Eerste bestuursrapportage 2023 - aanbiedingsbrief raden

VEILIGHEIDSREGIO IJsselland Samen wesicen aan veiligheiti

Veiligheidsregio Usselland Postbus 1453 8001 BL Zwolle

Datum: Kenmerk: Doorkiesnummer: Onderwerp:

Aan de raden van de gemeenten in Veiligheidsregio IJsselland i.a.a. burgemeesters, gemeentesecretarissen, ACB'ers en financieel adviseurs

28 juni 2023, Zwolle V23.000940 088-1197362 Eerste bestuursrapportage 2023 — mogelijkheid tot zienswijze

Geachte raad, In het voorjaar van 2022 legden wij u de concept programmabegroting 2023 voor. Omdat de reacties vanuit de gemeenten positief waren, kon het algemeen bestuur deze begroting op 22 juni 2022 vaststellen. Daarmee gaf het algemeen bestuur opdracht en kaders voor uitvoering van de ambities, taken en budgetten, opgenomen in de begroting. Het dagelijks bestuur stelt het algemeen bestuur periodiek op de hoogte van de realisatie van de programmabegroting door middel van tussentijdse rapportages. Als bijlage zenden wij u het concept van de eerste bestuursrapportage van 2023. Deze gaat in op de uitvoering van de begroting 2023 na vier maanden van het jaar. In deze eerste bestuursrapportage wordt de vraag beantwoord of de werkzaamheden, inkomsten en uitgaven nog in de pas lopen met de begroting. Aangegeven is waar afwijkingen aan de orde zijn of worden verwacht. Beoogd wordt met deze informatie te sturen nu het nog kan. U ontvangt deze bestuursrapportage met de mogelijkheid hier als raad een zienswijze op in te dienen, aangezien er sprake is van een begrotingswijziging. Wij moeten het algemeen bestuur namelijk voorstellen om tussentijds de gemeentelijke bijdrage te verhogen vanwege een structurele loonsverhoging, die afgesproken is in het principeakkoord. Daarnaast leggen we de verhoging van het investeringskrediet 2023 ook voor zienswijzen aan u voor.

Dit laatste leidt trouwens niet tot verhoging van de gemeentelijke bijdragen. We komen op beide onderwerpen later in deze brief terug. Inhoudelijke uitvoering begroting Het merendeel (24) van de in totaal 30 ambities staat op groen. Dat wil zeggen: ze liggen op schema en zullen dit jaar worden uitgevoerd. Voor de overige zes ambities is dat nog niet zeker en zal het management bezien welke bijsturing nodig en mogelijk is. Het betreft ambities op het gebied van de evenementenadvisering, het versterkingsprogramma

Brandweer I GHOR I Crisisbeheersing

088-119 70 00 E infoevrijsselland.n1 I www.vrijsselland.n1

Crisisbeheersing en Brandweerzorg, HRM, gebouwonderhoud, inkoopbeleid en informatieveiligheid. Financiele stand van zaken De bestuursrapportage geeft een beeld van de financiele uitvoering van de begroting 2023 en van de financiele positie in het lopende jaar. Verder bevat hij een doorkijk naar het eind van 2023. Op basis van de eerste vier maanden wordt voor heel 2023 een positief resultaat geprognotiseerd van 19.574 euro. Zie de tabel hieronder. Nadat het algemeen bestuur deze eerste bestuursrapportage heeft vastgesteld worden de financiele afwijkingen incidenteel via een begrotingswijziging verwerkt in de begroting 2023. Kostencategorieen

Gewijzigde structurele begroting 2023

1e BERAP 2023

V/N

Gewijzigde begroting 2023

1 Personeelskosten

30.656.460

-198.669

V

30.457.791

2 Huisvestingskosten

5.839.118

204.746

N

6.043.864

3 Brandweermaterieel

6.016.512

-210.610

V

5.805.902

4 Opleiden & Oefenen

2.786.419

501.169

N

3.287.588

5 Automatisering & verbindingen

2.205.368

-30.000

V

2.175.368

277.223

208.850

N

486.073

7 Beheerskosten

1.163.254

0

-

1.163.254

g iggrige kosten

1.652.902

-6.281

V

1.646.621

50.597.256

469.205

N

51.066.461

-356.012

-32.300

V

-388.312

9b Bijdrage GGD

-2.847.832

0

-

-2.847.832

10 Algemene dekkingsmiddelen

-46.913.498

-356.479

V

-47.269.977

Totaal baten

-50.117.342

-388.779

V

-50.506.121

Saldo baten en lasten

479.914

80.426

N

560.340

Toevoeging aan reserves

50.876

0

-

50.876

Onttrekking aan reserves

-530.790

-100.000

V

-630.790

0

-19.574

V

-19.574

6 Rente

Prir

Totaal lasten

r 9a Baten

Resultaat 2023

Toelichtinq afwilkingen 1. Personeelskosten (V: 198.669 euro). Er wordt een voordeel verwacht van 198.669 euro met betrekking tot de personeelskosten. Dit wordt veroorzaakt door openstaande vacatures die met moeite ingevuld kunnen warden. Aan de andere kant zijn wij van tijd tot tijd genoodzaakt am uitstaande vacatures in te vullen met het inhuren van externen wat leidt tot een vermindering van het overschot.

Brandweer I GHOR I Crisisbeheersing

2. Huisvestingskosten (N: 204.746 euro). Het negatieve resultaat op de huisvestingskosten wordt veroorzaakt door een stijging van de energiekosten (300.000 euro) en van de huurkosten (97.036 euro). Dit nadeel wordt verlaagd door uitgestelde investeringen wat heeft geleid tot een dating van de afschrijvingslasten met 192.290 euro. 3. Brandweermaterieel (V: 210.610 euro). Het incidentele voordeel op brandweermaterieel (afschrijvingen) wordt veroorzaakt door het doorschuiven van vervangingsinvesteringen uit 2022 naar het begrotingsjaar 2023. Door het vroegtijdig opstellen van de begroting van Veiligheidsregio IJsselland moet er voor de budgettering van de afschrijvingslasten uit worden gegaan van een prognose op nog toekomstige vervangingsinvesteringen. 4. Opleiden & Oefenen (N: 501.169 euro). Voor 2023 verwachten wij een overschrijding op de opleidingen voor brandweerpersoneel van 651.169 euro. Vanwege een toenemende uitstroom worden extra opleidingsklassen gestart om de brandweerposten op sterkte te houden. Wij gaan nader onderzoeken hoe we deze kosten in de toekomst beheersbaar kunnen houden. Op de reguliere opleidingskosten voor persoonlijke ontwikkeling verwachten wij een incidenteel voordeel van 150.000 euro waardoor per saldo het tekort voor opleiden & oefenen uitkomt op 501.169 euro. 5. Automatisering en verbindingen (V: 30.000 euro).

Door de overgang van aparte aanbieders van telefonie en verbindingen naar all-in-one aanbieders is er sprake van een vrijval van de kosten voor automatisering en verbindingen. 6. Rente (N: 208.850 euro). In verband met het afsluiten van een langlopende lening van negen miljoen euro in 2022 (rentelasten op jaarbasis 120.150 euro) en het afsluiten van een langlopende lening van vier miljoen euro in 2023 (incidentele rentelasten in 2023 88.700 euro) zijn de rentelasten gestegen met 208.850 euro. De rentelasten van 208.850 euro worden in 2023 en 2024 gedekt vanuit de vrijval van kapitaallasten. Vanaf 2025 zullen deze rentelasten structureel in de begroting worden verwerkt. 7. Beheerskosten (V/N: 0 euro). Met betrekking tot de beheerskosten (het betreft diverse algemene kosten) wordt voor 2023 verwacht dat er noch sprake zal zijn van een tekort, dan wet van een overschot. 8. Overige kosten: (V: 6.281 euro). De financiele bijdrage van de veiligheidsregio aan de MON (Meldkamer Oost-Nederland) valt 6.281 euro lager uit dan vooraf was begroot en leidt derhalve tot een incidentele besparing. 9. Baten: a. Baten (V: 32.300 euro). De baten voor 2023 vallen 32.300 euro hoger uit dan aanvankelijk was begroot.

De hogere baten worden veroorzaakt door een aantal detacheringsovereenkomsten waarbij medewerkers van de veiligheidsregio extern zijn geplaatst en incidentele uitkeringen afkomstig van het UVVV. b. Bijdrage GGD (V/N: 0 euro). Op dit moment wordt verwacht dat de bijdrage van de GGD Usselland, zoals vastgesteld in de gemeenschappelijke regeling, voldoende zal zijn om de kosten voor 2023 te dekken. 10. Algemene dekkingsmiddelen (V: 356.479 euro). De gecorrigeerde rijksbijdrage voor het jaar 2023 is hoger dan de in de begroting 2023 geraamde rijksbijdrage (decembercirculaire 2021). Het positieve verschil wordt veroorzaakt door toegekende loon- en prijscompensaties. Hierdoor heeft Veiligheidsregio Usselland een incidenteel voordeel van 356.479 euro in 2023. 11. Toevoeging aan reserves (V/N: 0 euro). Er zullen in de loop van 2023 geen extra middelen worden toegevoegd aan de reserves, afwijkend van de oorspronkelijke begroting. 12. Onttrekking aan reserves (V: 100.000 euro): Door de hogere opleidingskosten (zie toelichting punt 4 inzake incidentele afwijkingen Opleiden & Oefenen) is het noodzakelijk de egalisatiereserve opleiden & oefenen in te zetten.

Brandweer I GHOR I Crisisbeheersing

Tussentijds verhoging gemeentelijke bijdrage Het algemeen bestuur wordt op 27 september voorgesteld om te besluiten tot vaststelling van een verhoging van de gemeentelijke bijdragen 2023 en 2024. De reden hiervan is dat in de nieuwe arbeidsvoorwaarden Veiligheidsregio's een salarisstijging afgesproken is. Het bijbehorende principeakkoord is ingegaan op 2 januari 2023 en leidt tot een structurele loonsverhoging bestaande uit: een nominale verhoging van 100 euro bruto, dat betekent structureel een extra bruto bedrag per maand van 100 euro; - gevolgd door een structurele loonsverhoging van 5,5%; - verhoging van de eindejaarsuitkering (IKB) van 1,58% waardoor een volledige 13e maand ontstaat. Voor de vrijwilligers is afgesproken dat de jaar- en uurvergoedingen stijgen met 9,3%. Zoals ook in andere cao's is de stijging fors en kan deze niet incidenteel in de vastgestelde begrotingen van 2023 en 2024 worden opgevangen. Als gevolg van deze stijging dienen de gemeentelijke bijdragen van 2023 en 2024 te worden verhoogd. Zie bijlage 1 voor een overzicht van de herziene bijdragen van de gemeenten voor 2023 en 2024. Verhogen investeringskrediet Tevens wordt voorgesteld het investeringskrediet 2023 te verhogen.

Door prijsstijgingen, projectwijzigingen, beleidswijzigingen (elektrificatie) en overige onvoorziene investeringen dient de investeringsbegroting 2023 te worden verhoogd met 789.937 euro waarvan 262.000 euro uit de reeds vastgestelde investeringsbegroting 2024 naar voren wordt gehaald. De extra afschrijvingslasten worden gedekt uit het beschikbare budget kapitaalslasten en leiden niet tot structureel hogere kosten, aangezien jaarlijks indexering plaatsvindt binnen de vastgestelde financiele kaders. Programma Risico- en Crisisbeheersing Voor het versterken van crisisbeheersing en informatiemanagement zijn door het Rijk extra structurele gelden beschikbaar gesteld. Veiligheidsregio Usselland ontvangt in 2023 circa 1,3 miljoen euro. In het dagelijks bestuur is de afspraak gemaakt dat deze in eerste instantie incidenteel worden ingezet. Aangezien wij ons momenteel nog in de opstartfase bevinden en er nog weinig kosten zijn gemaakt, wordt verwacht dat de extra ontvangen gelden voor 2023 niet volledig zullen worden benut. Mogelijkheid indienen zienswijze Aangezien er begrotingswijzigingen (de verhoging van de gemeentelijke bijdrage) en de verhoging van een krediet aan de eerste bestuursrapportage gekoppeld zijn, wordt u als raad in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen.

U heeft hiertoe conform artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen twaalf weken de tijd, dus tot en met 20 september 2023. We hechten waarde aan de mening van de gemeenteraad. Om die reden horen we het ook graag als u geen gebruik maakt van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. U kunt uw reactie mailen naar bestuurssecretariaat@vrijsselland.nl. De zienswijzen worden betrokken bij de bespreking van de eerste bestuursrapportage in de vergadering van het algemeen bestuur op 27 september. Na vaststelling door het algemeen bestuur kunt u de definitieve rapportage vinden op onze website www.vriisselland.nl. U heeft dan nog de mogelijkheid om bij gedeputeerde staten een zienswijze naar voren te brengen.

Brandweer I GHOR I Crisisbeheersing

Tot slot Wij hopen u op deze manier voldoende geYnformeerd te hebben. Indien u nog vragen heeft, kunt u contact opnemen met Henk Schreuders op telefoonnummer 088-1197922 of mailadres h.schreuders@vrijsselland.n1 of Marjolein Fransen op telefoonnummer 0881197362 of mailadres m.fransen@vrijsselland.nl.

Hoogachtend,

Het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Usselland,

P.H. Snijders, voorzitter

Brandweer I GHOR I Crisisbeheersing

A.H. Schreuders, secretaris

Bijlage 1 Gewijzigde bijdragen gemeenten 2023

Percentage

Bijdrage excl. BZ primaire begroting 2023

Verhoging bijdrage 2023

Bijdrage excl. BZ gewijzigde begroting 2023

Dalfsen

5,08%

1.930.290

85.843

2.016.133

Deventer

18,92%

7.401.028

319.642

7.720.670

Hardenberg

11,04%

4.193.650

186.497

4.380.147

Kampen

8,54%

3.184.665

144.265

3.328.930

Olst-VVijhe

3,77%

1.464.002

63.620

1.527.622

Gemeente

Ommen

3,76%

1.429.756

63.583

1.493.339

Raalte

6,70%

2.544.334

113.150

2.657.484

Staphorst

2,82%

1.054.917

47.685

1.102.601

Steenwijkerland

8,75%

3.266.191

147.904

3.414.095

Zwartewaterland

4,48%

1.703.718

75.767

1.779.485

Zwolle

26,13%

10.096.276

441.541

10.537.817

Totaal

100%

38.268.827

1.689.496

39.958.323

Gewijzigde bijdragen gemeenten 2024

Gemeente

Percentage

Bijdrage excl. BZ primaire begroting 2024

Verhoging bijdrage 2024

Bijdrage excl. BZ gewijzigde begroting 2024

Dalfsen

5,08%

1.986.921

69.018

2.055.939

Deventer

18,92%

7.611.897

256.995

7.868.892

Hardenberg

11,04%

4.316.683

149.945

4.466.628

Kampen

8,54%

3.302.339

115.990

3.418.329

Olst-VVijhe

3,77%

1.505.972

51.151

1.557.123

Ommen

3,76%

1.471.702

51.121

1.522.823

Raalte

6,70%

2.618.980

90.973

2.709.953

Staphorst

2,82%

1.092.153

38.339

1.130.492

Steenwijkerland

8,75%

3.383.641

118.916

3.502.557

Zwartewaterland

4,48%

1.753.702

60.917

1.814.619

Zwolle

26,13%

10.387.562

355.003

10.742.565

TotaaI

100,00%

39.431.551

1.358.369

40.789.920

Brandweer I GHOR I Crisisbeheersing