Bijlage 2 - Jaarrekening 2020 SWR ondertekend

JAARREKENING

Stichting Werk Raalte, Raalte

1

BALANS PER 31 DECEMBER 2020 (voor resultaatverdeling) 31 december 2020

31 december 2019

€

€

€

€

ACT/VA VASTE ACTIVA Materiel.e vaste activa

(1)

lnventaris

142 774

140 017

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

(2)

Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende activa

Liquide middelen

Samenstellingsverklaring afgegeven

146 504 4 256 283 864

96 869 0 214 169

(3)

311 038

434 624

623 007

184 365

1 076 819

759 006

31 december 2020

31 december 2019

€

€

€

€

PASS/VA STICHTINGSVERMOGEN KORTLOPENDESCHULDEN

(4)

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva

Samenstellingsverklaring afgegeven

0

0

88 623 153 282 171 575 345 526

65 288 147 557 506 184 357 790

-9-

1 076 819

759 006

1 076 819

759 006

Stichting Werk Raalte, Raalte

2

STAATVAN BATEN EN LASTEN OVER 2020

2020 €

Baten Bijdragen

(5) (6)

Som der bedrijfsopbrengsten

2019 €

€

€

1 312 533 4 566 701

1 379 186 4 728 190

5 879 234

6 107 376

Lasten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Exploitatiekosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

(7) (8) (9) (10) (11) (12)

(t3)

5 554 693 17 974 161 688 7 652 47 660 4 208 85 359

5 836 412 5 559 125 266 0 51 327 25 367 63 445 5 879 234

6 107 376

Belastingen

0

0

Resultaat

0

0

Samenstellingsverklaring afgegeven

-10-

Stichting Werk Raalte, Raalte

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN

Activiteiten De activiteiten van Stichting Werk Raalte bestaan voornamelijk uit het bieden van ondersteuning aan de gemeente bij de invoering en/of instandhouding van de (sociale) werkvoorziening voor al dan niet arbeidsbeperkte mensen in de gemeente bij de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening en/of Participatiewet, dit door het aangaan en in stand houden van arbeidsovereenkomsten met personen die zijn geindiceerd op grand van de Wet Sociale Werkvoorziening en/ of het (op eigen titel) aangaan en in stand houden van arbeidsovereenkomsten met andere personen die op grand van de doelstelling van de stichting daarvoor in aanmerking komen.

lnformatieverschaffing over continuiteit en gevolgen COVID-19 Als gevolg van het uitbreken van de Coranacrisis is een onzekere situatie ontstaan. Deze onzekerheid wordt zowel veroorzaakt door de onzekerheid wat betreft de verdere ontwikkeling van het Coronavirus als ook door de (toekomstige) maatregelen welke door de overheid warden ingesteld om de verspreiding van het Coronavirus te beperken. Het effect op de onderneming en de vraag of dit op termijn kan Lei den tot continu'iteitsproblemen is daarmee onduidelijk. Hierdoor bestaat er een onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de continuiteit van het geheel van de werkzaamheden van de vennootschap. ·Gezien de bijzondere situatie rondom het Coronavirus in combinatie met de steun die door de overheid is uitgesproken, verwacht de directie geen continuiteitsissue op deze grond voor de stichting. Het bestuur heeft de gevolgen van COVID-19 beoordeeld en heeft vastgesteld dat er geen materiele onzekerheid bestaat over mate waarin de vennootschap de activiteiten kan voortzetten. De gevolgen van COVID-19 op de toekomstige prestaties en daarmee op de waardering van activa (vorderingen), schulden of op de liquiditeit is beoordeeld als niet significant. Als gevolg hiervan zijn de gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd op de continuiteitsveronderstelling.

Vestigingsadres, rechtsvorm en inschrijfnummer handelsregister Stichting Werk Raalte, een stichting, statutair gevestigd te Raalte, is feitelijk gevestigd aan de Zwolstestraat 16, 8101 AC te Raalte en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 64750264.

Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van Stichting Werk Raalte zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2: 362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningpost

Samenstellingsverklaring afgegeven

-11-

Stichting Werk Raalte, Raalte

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Bij het opstellen van de jaarrekening zijn de bepalingen zoals opgenomen in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen onder C1 Kleine Organisatie-zonder-winststreven in acht genomen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld of nominale waarde. Baten en lasten warden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten warden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, warden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASS[VA

Materiele vaste activa Materiel.e vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van Linea ire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De vennootschap beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonderwaardeverminderingsverlies wordt direct als last verwerkt in de winst-en-verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief.

Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reele waarde van de tegenprestatie, inc\usief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid warden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Samenstellingsverklaring afgegeven

-12-

Stichting Werk Raalte, Raalte

Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen re@le waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de bedragen waartegen de schuld moet worden afgelost.

GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten van de geleverde prestaties, verrichte diensten en gemeentelijke bijdrage enerzijds, en de lasten van het jaar anderzijds, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Opbrengstverantwoording Algemeen Baten omvat de opbrengsten uit levering van diensten ender aftrek van kortingen en dergelijke en van over de baten geheven belastingen.

Verlenen van diensten Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan.

Samenstellingsverklaring afgegeven

-135-

Stichting Werk Raalte, Raalte

4

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2020

VASTE ACTIVA 1. Materiel.e vaste activa Inventaris €

Boekwaarde per 1 januari 2020 lnvesteringen Afschrijvingen

139 805 20 943 (17974)

Boekwaarde per 31 december 2020

142 774

Aanschaffing swaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

160 748 (17 974)

Boekwaarde per 31 december 2020

142 774

Afschrijvingspercentages % 6,7-20

lnventaris

VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen 31-12-2020

31-12-2019

€

€

Handelsdebiteuren 96 869

Debiteuren

Samenstellingsverklaring afgegeven

-14-

146 504

Stichting Werk Raalte, Raalte

31-12-2020

31-12-2019

€

€

125 237 11 242 5 088 55 000 O 17 602

167 854 1890 0 70 000 120 44000

214169

283 864

179 077 400 000 43 513 417

164 728 0 19 637 0

623 007

184 365

Overlopende activa Nag te factureren omzet Huur Diversen Nag varderen LIV subsidie Nettolonen Nag te ontvangen transitie vergaeding

3. Liquide middelen Rabobank Rabobank spaarrekening BNG Bank Kas

Samenstellingsverklaring afgegeven

-15-

Stichting Werk Raalte, Raalte

4. KORTLOPENDE SCHULOEN 31-12-2020

31-12-2019

€

€

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

65 288

88 623

16 730 130 827

153 282

147 557

153 282

506 184

171 575

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Loonheffing

0

Overige schulden Rekening-courant gemeente Raalte

Rekening-courantgemeente Raalte

Stand per 1 januari Ontvangsten Bijdragen in bedrijfsvoering Stand per 31 december

Samenstellingsverklaring afgegeven

-16-

2020

2019

€

€

171 575 4 901 310 (4 566 701)

199 916 4 699 849 (4 728 190)

506 184

171 575

Stichting Werk Raalte, Raalte

31-12-2020

31-12-2019

€

€

164 331 78 314 95 731 4 000 947 0 9 339 2 006 3122

162 405 55 136 77 485 4 000 0 26 805 19 695 0 0

357 790

345 526

OVerlopende passiva Vakantiegeld Vakantiedagen (regulier) Vakantiedagen (spaarverlaf) Accountantskosten Nettoloon Transitievergoeding Nag te betalen overige personeelskosten Nag te betalen vervoerskosten Voorschot fietsp\an

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Meerjarige financiele verplichtingen Huurverplichtingen onroerende zaken De vennootschap is meerjarige financiile verplichtingen aangegaan terzake van huur van bedrijfsruimte (circa € 110.000 per jaar).

Samenstellingsverklaring afgegeven

-17-

Stichting Werk Raalte, Raalte

5

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2020

2019

€

€

1 312 533

1379186

4 566 701

4 728 190

4 015 701

619 196 337 183 582 613

3 916 573 644 469 355 091 920 279

5 554 693

5 836 412

Brutolonen Mutatie vakantiedagenverplichting Mutatie vakantiegeldverplichting

3 989 853 41423 1926

3 896 038 64 535 0

Ontvangen subsidies

4 033 202 (17 501)

3 960 573 (44 000)

4 015 701

3 916 573

Premies sociale verzekeringswetten Ontvangen LIV subsidie

697 940 (57 919)

715 342 (70 873)

Ziektewet uitkering

640 021 (20 825)

644 469 0

619196

644 469

337183

355 091

5. Baten Baten

6.Bijdrager Bijdrage gemeente Raalte

7. Personeelskosten Lonenen salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten

Lonen en salarissen

Sociale lasten

Pensioen/asten Pensioenlasten

Samenstellingsverklaring afgegeven

-18-

Stichting Werk Raalte, Raalte

2020

2019

€

€

Reis- en verblijfkosten Onkostenvergoedingen Kantinekosten Bedrijfskleding/wasserij Opleidingskosten Kosten Trace Kosten arbodienst Subsidiekosten begeleid werken Transitievergoeding lnhuur derden Overige personeelskosten

118 705 20 474 3688 1 327 638 0 28 204 38 772 0 384 021 15 533

136 581 8 563 0 1 802 257 947 28 000 39 806 37 559 452 383 20 580

Ontvangen UWV uitkeringen

611 362 (28 749)

985 727 (65 448)

582 613

920 279

Overige personeelskosten

2 506

Personeelsleden Gedurende het jaar 2020 waren 145 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2019: 149). 8. Afschrijvingen Materiele vaste activa

17 974

5 559

17 974

5 559

115 654 25 114 452 3 245 12 069 5 154

94158 18 533 3 007 1 003 806 7 759

161 688

125 266

Afschrijvingen materiele vaste activa lnventaris Overige bedrijfskosten

9. Huisvestings kosten Huur onroerende zaak Gas, water, Licht Onderhoud onroerende zaak Onroerendezaakbelasting Schoonmaakkosten container Overige huisvestingskosten

Samenstellingsverklaring afgegeven

-19-

Stichting Werk Raalte, Raalte

2020

2019

€

€

10.£xploitatiekosten 1 368

Reparatie en onderhoud Kleine aanschaffingen

6 284

0 0

7 652

0

1 429 45 062 1 094 7S

2 590 43 627 1 853 3257

47 660

51 327

2 954 0 1 254

22 523 2 650 194

4 208

25 367

10 726 63 886 4 499 5 695 0 410 145

7 441 44 609 1 842 4 687 1531 343 2 992

85 359

63 445

11.Kantoorkoster Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Telefoon Contributies en abonnementen

1 2.Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representation Dotatie voorziening dubieuze debiteuren

13.Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Advieskosten Verzekeringen Boetes belastingdienst Bankkosten Overige algemene kosten

Ondertekening van de jaarrekening

Raalte

5 juli 2021

.

MJ. Duijtshoff

T. Schror

M.C, Lammerts van Buerer

Samensteltingsverk\taring afgegeven

-20-

a

bijlage bij rapport d.d. 51 mei 2021

Stichting Werk Raalte, Raalte

6

BIULAGE BII BESTUURSVERSLAG

Bijlage bij bestuursverslag bij jaarrekening 2020 van de Stichting Werk Raalte

Resultaatverdeling Exploitatie jaar 2020 Stichting Werk Raalte Netto-resultaten Metamorfose 2020

nettoresultaten WSW 2020 wsw groen

wsw beschut

wsw deta

ontwikkel-

werkervaring detacherings

nieuw

trajecten

s-plaatsen

beschut

aantal maanden aantal personen

40

60

75

banen

omzet Werken omzet werkfit in Salland

totaal resultaat begroting 2020

12

0

36

118

0

0

1

0

6

11

0

0

193

0

€ 5.059.808,89 € 161.714,19 € 115.961,96 € 666.740,63 € 6.004.225,67 € € 5.303.471,85 € € 125.034,04 € 1.081.905,98 € 6.510.411,87 € € 506.186,20 € € -356.150,55 € € 862.336,75

aantal fte loonkosten huisvestings kosten vervoerskosten overige kosten

1,280.369,67 € 1.785.788,70 € 1.760.716,51 € € 141.029,82 € 15.154,28 € 22.731,41 € 78.076,27 € 138.184,59 € 207.276,88 € 259.096,10 € € 1,433.708,53 € 2.015.796,99 € 2.238.918,70 €

€

€

-

3,454,61 € 3,454,61 €

€

78.890,11 € 154.043,90 € € 20.684,37

€ €

20.727,69 € 38.000,76 € 99.617,80 € 212.729,03 €

€

28.105,78 € 202.481,48 €

ago

le

€ €

so

€ 5.004.062,49 € 104.000,00 € 103.500,00 € 794.175,00 € 6.005.737,49

a

overige ontvangsten toegevoegde waarde totaal inkomsten

€ 1.159.516,48 € 1.739.274,72 € 34.075,73 € 22.717,16 € 295.925,84 € 455.585,36 € € 1.478.159,47 € 2.228.935,81

totaal netto resultaat

€

44,450,94 €

213.138,82 €

begroting 2020

€

-117.600,13 €

afwij king

€

162.051,07 €

gemeentelijke bijdragen

€ 2.174.093,40 €

o

€

lo

€

go

€ 4.360.012,50

lee

€ 9.920,00 € 9.920,00

-

196.083,95 €

6.465,39 €

-

-176.400,19 €

-220.500,24 €

389.539,01 €

416.584,19 €

€ 42.594,67 € € 218.314,59 € € 2.435.002,65 €

€ € 0 €

1.991,47 € 60.740,14 € 90.837,39 €

23.655,01 € 41,420,05 € 267.556,54 €

€ € €

Jo

€

-8.780,41 €

54.827,51 €

€

go

32.400,00 €

€

18.000,00 €

43.000,00 €

44,700,00 €

20.250,00

-25.934,61 €

€

-26.780,41 €

11.827,51 €

-44.700,00 €

-20.250,00

-22-

lee

-

€ 83.000,00 € 1.206.574,00 € 5.649.586,50 €

-356.150,99

€

356.150,99

€

-