Raadsinformatienotitie septembercirculaire 2025

INFORMATIENOTITIE RAAD Onderwerp

Resultaat septembercirculaire 2025

Zaaknummer

59498-2025

B&W vergadering

28 oktober 2025

Portefeuillehouder

Dhr. A.H. (Alexander) Kreule

Behandelend ambtenaar

Chris ten Have telefoon: 06 22 99 1121 e-mail: chris.ten.have@raalte.nl

Kennis te nemen van Het resultaat van de septembercirculaire 2025

Inleiding De septembercirculaire informeert gemeenten over de stand van het gemeentefonds, de grootste inkomstenbron van de gemeenten. Gemeenten ontvangen op drie tijdstippen in het jaar van het Rijk de informatie over het gemeentefonds: in mei op basis van de Voorjaarsnota, in september op basis van de Miljoenennota en in december, ter afronding van het lopende jaar, op basis van de Najaarsnota. In deze informatienotitie informeren wij u over de mutaties algemene uitkering van de septembercirculaire 2025 ten opzichte van de meicirculaire 2025 voor de jaren 2025-2029.

Kernboodschap Lager accres vanaf 2026 , incidentele compensatie tekorten jeugd De belangrijkste punten voor alle gemeenten uit de septembercirculaire 2025 zijn: •

• • • •

Ontwikkeling accres: De indexatie van het gemeentefonds (accres) is gekoppeld aan de bbpontwikkeling. Zowel het prijsdeel (indexatie voor inflatie) als volumedeel is vanaf 2026 neerwaarts bijgesteld. Hierdoor is de algemene uitkering gekort met € 78 miljoen in 2026 oplopend tot € 185 miljoen in 2029. Voorschot BTW compensatiefonds (BCF) 2025: Het landelijk voorschot 2025 betreft de ruimte onder het BCF-plafond voor gemeenten is € 428 miljoen. In 2024 was de definitieve vaststelling € 332 miljoen. Compensatie tekort jeugd 2023 en 2024: Het rijk compenseert 50% van de tekorten jeugd over 2023 en 2024. Er is landelijk € 728 miljoen beschikbaar gesteld. Vervroegde Tweede Kamerverkiezingen: Het rijk stelt eenmalig € 60 miljoen beschikbaar voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezing op 29 oktober 2025. Capaciteit klimaat en energiebeleid (CDOKE): Het rijk stelt in 2026 € 666 miljoen beschikbaar aan gemeenten om hun taken te kunnen uitvoeren op het gebied van klimaat- en energiebeleid. De middelen zijn ook voor de periode 2027-2030 beschikbaar, maar worden op een later moment aan het gemeentefonds toegevoegd.

Vertaling voor Raalte In onderstaand overzicht is het resultaat van de algemene uitkering voor de jaren 2025 – 2029 voor de gemeente Raalte weergegeven. Daarnaast is het totaal van de op te nemen onttrekkingen (stelposten) weergegeven. Resultaat algemene uitkering septembercirculaire 2025 (Bedragen in €/ afgerond op 1.000) 2025 2026 2027 2028 2029 Algemene uitkering septembercirculaire 2025 83.323.000 82.461.000 81.052.000 78.826.000 79.619.000 Algemene uitkering meicirculaire 2025 80.284.000 81.242.000 81.162.000 79.064.000 79.935.000 Resultaat algemene uitkering voor aftrek stelposten 3.039.000 1.219.000 -110.000 -238.000 -316.000 Op te nemen stelposten (zie bijlage ) Al in begroting 2025 opgenomen inkomst BTW compensatiefonds (BCF) Negatieve bijstelling Algemene uitkering 2024 Totaal op te nemen stelposten Resultaat algemene uitkering na aftrek stelposten

1.579.000

1.343.000

124.000

67.000

59.000

56.000 2.135.000 1.343.000

124.000

67.000

59.000

-234.000

-305.000

-375.000

500.000

904.000

-124.000

Hieruit blijkt dat de rijksinkomsten via de algemene uitkering voor aftrek van de stelposten toenemen met + € 3,04 miljoen in 2025 en + € 1,22 miljoen in 2026. Vanaf 2027 zijn de rijksinkomsten verlaagd met -/- € 0,11 miljoen in 2027, -/- € 0,24 miljoen in 2028 en -/- € 0,32 miljoen in 2029. Tegenover de extra middelen van het rijk staan uitgaven voor uit te voeren taken (taakmutaties). Deze reserveren we via stelposten en zijn toegelicht in bijlage 1. Daarnaast is er in 2025 een voorschot van € 812.000 aan ruimte onder het plafond van BTW compensatiefonds toegevoegd aan de algemene uitkering, waar in de begroting 2025 rekening is gehouden met een toevoeging van € 500.000. Tot slot is er een negatieve bijstelling van € 56.000 van de algemene uitkering over uitkeringsjaar 2024. Na aftrek van de stelposten is er een positief resultaat van + € 0,90 miljoen in 2025 en een negatief resultaat van -/- € 0,12 miljoen in 2026 , -/- € 0,23 miljoen in 2027, -/- € 0,30 miljoen in 2028 en -/- 0,37 miljoen in 2029.

Vervolg Het financiële resultaat voor het jaar 2025 wordt verantwoord in de jaarrekening 2025. De resultaten 2026 en verder van deze septembercirculaire worden volgens bestaande werkwijze vertaald bij de zomernota 2026 en kadernota/ begroting 2027-2030. Hierbij rekening houdend met de al in de (meerjaren)begroting 2026 verwerkte middelen.

Communicatie N.v.t.

2

burgemeester en wethouders van de gemeente Raalte,

de secretaris Monique van Esterik

de burgemeester Rob Zuidema

Bijlage 1: Overzicht stelposten door taakmutaties Bijlage 2: Toelichting resultaat na aftrek stelposten Bijlage 3: Septembercirculaire 2025

3

Bijlage 1: Overzicht stelposten door taakmutaties Taakmutaties Compensatie jeugd 2023-2024 Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE)

2025 1.430.000

2026

2027

2028

2029

20.000 48.000

5.000 51.000

1.000

1.000

33.000 17.000 19.000 1.343.000

33.000 17.000 18.000 124.000

33.000 17.000 16.000 67.000

33.000 18.000 7.000 59.000

1.206.000

Organisatie tweede Kamerverkiezingen

127.000

Al in begroting 2025 beschikbaar gestelde middelen voor tweede Kamerverkiezingen Implementatie Participatiewet in balans Beschut werk Spreidingwet Overheidsbrede dienstverlening Wet integrale suïcidepreventie Overige taakmutaties Totaal

-127.000 46.000 44.000 41.000

18.000 1.579.000

Compensatie jeugd 2023-2024 Het rijk compenseert 50% van het landelijk tekort jeugdzorg over 2023 en 2024. Voor Raalte een eenmalig bedrag van € 1.430.000. Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) In 2026 is een bedrag van € 1.206.000 beschikbaar gesteld om uitvoering te geven aan taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid. Bij de begroting 2026 is al (deels) rekening gehouden met deze middelen. Organisatie tweede Kamerverkiezingen Er is in 2025 € 127.000 beschikbaar gesteld voor het organiseren van de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen op 29 oktober. Bij de zomernota 2025 zijn deze middelen al beschikbaar gesteld in onze begroting. Implementatie Participatiewet in balans Voor de periode 2025-2030 zijn middelen beschikbaar gesteld voor de Implementatie van de Participatiewet in balans. Het betreft het doorvoeren van onder meer maatwerk, versoepeling van de regels en een menselijker aanpak. Hiervoor ontvangen we € 46.000 in 2025, € 20.000 in 2026, € 5.000 in 2027 en € 1.000 in 2028 t/m 2030. Beschut werk Er is in 2025 € 44.000, € 48.000 in 2026 en € 51.000 in 2027 beschikbaar gesteld om de werking van loonkostensubsidie (LKS) bij beschut werk te verbeteren. Spreidingwet Er is in 2025 € 41.000 beschikbaar gesteld voor het zoeken naar opvangplekken in de gemeente.

Overheidsbrede dienstverlening Er is structureel € 33.000 beschikbaar gesteld voor het faciliteren van laagdrempelige ondersteuning bij regelzaken met de (digitale) overheid Wet integrale suïcidepreventie Vanaf 1 januari 2026 treedt de Wet integrale suïcidepreventie in werking. Er is structureel € 17.000 beschikbaar gesteld voor het opnemen en uitvoeren van suïcidepreventie in het gezondheidsbeleid. Overige taakmutaties 4

Het betreft enkele kleinere taakmutaties. Bijlage 2: Toelichting resultaat na aftrek stelposten 2025 Ruimte onder BTW-compensatiefonds (BCF)

812.000

Al in de begroting 2025 opgenomen ruimte onder BCF

-500.000

2026

2027

2028

2029

Neerwaartse bijstelling prijsaccres

0

-172.000

-171.000

-167.000

-167.000

Neerwaartse bijstelling volumeaccres

0

0

-57.000

-111.000

-167.000

Hoeveelheidsverschillen

522.000

Verkiezing al in begroting 2025 verwerkt

127.000

Overig

-57.000

48.000

-6.000

-27.000

-41.000

Totaal

904.000

-124.000

-234.000

-305.000

-375.000

Ruimte onder het plafond BTW-compensatiefonds (BCF) Het voorschot ruimte onder het plafond BCF is voor vastgesteld op € 812.000. In de begroting 2025 is rekening gehouden met € 500.000. De definitieve vaststelling over 2025 vindt plaats bij de meicirculaire 2026. Neerwaartse bijstelling prijsaccres De indexatie van het gemeentefonds (prijsaccres) is gekoppeld aan de bbp-ontwikkeling. Met name in 2026 is de raming van het BBP omlaag bijgesteld van 2,74% naar 2,49%. Dit heeft structureel een neerwaartse bijstelling tot gevolg van -/- € 172.000 in 2026 aflopend naar -/- € 167.000 in 2029. De lagere prijsindex zal naar verwachting ook aan de uitgavenkant leiden tot een daling van kosten. Neerwaartse bijstelling volumeaccres Het volumeaccres (indexatie voor aantallen) is gekoppeld aan het 8 jaars historisch gemiddelde van de ontwikkeling van het BBP. Deze is neerwaarts bijgesteld, waardoor er -/- € 57.000 in 2027 oplopend tot -/- € 129.000 in 2029 aan accres wordt onttrokken in de algemene uitkering. Hoeveelheidsverschillen Voor 2025 zijn de aantallen van maatstaven en bedrag per maatstaf geactualiseerd. Dit heeft geleid tot een positieve bijstelling van € 522.000 met name als gevolg van een positieve bijstelling van de maatstaven eenpersoonshuishoudens, aantal inwoners ouder dan 75 jaar, regionale centrumfunctie en aantal inwoners met een migratieachtergrond.

Verkiezing al in begroting 2025 verwerkt Zie toelichting bijlage 1 Overige Een aantal kleine technische correcties

5