Document · PDF

200619 businesscase roalter model (definitief)

Raadsvergadering 20 januari 2022, gemeente RaalteBij agendapunt: Ontstane situatie bij De Productie (bespreekstuk)4.391 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Businesscase Financiële consequenties van het Roalter model

1/5

Businesscase Financiële consequenties van het Roalter model

Opdrachtgever(s)

Gemeente Raalte Jacques van Loevezijn (bestuurlijk) Karin Cornelissen (ambtelijk)

Projectnaam

Doorontwikkeling SWR

Onderwerp

Businesscase Roalter model

Versie

Definitief

Datum

19 juni 2020

Auteur(s)

Kosha Schipper en Fulco Kruisbrink

www.nautus.nl

2/5

Samenvatting Het doel van deze businesscase is inzicht te geven in de financiële consequenties van het Roalter model ten opzichte van de huidige situatie. In het advies is het Roalter model ook beoordeeld op de criteria van het beoordelingskader, waaronder inclusieve arbeidsmarkt, maatwerk bieden, integraal werken en stabiliteit voor beschut werk. Op deze criteria scoorde het Roalter model al beter dan de andere modellen.

De businesscase is een rekenmodel dat inzichtelijk maakt wat de impact is van het Roalter model ten opzichte van een voortzetting van de huidige situatie, zonder onderliggende aannames te wijzigen. We passen het Roalter model toe, alsof het in werking is per 1 januari 2020 is. In werkelijkheid is dat vanzelfsprekend niet het geval, maar op deze manier kunnen we een goed vergelijk maken met een voortzetting van de huidige situatie, eveneens over de periode vanaf 1 januari 2020.

Verder is van belang te benoemen dat het hier gaat om een vergelijk op basis van de begrotingscijfers van de SWR. In de praktijk kunnen allerlei ontwikkelingen inwerken op financiële uitkomsten, zowel bij voortzetting van de huidige situatie, als bij toepassing van het Roalter model.

Ten behoeve van de businesscase hebben we de volgende stappen gevolgd:

Stap 1: Begroting SWR Vertrekpunt is de meerjarenbegroting 2020-2023 van de SWR.

Stap 2: Omvorming naar basecase De begroting van de SWR hebben we omgebouwd tot ‘basecase’, zonder aanpassingen te doen in de bedragen.

Stap 3: Concretisering Roalter model Het Roalter model hebben we geconcretiseerd per afzonderlijke post in de basecase. Per post is de consequentie van het Roalter model bepaald.

Stap 4: Case Roalter model De concretisering van het Roalter model is vervolgens toegepast, zodat de case van het Roalter model in beeld komt.

Stap 5: Resumé We hebben vervolgens de basecase en het Roalter model met elkaar vergeleken.

3/5

Binnen de businesscase hebben we twee vergelijkingen gemaakt: exclusief en inclusief ‘verdienmodellen’. Onder ‘verdienmodellen’ verstaan we in dit kader de toepassing van constructies die ingezet worden voor inwoners die een beroep doen op de Participatiewet. Constructies die de SWR op dit moment toepast zijn detabaan, ontwikkeltraject, werkfit en nieuw beschut werk. Ook in het Roalter model kunnen verdienmodellen worden ingezet.

Ieder verdienmodel heeft inkomsten en uitgaven. In de huidige situatie landt een deel bij de SWR en een deel bij de gemeente. In de begroting van de SWR is alleen zichtbaar wat bij de SWR landt. Hierdoor missen we een deel van het beeld. We hebben dit opgelost door uit te gaan van de werkelijke kosten van ieder verdienmodel voor de gemeente, zowel in de basecase als in de case van het Roalter model.

Uit het vergelijk blijkt het volgende:

Vergelijk cases (excl. verdienmodellen)

2020

2021

2022

2023

Saldo basecase

-€ 714.501

-€ 869.463

-€ 889.276

-€ 894.768

Saldo Roalter model

-€ 636.329

-€ 789.728

-€ 807.946

-€ 811.811

€ 78.172

€ 79.736

€ 81.331

€ 82.957

Verschil

Exclusief verdienmodellen is het Roalter model iets gunstiger ten opzichte van de huidige situatie. Er is een klein voordeel voor het Roalter model, omdat er synergie ontstaat met reeds aanwezig management binnen de gemeente.

Vergelijk cases (incl. verdienmodellen)

Saldo basecase

2020

2021

2022

2023

-€ 1.012.266 -€ 1.348.069 -€ 1.306.023 -€ 1.366.706

Saldo Roalter model

-€ 554.984

-€ 611.894

-€ 613.123

-€ 604.199

Verschil

€ 457.282

€ 736.176

€ 692.901

€ 762.507

Inclusief verdienmodellen is het verschil beduidend. De verdienmodellen die nu worden toegepast zijn gunstig voor de SWR, maar ongunstig voor de gemeente. In het Roalter model kunnen verdienmodellen worden toegepast met een gunstiger en directer effect, zowel financieel als maatschappelijk.

Op de volgende pagina’s is de businesscase in detail uitgewerkt (per stap).

4/5

Stap 1: Begroting SWR 2020-2023 Inkomsten

2020

2021

2022

2023

Detacheringen

€ 520.000

€ 485.000

€ 444.000

€ 415.000

Groen

€ 278.224

€ 248.000

€ 227.000

€ 205.000

Beschut

€ 250.000

€ 260.000

Ontwikkeltrajecten

€ 32.400

€ 57.600

€ 64.800

€ 72.000

Detabanen

€ 18.000

€ 24.000

€ 30.000

Nieuw beschut

€ 43.000

€ 48.000

€ 56.000

€ 64.000

Werkfit

€ 44.700

€ 102.050

€ 114.091

€ 126.123

WIS (werken in Salland)

€ 20.250

€ 50.000

€ 56.250

€ 67.500

Rijksbijdrage

€ 4.069.000

€ 3.805.723

€ 3.661.289

€ 3.540.013

indexering rijksbijdrage *

€ 91.013

€ 176.641

€ 259.020

€ 338.671

UWV (ziektegelden)

€ 15.000

Loonkostenvoordelen LIV (belastingdienst)

€ 68.000

€ 65.000

€ 60.000

€ 55.000

€ 5.449.587

€ 5.337.014

€ 5.247.450

€ 5.188.307

2020

2021

2022

2023

Totaal inkomsten

Uitgaven

Salarissen formatie SW

€ 5.004.062

€ 4.927.528

€ 4.809.747

€ 4.706.477

Salarissen formatie kantoor

€ 355.000

€ 362.100

€ 369.342

€ 376.729

Overige personeelskosten

€ 128.500

Loonkostensubsidie begeleid werken

€ 40.000

Beschut uitvoering

€ 280.000

€ 285.600

€ 291.312

€ 297.138

Beschut vervoer

€ 53.500

Kosten Ict (licenties Afas)

€ 30.000

€ 29.000

€ 28.000

€ 27.000

Kosten applicatiebeheer Afas

€ 5.000

Afschrijvingen ict (wk- data en laptops)

€ 19.000

Algemene kosten SWR

€ 37.000

€ 22.000

€ 19.500

Uitbesteding salarisadministratie

€ 37.275

€ 36.200

€ 35.285

€ 34.208

Afschrijving inventaris beschut

€ 12.000

Afschrijvingen vloer

€ 2.200

Afschrijving kantoormeubilair

€ 2.200

Totaal uitgaven

€ 6.005.737

€ 5.924.828

€ 5.815.586

€ 5.723.452

Resultaat

-€ 556.151

-€ 587.813

-€ 568.135

-€ 535.145

Opmerkingen * Het begroten met deze indexering is risicovol. Wij hebben dit risico verder buiten beschouwing gelaten.

Stap 2: Basecase Inkomsten

2020

2021

2022

2023

Inkomsten uit detacheringen Wsw (algemeen)

€ 520.000

€ 485.000

€ 444.000

€ 415.000

Detacheringen

Inkomsten uit detacheringen Wsw (groen)

€ 278.224

€ 248.000

€ 227.000

€ 205.000

Groen

Inkomsten uit beschut werk Wsw

€ 250.000

€ 260.000

Beschut

Overige inkomsten

€ 83.000

€ 80.000

€ 75.000

€ 70.000

UWV ziektegelden, LIV belastingdienst

€ 1.131.224

€ 1.073.000

€ 1.006.000

€ 950.000

2020

2021

2022

2023

Totaal inkomsten

Uitgaven

Loonkosten Wsw-werknemers

Correspondeert met post

€ 5.004.062

€ 4.927.528

€ 4.809.747

€ 4.706.477

Loonkostensubsidie begeleid werken

€ 40.000

Loonkostensubsidie begeleid werken

Manager algemeen

€ 97.000

€ 98.940

€ 100.919

€ 102.937

Salarissen formatie kantoor *

Manager beschut

€ 90.000

€ 91.800

€ 93.636

€ 95.509

Uitvoering beschut *

Teamleider beschut

€ 55.000

€ 56.100

€ 57.222

€ 58.366

Uitvoering beschut *

Consulenten Wsw

€ 134.000

€ 136.680

€ 139.414

€ 142.202

Salarissen formatie kantoor *

HR adviseur

€ 71.000

€ 72.420

€ 73.868

€ 75.346

Salarissen formatie kantoor *

Administratief medewerker

€ 25.000

€ 25.500

€ 26.010

€ 26.530

Salarissen formatie kantoor *

Inhuur

€ 9.000

€ 9.180

€ 9.364

€ 9.551

Salarissen formatie kantoor *

Uitbesteding salarisadministratie

€ 37.275

€ 36.200

€ 35.285

€ 34.208

Uitbesteding salarisadministratie

Secretariaat

€ 19.000

€ 19.380

€ 19.768

€ 20.163

Salarissen formatie kantoor *

Overige personeelskosten

€ 128.500

Overige personeelskosten

Huur

€ 71.400

€ 72.828

€ 74.285

€ 75.770

Uitvoering beschut *

Energie

€ 32.600

€ 33.252

€ 33.917

€ 34.595

Uitvoering beschut *

ICT

€ 54.000

€ 53.000

€ 52.000

€ 51.000

Kosten Afas, afschrijvingen ICT

Vervoer

€ 53.500

Vervoer

Verzekeringen

€ 2.000

€ 2.040

€ 2.081

€ 2.122

Uitvoering beschut *

Afschrijvingen inventaris en hardware

€ 12.700

€ 12.954

€ 13.213

€ 13.477

Uitvoering beschut *

Overige afschrijvingen

€ 16.400

Afschr. inventaris, vloer, kantoormeub.

Algemene kosten

€ 37.000

€ 22.000

€ 19.500

Algemene kosten

Onvoorzien

€ 16.300

€ 16.626

€ 16.959

€ 17.298

Uitvoering beschut *

Totaal uitgaven

€ 6.005.737

€ 5.924.828

€ 5.815.586

€ 5.723.452

Saldo (inkomsten - uitgaven)

-€ 4.874.513

-€ 4.851.828

-€ 4.809.586

-€ 4.773.452

Fictief budget Wsw IUSD

€ 4.069.000

€ 3.805.723

€ 3.661.289

€ 3.540.013

€ 91.013

€ 176.641

€ 259.020

€ 338.671

-€ 714.501

-€ 869.463

-€ 889.276

-€ 894.768

Verwachte indexering fictief budget Wsw IUSD

Eindsaldo exclusief verdienmodellen

Salarissen formatie SW

Rijksbijdrage Indexering rijksbijdrage

Saldo van verdienmodel nieuw beschut P-wet

-€ 68.055

-€ 81.666

-€ 95.277

-€ 108.888

Zie verdienmodellen basecase

Saldo van overige verdienmodellen P-wet

-€ 229.710

-€ 396.940

-€ 321.470

-€ 363.050

Zie verdienmodellen basecase

-€ 1.012.266

-€ 1.348.069

-€ 1.306.023

-€ 1.366.706

Eindsaldo inclusief verdienmodellen

Opmerkingen * De onderliggende posten binnen 'salarissen formatie kantoor' en 'uitvoering beschut' zijn hier zichtbaar gemaakt.

Bijlage bij stap 2 (verdienmodellen basecase) In de basecase zijn inkomsten verwerkt uit 'verdienmodellen': Detabaan: een bijstandsgerechtigde wordt in dienst genomen en vervolgens gedetacheerd bij een werkgever. Ontwikkeltraject: een bijstandsgerechtigde wordt met behoud van uitkering gedetacheerd bij een werkgever. Werkfit: een bijstandsgerechtigde gaat met behoud van uitkering aan het werk op de locatie aan de Kaagstraat. Nieuw beschut werk: een inwoner met een indicatie nieuw beschut werk wordt in dienst genomen en gaat werken aan de Kaagstraat. Werken in Salland is buiten beschouwing gelaten. Er is geen overeenkomst tussen Raalte en de SWR voor dit verdienmodel.

Aantallen

2020

2021

2022

2023

Detabanen

Ontwikkeltraject

Werkfit

Nieuw beschut werk

2020

2021

2022

2023

Detabaan

€ 18.000

€ 24.000

€ 30.000

Ontwikkeltraject

€ 32.400

€ 57.600

€ 64.800

€ 72.000

Werkfit

€ 44.700

€ 102.050

€ 114.091

€ 126.123

Nieuw beschut werk

€ 43.000

€ 48.000

€ 56.000

€ 64.000

€ 138.100

€ 231.650

€ 264.891

€ 292.123

Totaal

Verdienmodellen in de begroting van de SWR

Totaal

De hierboven genoemde 'inkomsten' zijn feitelijk een saldo van inkomsten en uitgaven die verschillend landen bij gemeente en SWR. Hieronder per verdienmodel een toelichting, waarna we komen tot een aanscherping van de kosten van de verdienmodellen.

Detabaan

Inkomsten

SWR

Gemeente

Totaal

Inkomsten uit detachering bij werkgevers

€ 15.840

€0

€ 15.840

Bijdrage van gemeente Raalte

€ 10.450

€0

€ 10.450

€ 711

€0

€ 711

€ 27.001

€0

€ 27.001

€ 21.000

LIV belastingdienst Totaal inkomsten

Uitgaven Loonkosten

€ 21.000

€0

Uitkeringslasten

€0

Bijdrage aan SWR

€0

€ 10.450

Totaal uitgaven

€ 21.000

€ 10.450

€ 31.450

Saldo

€ 6.001

-€ 10.450

-€ 4.449

Voor uitvoering van een detabaan wordt 2.750 + 7.700 = 10.450 euro in rekening gebracht bij de gemeente Raalte. Voor de SWR levert een detabaan 6.000 euro op. Dat is het bedrag dat in de begroting van de SWR landt. De compensatie voor de werkgever is 25% ((21.000-15840)/21.000) bij een detabaan.

Voor de gemeente betekent een detabaan een uitgave van 10.450 euro en een besparing van 1 bijstandsuitkering.

Risico: er is een risico dat te hoge kosten worden gemaakt als de kandidaat ook zonder detabaan kan uitstromen uit de P-wet. Daarnaast is er een leeglooprisico en een risico dat het tarief niet gerealiseerd kan worden.

Ontwikkeltraject

Inkomsten

SWR

Gemeente

Totaal

€ 7.200

€0

€ 7.200

Bijdrage van gemeente Raalte

€0

LIV belastingdienst

€0

€ 7.200

€0

€ 7.200

Inkomsten uit detachering bij werkgevers

Totaal inkomsten

Uitgaven Vergoeding aan kandidaat

€0

€ 2.040

Uitkeringslasten

€0

€ 15.000

Bijdrage aan SWR

€0

Totaal uitgaven

€0

€ 17.040

€ 7.200

-€ 17.040

-€ 9.840

Saldo

Voor uitvoering van een ontwikkeltraject worden door de SWR geen aanvullende kosten in rekening gebracht. Voor de SWR levert een ontwikkeltraject 7.200 euro op. Dat is het bedrag dat in de begroting van de SWR landt. Voor de gemeente betekent een ontwikkeltraject dat de kandidaat in de uitkering blijft. De kandidaat ontvangt daarnaast een vergoeding die niet ten laste gaat van de bijstandsuitkering. Juridisch risico: het is discutabel of in het ontwikkeltraject geen sprake is van een dienstbetrekking, zeker omdat de gemeente / de SWR een (hoge) vergoeding ontvangt van de werkgever. De vergoeding is bovendien een drempel voor werkgevers om iemand ervaring te laten opdoen.

Werkfit

Inkomsten

SWR

Gemeente

Totaal

€ 6.720

€0

€ 6.720

Bijdrage van gemeente Raalte

€0

LIV belastingdienst

€0

€ 6.720

€0

€ 6.720

Inkomsten uit opdrachten

Totaal inkomsten

Uitgaven Loonkosten

€0

Uitkeringslasten

€0

€ 15.000

Bijdrage aan SWR

€0

Totaal uitgaven

€0

€ 15.000

€ 6.720

-€ 15.000

-€ 8.280

Saldo

Voor uitvoering van Werkfit worden geen aanvullende kosten in rekening gebracht. Voor de SWR levert een Werkfittraject 6.720 euro op. Dat is het bedrag dat in de begroting van de SWR landt. Voor de gemeente betekent Werkfit dat de kandidaat in de uitkering blijft. Juridisch risico: het is discutabel of er ook bij Werkfit geen sprake is van een dienstbetrekking, zeker omdat de gemeente / de SWR inkomsten ontvangt uit opdrachten. Aanvullend risico: kandidaten ontwikkelen zich niet in een reguliere setting en blijven op afstand van arbeidsmarkt.

Nieuw beschut werk

Inkomsten

SWR

Gemeente

Totaal

Inkomsten uit opdrachten

€ 3.735

€0

€ 3.735

Bijdrage van gemeente Raalte

€ 28.611

€0

€ 28.611

LIV belastingdienst Totaal inkomsten

€ 711

€0

€ 711

€ 33.057

€0

€ 33.057

€ 24.970

Uitgaven Loonkosten

€ 24.970

€0

Uitkeringslasten

€0

Bijdrage aan SWR

€0

€ 28.611

€ 24.970

€ 28.611

€ 53.581

Totaal uitgaven

Saldo

€ 8.087

-€ 28.611

-€ 20.524

Voor uitvoering van nieuw beschut wordt 28.611 euro per plek in rekening gebracht bij de gemeente Raalte. Voor de SWR levert een nieuw beschutte plek ongeveer 8.000 euro op. Dat is het bedrag dat in de begroting van de SWR landt. Voor de gemeente betekent nieuw beschut een uitgave van 28.611 euro en een besparing van 1 bijstandsuitkering (als het gaat om iemand die anders een bijstandsuitkering ontving). Risico's: het Rijk rekent met 22.500 euro aan structurele inzet van middelen van de gemeente op een nieuwe beschutte werkplek. Een nieuwe beschutte plek is bij de SWR dus 6.000 euro per jaar duurder dan de structurele middelen die de gemeente Raalte ontvangt.

Verdienmodellen in de basecase Ieder verdienmodel heeft inkomsten en uitgaven. Een deel landt bij de SWR en een deel bij de gemeente. In de begroting van de SWR is alleen zichtbaar wat bij de SWR landt. Daardoor missen we een deel van het beeld. We corrigeren dit door de verdienmodellen in de basecase op nul te stellen en onder aan de streep de werkelijke kosten van de verdienmodellen toe te voegen.

Inzet middelen gemeente

2020

2021

2022

2023

Detabaan

-€ 31.350

-€ 41.800

-€ 52.250

Ontwikkeltraject

-€ 153.360

-€ 272.640

-€ 306.720

-€ 340.800

Werkfit

-€ 150.000

-€ 285.000

-€ 300.000

-€ 330.000

Nieuw beschut

-€ 143.055

-€ 171.666

-€ 200.277

-€ 228.888

Totaal

-€ 477.765

-€ 771.106

-€ 859.247

-€ 951.938

Directe besparingen op uitkeringen

Detabaan

€ 45.000

€ 60.000

€ 75.000

Ontwikkeltraject *

€0

Werkfit *

€0

€ 75.000

€ 90.000

€ 105.000

€ 120.000

€ 150.000

€ 180.000

€ 195.000

Nieuw beschut

Totaal

Indirecte besparingen op uitkeringen

Detabaan

€0

€ 60.000

€ 67.500

€ 120.000

€ 135.000

Werkfit *

€0

€ 75.000

€ 142.500

€ 150.000

Nieuw beschut

€0

€ 60.000

€ 142.500

€ 262.500

€ 285.000

Ontwikkeltraject *

Totaal

Saldo verdienmodellen (inzet middelen gemeente - directe en indirecte besparingen uitkeringen)

Detabaan

€ 13.650

€ 18.200

€ 22.750

Ontwikkeltraject

-€ 93.360

-€ 205.140

-€ 186.720

-€ 205.800

Werkfit

-€ 150.000

-€ 210.000

-€ 157.500

-€ 180.000

Nieuw beschut

-€ 68.055

-€ 81.666

-€ 95.277

-€ 108.888

-€ 297.765

-€ 478.606

-€ 416.747

-€ 471.938

Totaal

* Bij een ontwikkeltraject en bij werkfit blijft de kandidaat in de uitkering. Er is dus geen directe besparing op uitkeringslasten. We gaan er van uit dat 50% van de kandidaten die hebben deelgenomen aan werkfit of ontwikkeltraject in het jaar daarna geen uitkering meer ontvangen. Dat zijn dan de indirecte besparingen op uitkeringslasten. In werkelijkheid (resultaten over 2019) ligt de uitstroom op minder dan 10% (ontwikkeltrajecten + werkfit)

Stap 3: Concretisering Roalter model Uitgangspunten In het Roalter model is de SWR verantwoordelijk voor het formeel werkgeverschap en de uitvoering van beschut werk. In het Roalter model is de gemeente verantwoordelijk voor het uitvoeren van de kerntaken (begeleiding, bemiddeling, detachering en inkoop van instrumenten).

In de case van het Roalter model vertalen deze uitgangspunten zich als volgt (ten opzichte van de basecase):

Post basecase

Gemeente / SWR

Bedragen

Inkomsten uit detacheringen Wsw (algemeen)

Gemeente

Ongewijzigd

Inkomsten uit detacheringen Wsw (groen)

Gemeente

Ongewijzigd

Inkomsten uit beschut werk Wsw

SWR

Ongewijzigd

Overige inkomsten (ziektegelden / LIV)

SWR

Ongewijzigd

Loonkosten Wsw-werknemers

SWR

Ongewijzigd

Loonkostensubsidie begeleid werken

Gemeente

Ongewijzigd

Manager algemeen

Gemeente

Verlaagd naar 0,2 fte (van schaal 11) ivm synergie

Manager beschut

SWR

Ongewijzigd

Teamleider beschut

SWR

Ongewijzigd

Consulenten Wsw

Gemeente

Ongewijzigd (overhead ligt al bij gemeente)

HR adviseur

Gemeente / SWR

50% overgeheveld naar consulenten Wsw

Administratief medewerker

Gemeente / SWR

25% overgeheveld naar gemeente ivm detacheringen

Inhuur

SWR

Ongewijzigd

Uitbesteding salarisadministratie

SWR

Ongewijzigd

Secretariaat

SWR

Ongewijzigd

Overige personeelskosten

Gemeente / SWR

10% overgeheveld naar gemeente

Huur

SWR

Ongewijzigd

Energie

SWR

Ongewijzigd

ICT

SWR

Ongewijzigd

Vervoer

SWR

Ongewijzigd

Verzekeringen

SWR

Ongewijzigd

Afschrijvingen inventaris en hardware

SWR

Ongewijzigd

Overige afschrijvingen

SWR

Ongewijzigd

Algemene kosten

SWR

Ongewijzigd

Onvoorzien

SWR

Ongewijzigd

Kosten van verdienmodellen

Gemeente

Zie verdienmodellen Roalter model

Stap 4: Case 'Roalter model' Inkomsten

2020

2021

2022

2023

Inkomsten uit detacheringen Wsw (algemeen)

€ 520.000

€ 485.000

€ 444.000

€ 415.000

Inkomsten uit detacheringen Wsw (groen)

€ 278.224

€ 248.000

€ 227.000

€ 205.000

Subotaal inkomsten gemeente

€ 798.224

€ 733.000

€ 671.000

€ 620.000

Inkomsten uit beschut werk Wsw

€ 250.000

€ 260.000

Overige inkomsten (ziektegelden / LIV)

€ 83.000

€ 80.000

€ 75.000

€ 70.000

€ 333.000

€ 340.000

€ 335.000

€ 330.000

€ 1.131.224

€ 1.073.000

€ 1.006.000

€ 950.000

2020

2021

2022

2023

Consulenten Wsw

€ 169.500

€ 172.890

€ 176.348

€ 179.875

Loonkostensubsidie begeleid werken

€ 40.000

Manager algemeen

€ 18.828

€ 19.204

€ 19.588

€ 19.980

Administratief medewerker

€ 6.250

€ 6.375

€ 6.503

€ 6.633

Overige personeelskosten

€ 12.850

€ 247.428

€ 251.319

€ 255.289

€ 259.337

Gemeente

SWR

Subtotaal inkomsten SWR

Totaal inkomsten

Uitgaven

Gemeente

Subtotaal uitgaven gemeente

SWR Loonkosten Wsw-werknemers

€ 5.004.062

€ 4.927.528

€ 4.809.747

€ 4.706.477

Manager beschut

€ 90.000

€ 91.800

€ 93.636

€ 95.509

Teamleider beschut

€ 55.000

€ 56.100

€ 57.222

€ 58.366

HR adviseur

€ 35.500

€ 36.210

€ 36.934

€ 37.673

Administratief medewerker

€ 18.750

€ 19.125

€ 19.508

€ 19.898

Inhuur

€ 9.000

€ 9.180

€ 9.364

€ 9.551

Uitbesteding salarisadministratie

€ 37.275

€ 36.200

€ 35.285

€ 34.208

Secretariaat

€ 19.000

€ 19.380

€ 19.768

€ 20.163

Overige personeelskosten

€ 115.650

Huur

€ 71.400

€ 72.828

€ 74.285

€ 75.770

Energie

€ 32.600

€ 33.252

€ 33.917

€ 34.595

ICT

€ 54.000

€ 53.000

€ 52.000

€ 51.000

Vervoer

€ 53.500

Verzekeringen

€ 2.000

€ 2.040

€ 2.081

€ 2.122

Afschrijvingen inventaris en hardware

€ 12.700

€ 12.954

€ 13.213

€ 13.477

Overige afschrijvingen

€ 16.400

Algemene kosten

€ 37.000

€ 22.000

€ 19.500

Onvoorzien

€ 16.300

€ 16.626

€ 16.959

€ 17.298

Subtotaal uitgaven SWR

€ 5.680.137

€ 5.593.773

€ 5.478.967

€ 5.381.157

Totaal uitgaven

€ 5.927.565

€ 5.845.092

€ 5.734.255

€ 5.640.495

Saldo inkomsten - uitgaven

-€ 4.796.341

-€ 4.772.092

-€ 4.728.255

-€ 4.690.495

Fictief budget Wsw IUSD

€ 4.069.000

€ 3.805.723

€ 3.661.289

€ 3.540.013

€ 91.013

€ 176.641

€ 259.020

€ 338.671

-€ 636.329

-€ 789.728

-€ 807.946

-€ 811.811

Verwachte indexering fictief budget Wsw IUSD

Eindsaldo exclusief verdienmodellen

Saldo van verdienmodel nieuw beschut P-wet

-€ 68.055

-€ 81.666

-€ 95.277

-€ 108.888

Saldo van overige verdienmodellen P-wet

€ 149.400

€ 259.500

€ 290.100

€ 316.500

Eindsaldo inclusief verdienmodellen

-€ 554.984

-€ 611.894

-€ 613.123

-€ 604.199

Bijlage bij stap 4 (verdienmodellen Roalter model) Verdienmodellen Roalter model In het Roalter model heeft de consulent een vrij inzetbaar budget voor werkleertrajecten, bestaande uit loonkostensubsidie, eventueel aangevuld met een leertraject. Daarnaast behoudt de SWR in het Roalter model het verdienmodel voor nieuw beschut werk.

Aantallen

2020

2021

2022

2023

Werkleertrajecten korte afstand (door gemeente)

Werkleertrajecten lange afstand (door gemeente)

Nieuw beschut werk (door SWR)

Inkomsten

SWR

Gemeente

Totaal

Inkomsten uit detachering bij werkgevers

€0

Bijdrage van gemeente Raalte

€0

LIV belastingdienst

€0

Totaal inkomsten

€0

Loonkostensubsidie en leertraject

€0

€ 6.300

Uitkeringslasten

€0

Bijdrage aan SWR

€0

Totaal uitgaven

€0

€ 6.300

Saldo

€0

-€ 6.300

Totaal

Werkleertrajecten korte afstand (door gemeente)

Uitgaven

Voor het werkleertraject korte afstand is uitgegaan van een totale vergoeding ter hoogte van 30% van het WML. De werkgever ontvangt hiernaast van de belastingdienst het LIV ter hoogte van 711 euro. De kandidaat ontvangt een loon (minimaal WML). De vergoeding kan worden benut voor een combinatie van loonkostensubsidie en leertraject. De werkgever is geen vergoedingen verschuldigd. De totale 'korting' voor de werkgever is 33%. (inclusief LIV) De werkgever kan zelf kiezen om te werken met een intermediair naar keuze (payroll, uitzenden). De subsidie gaat dan naar de intermediair die vervolgens een lager tarief kan afspreken met de werkgever. Risico: er is een risico dat te hoge kosten worden gemaakt als de kandidaat ook zonder loonkostensubsidie kan uitstromen uit de P-wet. Er is geen leeglooprisico.

Werkleertrajecten lange afstand (door gemeente)

Inkomsten

SWR

Gemeente

Totaal

Inkomsten uit detachering bij werkgevers

€0

Bijdrage van gemeente Raalte

€0

LIV belastingdienst

€0

Totaal inkomsten

€0

Loonkostensubsidie en leertraject

€0

€ 10.500

Uitkeringslasten

€0

Bijdrage aan SWR

€0

Totaal uitgaven

€0

€ 10.500

Saldo

€0

-€ 10.500

Uitgaven

Voor het werkleertraject lange afstand is uitgegaan van een totale vergoeding ter hoogte van 50% van het WML. De werkgever ontvangt hiernaast van de belastingdienst het LIV ter hoogte van 711 euro. De kandidaat ontvangt een loon (minimaal WML). De vergoeding kan worden benut voor een combinatie van loonkostensubsidie en leertraject. De werkgever is geen vergoedingen verschuldigd. De totale 'korting' voor de werkgever is 53%. (inclusief LIV)

De werkgever kan zelf kiezen om te werken met een intermediair naar keuze (payroll, uitzenden). De subsidie gaat dan naar de intermediair die vervolgens een lager tarief kan afspreken met de werkgever. Risico: er is een risico dat te hoge kosten worden gemaakt als de kandidaat ook zonder loonkostensubsidie kan uitstromen uit de P-wet. Er is geen leeglooprisico.

Nieuw beschut werk (door SWR)

Inkomsten

SWR

Gemeente

Totaal

Inkomsten uit opdrachten

€ 3.735

€0

€ 3.735

Bijdrage van gemeente Raalte

€ 28.611

€0

€ 28.611

€ 711

€0

€ 711

€ 33.057

€0

€ 33.057

€ 24.970

LIV belastingdienst Totaal inkomsten

Uitgaven Loonkosten

€ 24.970

€0

Uitkeringslasten

€0

Bijdrage aan SWR

€0

€ 28.611

Totaal uitgaven

€ 24.970

€ 28.611

€ 53.581

Saldo

€ 8.087

-€ 28.611

-€ 20.524

2020

2021

2022

2023

Werkleertrajecten korte afstand (door gemeente)

-€ 75.600

-€ 126.000

-€ 144.900

-€ 157.500

Werkleertrajecten lange afstand (door gemeente)

-€ 105.000

-€ 199.500

-€ 210.000

-€ 231.000

Nieuw beschut werk (door SWR)

-€ 143.055

-€ 171.666

-€ 200.277

-€ 228.888

Totaal

-€ 248.055

-€ 371.166

-€ 410.277

-€ 459.888

2020

2021

2022

2023

Werkleertrajecten korte afstand (door gemeente)

€ 180.000

€ 300.000

€ 345.000

€ 375.000

Werkleertrajecten lange afstand (door gemeente)

€ 150.000

€ 285.000

€ 300.000

€ 330.000

Nieuw beschut werk (door SWR)

€ 75.000

€ 90.000

€ 105.000

€ 120.000

€ 405.000

€ 675.000

€ 750.000

€ 825.000

2020

2021

2022

2023

Werkleertrajecten korte afstand (door gemeente)

€0

Werkleertrajecten lange afstand (door gemeente)

€0

Nieuw beschut werk (door SWR)

€0

Totaal

€0

€ 217.500

Voor nieuw beschut werk zijn de cijfers van de basecase overgenomen.

Verdienmodellen in het Roalter model Hieronder zijn de kosten van de verdienmodellen van het Roalter model verwerkt.

Inzet middelen gemeente

Directe besparingen op uitkeringen

Totaal

Indirecte besparingen op uitkeringen

Saldo verdienmodellen (inzet middelen gemeente - directe en indirecte besparingen uitkeringen)

Werkleertrajecten korte afstand (door gemeente)

€ 104.400

€ 174.000

€ 200.100

Werkleertrajecten lange afstand (door gemeente)

€ 45.000

€ 85.500

€ 90.000

€ 99.000

Nieuw beschut werk (door SWR)

-€ 68.055

-€ 81.666

-€ 95.277

-€ 108.888

Totaal

€ 81.345

€ 177.834

€ 194.823

€ 207.612

Stap 5: Resumé Vergelijk cases (exclusief verdienmodellen)

2020

2021

2022

2023

Saldo basecase exclusief verdienmodellen

-€ 714.501

-€ 869.463

-€ 889.276

-€ 894.768

Saldo Roalter model exclusief verdienmodellen

-€ 636.329

-€ 789.728

-€ 807.946

-€ 811.811

€ 78.172

€ 79.736

€ 81.331

€ 82.957

-€ 1.012.266

-€ 1.348.069

-€ 1.306.023

-€ 1.366.706

Eindsaldo Roalter model inclusief verdienmodellen

-€ 554.984

-€ 611.894

-€ 613.123

-€ 604.199

Verschil

€ 457.282

€ 736.176

€ 692.901

€ 762.507

Verschil

Vergelijk cases (inclusief verdienmodellen)

Eindsaldo basecase inclusief verdienmodellen

Conclusie Exclusief verdienmodellen is het verschil tussen basecase en Roalter model niet groot. Er is een klein financieel voordeel voor het Roalter model omdat er synergie ontstaat met reeds aanwezig management binnen de gemeente.

Inclusief verdienmodellen is het verschil groter. De verdienmodellen in de basecase zijn gunstig voor de SWR, maar ongunstig voor de gemeente. De verdienmodellen van het Roaltermodel laten een gunstiger en directer effect zien, met hogere bijdrage aan werkgevers en lagere kosten voor de gemeente.

Incidentele kosten in verband met implementatie van het Roalter model zijn niet in de businesscase betrokken.

www.nautus.nl

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Raalte&id=3b4b5ae9-4313-4c29-9a46-f0a62141967f