboden. In 2024 hebben we de ‘de drie grote opgaven’ een belangrijke stap verder gebracht. Het gaat hierbij om de groei van de gemeente Raalte, wijken en dorpen en een toekomstbestendig buitengebied. Ook duurzaamheid en participatie zijn hierbij belangrijke thema’s geweest. Dit naast alle regulier uit te voeren werkzaamheden, waarbij de dienstverlening aan onze inwoners steeds centraal heeft gestaan in een steeds krappere arbeidsmarkt. Zo hebben we in 2024 de groeibeelden voor de dorpen Raalte en Heino met uw raad gedeeld. Daarbij heeft uw raad besloten om aan de slag te gaan met de nieuwe locaties Stationsgebied Raalte, Raalte Noord, Heino Noord-West en deelgebied Molenweg. Met betrekking tot de wijken en dorpen hebben we via een participatief traject verkend wat voor de toekomstbestendigheid van onze wijken en dorpen belangrijk is. Daarnaast hebben we een scan ontwikkeld om een objectief beeld van de huidige situatie in onze dorpen en wijken te krijgen.
Op basis van deze uitkomsten is een koersdocument dorpen en wijken opgesteld en inmiddels door uw raad vastgesteld. Met betrekking tot de opgave buitengebied hebben we verder gewerkt aan de aanpak welke uw raad eind 2023 heeft vastgesteld en welke is gebaseerd op de pijlers: faciliteren wat al kan, samen werken er zijn voor inwoners en duidelijkheid in beleid. Door het niet doorzetten van het landelijk beleid is het provinciaal onduidelijk hoe gebiedsprocessen een vervolg gaan krijgen. Naast de inzet op de strategische opgaven hebben we in 2024 ook verder gebouwd op de kracht van Raalte. Raalte is een ontzettend fijne plek om te wonen, leven werken en recreëren. Zo hebben we ook in 2024 weer kunnen genieten van de vele evenementen die in onze gemeente zijn georganiseerd. We konden verder bouwen op een stevig sociaal vangnet en goede maatschappelijke voorzieningen. Denk daarbij aan onderwijs- cultuur en sportvoorzieningen, met een bruisend verenigingsleven. De vele actieve vrijwilligers en een goed noaberschap waren hierbij ook in 2024 van onschatbare waarde. Hier zijn we terecht trots op. Deze stevige fundamenten hebben we meer dan ooit nodig. Door samen op te trekken zijn we ervan overtuigd dat we, ook in tijden van grote veranderingen, Raalte elke dag een beetje mooier kunnen maken.
Dit in een maatschappelijke context waar we zien dat de samenleving verhard, gemeenschapszin afneemt en polarisatie toeneemt in een onzekere wereld omringd door geopolitieke spanningen. Financieel gezien sluiten we 2024 € 2,7 mln. voordeliger af dan bij de zomernota 2024 werd verwacht. In dit raadsvoorstel gaan we nader in op de formele en financiële beslispunten welke voorliggen bij het vaststellen van de jaarrekening 2024.
Beoogd effect Door de gemeenteraad vastgestelde jaarstukken 2024, waarmee het college verantwoording heeft afgelegd over het gevoerde bestuur in dat jaar.
Argumenten 1.1 Op grond van artikel 197 Gemeentewet dient het college na afloop van het begrotingsjaar aan de raad verantwoording af te leggen over het gevoerde bestuur. Het college biedt uw raad de jaarstukken 2024 aan. Op grond van artikel 198 Gemeentewet dient de gemeenteraad het jaarverslag en de jaarstukken vast te stellen.
2.1 De gemeenteraad dient een bestemming te geven aan het rekeningresultaat. Deze bepaling is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Voorgesteld wordt het positieve rekeningresultaat 2024 van € 5.260.311, volgens bestendige gedragslijn, toe te voegen aan de algemene bestemmingsreserve.
3
3.1. Via wijzigingen van de begroting 2025 gaat de gemeenteraad opnieuw middelen beschikbaar stellen. Om de resterende taken 2025 uit te kunnen voeren en de ontvangen overloopposten algemene uitkering 2025 in te kunnen zetten, stellen wij uw raad voor de begroting 2025 te wijzigen tot de volgende bedragen: € 1.009.997, € 540.782, € 215.000 en € 929.300 en de bedragen te onttrekken aan respectievelijk de algemene bestemmingsreserve en de bestemminsreserves.
Participatie Niet van toepassing
Duurzaamheid Niet van toepassing
Kanttekeningen Niet van toepassing
Financiën Bij de zomernota 2024 werd nog een begrotingsresultaat van € 0,8 miljoen voordelig verwacht. Het resultaat bij de jaarrekening komt nu € 2,7 miljoen positiever uit dan bij de zomernota 2024 werd verwacht.
Resultaat jaarrekening 2024 ten opzichte van begrotingsresultaat na zomernota Bedragen in € Omschrijving V/N Resultaat jaarrekening 2024 V
- is voordeel Bedrag -5.260.311
Begrotingsresultaat na zomernota 2024
V
-761.229
Resultaat jaarrekening ten opzichte van begroting 2024 na zomernota
V
-4.499.082
Opnieuw beschikbaar te stellen middelen in 2025 vanuit de 'rijksmiddelen, incl. algemene uitkering'(zie bijlage G1)
N
215.000
Opnieuw beschikbaar te stellen middelen in 2025 in verband met 'overlopende posten' van 2024 naar 2025 (zie bijlage G1)
N
1.550.779
Totaal opnieuw beschikbaar te stellen middelen in 2025
N
1.765.779
Netto' resultaat jaarrekening 2024 ten opzichte van begrotingsresultaat na zomernota
V
-2.733.303
Vervolg De (vastgestelde) jaarstukken 2024 worden vóór 15 juli 2025 toegezonden aan Gedeputeerde Staten van de provincie Overijssel (artikel 200 gemeentewet).
Communicatie Via de website en de gemeentepagina worden de besluiten van uw raad gecommuniceerd.
4
Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5.
Jaarverslag 2024 Jaarrekening gemeente Raalte 2024 in één oogopslag Accountantsverslag jaarrekening 2024 Persbericht Collegevoorstel
Burgemeester en wethouders van de gemeente Raalte,
de loco-secretaris Tamara Schrör
de burgemeester Rob Zuidema
5
RAADSBESLUIT Zaaknummer 30562-2025
De raad van de gemeente Raalte, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 27 mei 2025
Besluit: 1. De jaarstukken 2024, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening 2024, vast te stellen. 2. Het positieve rekeningresultaat 2024 van € 5.260.311 toe te voegen aan de algemene bestemmingsreserve. 3. Gelijktijdig met de toevoeging van het positieve rekeningresultaat 2024 te besluiten tot de volgende wijziging van de begroting 2025: a. Eenmalige investeringen voor een totaalbedrag van € 1.009.997 opnieuw te ramen op de desbetreffende beheerproducten en dit bedrag te onttrekken aan de algemene bestemmingsreserve, ter dekking van de eenmalige afschrijving 2025. b. Eenmalige posten voor een totaalbedrag van € 540.782 opnieuw te ramen op de desbetreffende beheerproducten en dit bedrag te onttrekken aan de algemene bestemmingsreserve. c. Stelposten algemene uitkering voor een specifiek doel tot een bedrag van € 215.000 opnieuw te ramen en dit bedrag te onttrekken aan de algemene bestemmingsreserve. d. Een bedrag van € 929.300 voor in 2024 niet uitgegeven gelden welke werden afgedekt door een beschikking over een bestemmingsreserve in 2025 opnieuw te ramen en deze te onttrekken aan deze bestemmingsreserves.
Aldus besloten in de vergadering van 26 juni 2025.
de griffier Karin Zomer
de voorzitter Rob Zuidema
6