Collegevoorstel begrotingsrapportage najaar en begrotingswijziging 2023-2 GGD def

Collegevoorstel

Onderwerp

Bestuursrapportage najaar 2023 en begrotingswijziging 2023-2 GGD IJsselland

Zaaknummer

56291-2023

B&W vergadering

21 november 2023

Integrale advisering

Chris ten Have

Portefeuillehouder

Mevr. G.H. (Gerria) Toeter

Voor informatie

Michelle Bohan

Bestuurssamenvatting De Bestuursrapportage najaar 2023 wordt voorafgaand aan de vaststelling door het algemeen bestuur van de GGD IJsselland toegezonden aan de deelnemende gemeenten voor het eventueel inbrengen van een zienswijze. De Bestuursrapportage najaar 2023 voorspelt een negatief resultaat van € 50.000, - (inclusief meerkostenregelingen voor de extra taken in opdracht van het Rijk). Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 zal het saldo definitief worden bepaald.

Beslispunten 1. In te stemmen met de Bestuursrapportage najaar 2023 van de GGD IJsselland; 2. In te stemmen met de begrotingswijziging GGD IJsselland 2023-2; 3. Afzien van het inbrengen van een zienswijze en de raad daarover ter kennisname te informeren.

Besluit

Inleiding De Bestuursrapportage najaar 2023 is een onderdeel van de Planning & Control cyclus van GGD IJsselland. Het is een bestuurlijke tussenrapportage over de voorgenomen activiteiten, risico’s en de financiële resultaten in het lopende exploitatiejaar. De Bestuursrapportage najaar wordt vastgesteld door het algemeen bestuur. De uitkomsten ervan worden vervolgens verwerkt in een begrotingswijziging die, nadat deze voor een zienswijze is voorgelegd aan de gemeenteraden, eveneens wordt vastgesteld door het algemeen bestuur van 7 december 2023. De exploitatie van 2023 wordt, net als vorig jaar, sterk beïnvloed door de extra taken die de GGD in verband met COVID19 uitvoert. Dit bedrag wordt volledig door het Rijk vergoed. Daarnaast wordt de exploitatie van de GGD beïnvloed door de extra taken opvang ontheemden Oekraïne. De Rijkscompensatie voor geleverde zorg (Jeugdwet, Wmo en Wet publieke gezondheid) aan Oekraïense ontheemden wordt bij de decembercirculaire beschikbaar gesteld aan gemeenten. In 2023 heeft de GGD vooralsnog geen beroep gedaan op het bij gemeenten beschikbare budget voor de hulp en zorg 1

Collegevoorstel

aan ontheemden Oekraïne. Dit terwijl de GGD wel deze taken uitvoeren, kosten maken en er middelen beschikbaar zijn bij gemeenten. Daarbij komt het signaal dat gemeenten het beschikbare budget niet besteed krijgen in 2023. Vraag is of de GGD toch zou moeten kunnen beschikken over middelen voor nu en de toekomst en hoe dan deze in te zetten.

Beoogd effect Het actualiseren van de begroting 2023 via een begrotingswijziging op basis van de financiële resultaten in het lopende exploitatiejaar.

Argumenten Als deelnemer van de GGD IJsselland wordt binnen het besluitvormingsproces met betrekking tot de financiële documenten een gemeentelijke reactie geven op de bestuursrapportage najaar 2023 en begrotingswijziging 2023-2 van GGD IJsselland. De wettelijke termijn voor het indienen van een zienswijze is 12 weken. Er is geen aanleiding tot het inbrengen van een zienswijze omdat de begrotingswijziging voornamelijk betrekking heeft op autonome ontwikkelingen. Deze ontwikkelingen hebben geen gevolgen voor de inwonerbijdrage van gemeenten. Daarnaast is een negatief resultaat voor 2023 in lijn met het financieel beeld zoals in de ontwikkelingenbrief van januari 2023 en de voorjaarsrapportage 2023 is geschetst. De begrotingswijziging is in overeenstemming met het bestaande beleid, de vastgestelde richtlijnen en financiële kaders.

Duurzaamheid n.v.t.

Kanttekeningen De najaarsbestuursrapportage gaat uit van een schatting van het rekeningresultaat op basis van acht maanden exploitatie en vier maanden prognose. Onvoorziene ontwikkelingen kunnen het resultaat zowel positief als negatief beïnvloeden. Hoewel er ‘harde’ afspraken met het Ministerie van VWS zijn gemaakt over het vergoeden van (meer)kosten als gevolg van de coronacrisis en de opvang van ontheemden uit Oekraïne blijft er ruimte voor interpretatie. Kortom, het maken van de inschatting van de omvang van de kosten vanwege hiervoor genoemde crisissen blijft lastig.

Financiën Bestuursrapportage najaar 2023 De prognose voor de Bestuursrapportage najaar 2023 is opgesteld op basis van de realisatie cijfers tot en met augustus 2023, de uitgangspunten van de meerkostenregeling, en de nu bekende ontwikkelingen. Op basis hiervan is het verwachte resultaat € 50.000, - nadelig. De exploitatie van 2023 wordt, net als vorig jaar, sterk beïnvloed door de extra taken die de GGD in verband met COVID19 uitvoert. Dit bedrag wordt volledig door het Rijk vergoed. Zonder de meerkostenregeling, en dan gaat het om het deel voor de reguliere exploitatie, zou het tekort veel hoger zijn. Daarnaast wordt de exploitatie beïnvloed door de extra taken opvang ontheemden Oekraïne. In 2023 heeft de GGD vooralsnog geen beroep gedaan op het bij gemeenten beschikbare budget voor de hulp en zorg aan ontheemden Oekraïne. Dit terwijl de GGD wel deze taken uitvoeren, kosten maken en er middelen beschikbaar zijn bij gemeenten. Op basis van de resultaten van de bestuursrapportage en de geldende regelgeving is het noodzakelijk om budgetten in de begroting 2023 van GGD IJsselland aan te aanpassen. De begrotingswijziging heeft voornamelijk betrekking op administratief-technische aanpassingen, zoals de bijstelling van budgetten en het toevoegen van inkomsten en uitgaven van extra taken, projectgelden en aanvullende diensten die niet in de programmabegroting zijn opgenomen.

Deze ontwikkelingen hebben geen gevolgen voor de inwonerbijdrage van gemeenten. Wanneer het resultaat bij de 2

Collegevoorstel

jaarrekening overeenkomstig deze prognose is, kan het algemeen bestuur een deel van het tekort dekken uit enkele bestemmingsreserves.

Vervolg Het algemeen bestuur van de GGD IJsselland heeft volgens planning de bestuursrapportage najaar 2023 op 12 oktober jl. inhoudelijk behandeld. Voor 29 november 2023 kan een eventuele zienswijze ingediend worden over de voorgenomen begrotingswijziging bij het dagelijks bestuur GGD IJsselland. De ontvangen zienswijzen, met eventuele wijzigingsvoorstellen, worden betrokken bij de besluitvorming van het algemeen bestuur op 7 december 2023.

Communicatie • • •

De Bestuursrapportage najaar 2023 is toegelicht en besproken in het overleg met ambtenaren Publieke gezondheid van 28 september 2023; De gemeenteraden hebben de najaarsbestuursrapportage en Begrotingswijziging 2023-2 samen met een begeleidende brief ontvangen; De leden van het algemeen bestuur hebben de bestuursrapportage najaar en begrotingswijziging 2023-2 ter informatie ontvangen en zijn geïnformeerd over toezending van de begrotingswijziging voor zienswijze aan de gemeenteraden.

Bijlagen Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage

Bestuursrapportage najaar 2023 GGD IJsselland Aanbiedingsbrief Begrotingswijziging 2023-2 GGD IJsselland Begrotingswijziging 2023-2 GGD IJsselland Memo raad bestuursrapportage najaar 2023 en begrotingswijziging 2023-2 GGD IJsselland Uitgaande brief college m.b.t. reactie begrotingswijziging 2023-2 GGD IJsselland

3