Bijlage Wmo - Onafhankelijk kostprijsonderzoek
Tekst van het document
© Bureau HHM
Advies reële tarieven Wmo Noord-Veluwe
Auteur(s) Opdrachtgever
Annika van de Belt, Nico Dam Noord-Veluwe
Kenmerk Publicatiedatum
AT/21/0006/rtwnv 4 januari 2021
Inhoud 1. Inleiding ........................................................................................ 3
1.1 Aanleiding........................................................................................ 3 1.2 Reële tarieven .................................................................................. 3 1.3 Gevolgde aanpak ............................................................................. 4 1.4 Leeswijzer........................................................................................ 4 2. Kostprijsmodel .............................................................................. 5 3. Maatschappelijke ondersteuning .................................................... 6
❶ ❷ ❸ ❹
3.1 Maandsalaris en inschaling ............................................................... 6 3.2 Opslagen ......................................................................................... 7 3.3 Sociale Lasten .................................................................................. 7 3.4 Opslag overhead.............................................................................. 8 3.5 Productiviteit/declarabiliteit ............................................................ 9 3.6 Risico-opslag ................................................................................. 10 3.7 Toelichting kosten begeleiding groep ............................................ 11 3.8 Toelichting Deeltijdverblijf en Kortdurend Verblijf. ........................ 11 3.9 Toelichting vervoer ........................................................................ 12 3.10 Reiskosten Hulp bij het huishouden.............................................. 13 4. Adviestarieven............................................................................. 14
4.1 Tarieven 2021 ................................................................................ 14 4.2 Indexatie 2022 en daarna ............................................................... 14 Bijlage 1 Berekening ORT bij Kortverblijf ....................................... 16 Bijlage 2 Definities bij het toepassen van een kostprijsmodel in het sociaal domein .....................................................................................17
AT/21/0006/rtwnv
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 2
1. Inleiding
• •
In dit hoofdstuk beschrijven we de achtergronden bij de gevolgde aanpak om tot een adviestarieven voor maatwerkvoorzieningen in de Wmo in Noord-Veluwe.
1.1 Aanleiding De gemeente Noord-Veluwe is in voorbereiding op een nieuwe aanbesteding van de WMO-dienstverlening. In dat kader willen de gemeenten op zorgvuldige wijze de bijbehorende tarieven reëel vaststellen. Daartoe is opdracht verstrekt aan bureau HHM In deze rapportage beschrijven we de gevolgde aanpak, de algemene opbouw van een kostprijsmodel voor de reële tarieven en de uitwerking daarvan naar de verschillende producten. Dit betreft de volgende Wmomaatwerkvoorzieningen: • Hulp bij het huishouden • Ambulante begeleiding regulier • Ambulante begeleiding specialistisch • Ambulante begeleiding waakvlam • Begeleiding groep regulier • Begeleiding groep arbeidsmatig • Kortdurend verblijf • Vervoer De inhoud van deze rapportage is gebaseerd op de volgende bronnen: • door de gemeente opgestelde productbeschrijvingen; • benchmarkmateriaal afkomstig uit elders uitgevoerd onderzoek, zowel van bureau HHM als van andere bureaus;
AT/21/0006/rtwnv
gesprekken over de invulling van de kostprijsmodellen met ambtenaren van Noord-Veluwe; de uitkomsten van de dialoogfase die in oktober is gehouden en de voorstellen van aanbieders voor aanpassing van de parameterwaarden.
1.2 Reële tarieven De Algemene Maatregel van Bestuur (AMvB) uit 2017 verplicht gemeenten om bij de professionele ondersteuning in het sociaal domein reële tarieven te hanteren. In de AMvB is een lijst opgenomen van kostprijselementen op basis waarvan de gemeente het tarief dient te bepalen. Het begrip ‘reëel’ weerspiegelt de (goede) verhouding tussen de prijs voor de levering van een voorziening en de eisen die worden gesteld aan de kwaliteit van diezelfde voorziening. Wanneer een tarief ‘reëel’ is, is niet in de AMvB bepaald; dat is en blijft een keuze van de (samenwerkende) gemeenten. Belangrijke toetssteen hierbij is dat het tarief tot stand komt in een transparant proces naar/met de aanbieders en dat het tarief herleidbaar en herkenbaar is. Daarom maakt een uitgebreide marktconsultatie en dialoog met aanbieders onderdeel uit van dit proces om tot reële tarieven te komen. Daarmee wordt inzicht verkregen in de reacties op de parameterwaarden door de aanbieders in de eigen regio. Spannend blijft het wanneer die waarden op enkele componenten in de praktijk variatie vertonen en de regio (dus) dient te bepalen welke waarden in het tarief worden betrokken.
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 3
1.3 Gevolgde aanpak Om te komen tot een gedragen advies over de te hanteren reële tarieven, worden verschillende stappen doorlopen: 1) Aan de hand van de productbeschrijvingen is door bureau HHM een eerste uitwerking van een algemeen kostprijsmodel opgesteld voor de verschillende producten. Daarbij is ook gebruik gemaakt van uitkomsten van vergelijkbare trajecten elders in het land en diverse benchmarks. 2) Deze eerste uitwerking is besproken met een ambtelijke vertegenwoordiging van de gemeenten in de regio. 3) De parameters, met voorgestelde parameterwaarden, zijn tijdens ‘marktconsultatie bijeenkomsten’ voorgelegd aan gecontracteerde aanbieders. Tijdens deze bijeenkomsten zijn reacties verkregen en argumenten aangereikt. 4) Aansluitend hebben de aanbieders één week tijd gehad om ook schriftelijk op de parameters en bijbehorende waarden te reageren. 5) HHM ontving de reacties van de aanbieders op onderdelen van het kostprijsmodel. Deze reacties zijn verzameld, gewogen en met de regio besproken. Dat heeft geleidt tot het advies om (voor bepaalde producten) de parameterwaarden aan te passen. 6) Na afloop van deze laatste bespreking is de laatste en definitieve versie van deze notitie opgesteld. De uiteindelijke parameters zijn in een rekenmodel ingebouwd, dat aan Noord-Veluwe is aangeboden.
Het is uiteindelijk aan de gemeenten om te bepalen welke parameterwaarden worden gekozen en om te besluiten over de nieuwe reële tarieven die worden toegepast.
daarvan en de keuze voor de te gebruiken parameterwaarde voor de verschillende vormen van maatschappelijke ondersteuning toegelicht. De rapportage eindigt met hoofdstuk 4 waarin de adviestarieven zijn opgenomen die het resultaat is van de toepassing van de beschreven waarden. Ook staat in hoofdstuk 4 een advies over de indexatie van het adviestarief naar 2021 en daarna.
1.4 Leeswijzer In hoofdstuk 2 beschrijven we eerst het algemene kostprijsmodel dat is gebruikt. Daarna worden in hoofdstuk 3 de verschillende componenten
AT/21/0006/rtwnv
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 4
2. Kostprijsmodel In dit hoofdstuk beschrijven we het algemene kostprijsmodel dat voor Noord-Veluwe is gehanteerd.
Parameter
Omschrijving administratie, etc.) en de overige kosten (alle overige, materiële kosten).
Productiviteit/ declarabiliteit
Dit betreft een correctie op de kosten van een medewerker in de directe hulpverlening voor nietproductieve (niet-declarabele) uren. Vaak als het jaarlijks aantal werkbare en declarabele uren waardoor de totale jaarlijkse kosten per fte worden gedeeld. Hierin zit bijvoorbeeld een correctie voor vrije dagen, feestdagen, algemene tijd, werkoverleg, ziekteverzuim, etc.
Risico-opslag
Ook wordt een opslag toegevoegd voor risico’s. Alle overige elementen hebben betrekking op de feitelijke kostprijs; deze parameter waarborgt de continuïteit van de organisatie.
Overige kosten voorziening
Voor bepaalde vormen van zorg gelden er aanvullende kosten gekoppeld aan de voorziening. Hierbij gaat het bijvoorbeeld om de dagbestedingslocatie en bij kortdurend verblijf en beschermd wonen om de kosten van de stenen (huur, onderhoud, afschrijvingen, rente, etc.) en de kosten van het hotelmatige voorzieningen (schoonmaak, levensonderhoud, maaltijden, etc.). De waarde van deze component drukken we uit in een vast bedrag per dagdeel of per etmaal. Kosten van vervoer passen niet in dit algemene kostprijsmodel; daarvoor volgt een alternatief voorstel.
Om te komen tot reële tarieven hebben we gebruik gemaakt van onderstaand kostprijsmodel.
AT/21/0006/rtwnv
Parameter
Omschrijving
Inschaling
Dit betreft de functiemix van personeel in de directe hulpverlening, als vertaling van de kwaliteitseisen voor een bepaalde dienst of product. Hierbij kan een combinatie worden gemaakt van verschillende cao’s en verschillende functieniveaus.
Opslagen
Hierbij gaat het om reguliere opslagen op het salaris bij de gekozen functieniveaus, zoals vakantietoeslag, eindejaarsuitkering, individuele keuzebudgetten, onregelmatigheidstoeslag, etc.
Sociale lasten
Dit betreft de werkgeverslasten, zoals de verschillende verplichte verzekeringen, pensioen, etc. Deze kunnen per cao verschillen. Ook worden hier vaak opleidingskosten en reiskosten onder begrepen.
Overhead
Hierbij gaat het om een opslag voor de kosten van de organisatie waarin het personeel dat de behandeling/ondersteuning biedt, werkzaam is. Vaak onderverdeeld in personele overhead (de kosten van overig personeel, zoals management, staf, beleid,
Tabel 1. Algemeen kostprijsmodel voor het sociaal domein.
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 5
3. Maatschappelijke ondersteuning
vacatures en uitkomsten van marktconsultaties in andere regio’s bij vergelijkbare trajecten.
In dit hoofdstuk beschrijven we de reële waarden voor de verschillende parameters in het kostprijsmodel met het oog op de tarieven voor de maatschappelijke ondersteuning.
HbH
FWG HbH (100%), alleen VVT
-
MBO – 3
FWG 30 (50%) | FWG 35 (50%)
schaal 4 (50%) | schaal 5 (50%)
MBO – 4
FWG 40 (50%) | FWG 45 (50%)
schaal 6 (50%) | schaal 7 (50%)
HBO
FWG 50 (80%) | FWG 55 (20%)
schaal 8 (80%) | schaal 9 (20%)
niveau cao
Een belangrijk aandachtspunt bij deze parameters is dat de beschreven waarden dienen als een onderlegger voor de bepaling van reële tarieven. Het zijn nadrukkelijk geen eisen/normen waaraan de zorgaanbieders zich moeten houden bij de zorglevering!
3.1 Maandsalaris en inschaling De maatschappelijke ondersteuning wordt geboden door professionals met verschillende opleidingsniveaus. De ervaring leert dat dit varieert van MBO-2 niveau tot HBO+; het aandeel van de verschillende opleidingsniveaus verschilt per product. De inschaling (de hoogte van het salaris) hangt samen met het opleidingsniveau. Daarnaast zijn de verschillende aanbieders in de praktijk vanuit de historie verbonden met meerdere cao’s.
cao VVT, GGZ en GHZ
Tabel 2. Inschaling per opleidingsniveau1
Voor de verschillende producten hanteren we de volgende opleidingsmix (gebaseerd op de uitkomsten van vergelijkbare trajecten):
In tabel 2 geven we weer met welke mix van schalen we hebben gerekend per opleidingsniveau. Deze indeling is gebaseerd op diverse bronnen, zoals: functieboeken, ijkfuncties uit de FWG-systematiek,
Product
HbH
Hulp bij het huishouden
100%
Ambulante begeleiding regulier Ambulante begeleiding specialistisch
1
AT/21/0006/rtwnv
Sociaal Werk
MBO–3
MBO–4
HBO
20%
60%
20%
40%
60%
Deze mix is de basis voor de tarieven; dus geen eis voor de feitelijke mix in de praktijk van de aanbieders.
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 6
HbH
Product
MBO–3
MBO–4
HBO
Ambulante begeleiding waakvlam
20%
60%
20%
Begeleiding groep regulier
30%
60%
10%
Begeleiding groep arbeidsmatig
20%
60%
20%
Kortdurend verblijf
20%
60%
20%
Tabel 3. Functiemix per product
Omdat niet elke hulpverlener op de hoogste trede (periodiek) binnen de schaal wordt uitbetaald, rekenen we steeds met 93% van het maximum van het hoogste (reguliere) salarisbedrag van de aangegeven salarisschaal2.
3.2 Opslagen De opslagen worden rechtstreeks uit de cao’s afgeleid.
2
Parameter
Waarden
Toelichting
Vakantie
8%
Dit is in alle cao’s gelijk.
Eindejaar
8,33%
Dit is in alle cao’s gelijk.
ORT
0%
Voor de meeste ambulante producten geldt dat deze alleen tijdens de ‘0% ORT-uren’
Parameter
Waarden
Toelichting worden geboden (ma-vrij tussen 7 en 20 uur en za tussen 8 en 12 uur).
ORT
12%
Voor Kortdurend Verblijf hanteren we 12% ORT; de onderbouwing daarvan volgt verderop. Zie ook bijlage 1 voor de berekening hiervan.
Tabel 4. Uitwerking opslagen
3.3 Sociale Lasten De opslag sociale lasten is gebaseerd op de wettelijk verplichte percentages. Daarbij is voor de pensioenafdracht een gemiddelde waarde bepaald, aangezien die afdracht leeftijd- en salarisafhankelijk is. Voor de sociale lasten hebben we met onderstaande premiepercentages gerekend. De Wet arbeidsmarkt in balans (Wab) leidt tot premiedifferentiatie in de WW. We rekenen met de aanname dat 85% van de medewerkers van de zorgaanbieders een aanstelling voor onbepaalde tijd heeft. Onderdeel van de sociale lasten is de pensioenpremie die voor rekening van de werkgever komt. Vanaf 1-1-2021 zijn de percentages verhoogd en is de franchise (het deel van het salaris waarover geen pensioenpremie wordt afgedragen) aangepast. Omdat de afdracht afhankelijk is van het salaris (en de componenten VT, EJU en ORT),
Deze waarde werd door KPMG gevonden in 2014, na een breed onderzoek bij aanbieders naar de kostprijzen van de dienstverlening die vanaf 2015 na de gemeenten is gedecentraliseerd en nadien in vele
trajecten bevestigd. Dit percentage weerspiegelt bij een organisatie met een normaal personeelsverloop de verhouding tussen blijvend personeel dat jaarlijks hoger wordt ingeschaald en nieuwe medewerkers die lager ingeschaald worden.
AT/21/0006/rtwnv
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 7
hebben we de opslag voor de pensioenpremie gedifferentieerd naar de begeleidingsfuncties en de Huishoudelijke hulp. Ook is opslag toegevoegd voor de transitievergoeding die in de WAB is aangepast. Dit betreft de uitkering die wordt gegeven aan medewerkers waarbij op verzoek van de werkgever de aanstelling wordt beëindigd (ook als die aanstelling tijdelijk was). De hoogte van deze opslag is bepaald op basis van de volgende aspecten: • hoogte van de vergoeding, dat is eenderde van een maandsalaris bij een volledig gewerkt jaar dus (1/3/12 =) 2,78%; • de inschatting van aanbieders in vergelijkbare trajecten dat bij eenderde van alle aflopende contracten een transitievergoeding aan de orde; • de inschatting dat jaarlijks 15% van alle contracten aflopen of worden beëindigd op verzoek van de werkgever, gebaseerd op dezelfde verhouding vast/flex die hiervoor is benoemd.
Component
Percentage 2021
WAO/IVA/WGA basispremie (Aof) incl. toeslag kinderopvang
AT/21/0006/rtwnv
7,53%
WW premie (Awf) laag (aanstelling voor onbepaalde tijd)
85%
2,70%
WW premie (Awf) hoog (overige dienstbetrekkingen)
15%
7,70%
ZVW premie werkgever
7,00%
Werkhervattingskas (gezondheidszorg)
1,28%
Transitievergoeding
0,14%
Component
Percentage 2021
Pensioenpremie werkgever (Begeleidingsfuncties)
gemiddeld 8,87%
Pensioenpremie werkgever (Huishoudelijke Hulp)
6,87%
TOTAAL opslag sociale lasten (Begeleidingsfuncties)
28,27%
TOTAAL opslag sociale lasten (Huishoudelijke Hulp)
26,27%
Tabel 5. Opbouw sociale lasten (percentages 2021)
3.4 Opslag overhead Dit betreft de kosten van de organisatie van waaruit de professionals werkzaam zijn. Dit is een ingewikkelde parameter, mede omdat er in de praktijk grote verschillen voorkomen en er vaak discussie over ontstaat. Deze verschillen, zowel tussen branches als tussen vergelijkbare aanbieders binnen een bepaalde branche, omvatten een bandbreedte van soms wel tientallen procenten. Daarnaast worden in de verschillende rapporten over onderzoeken naar de feitelijke opbouw en waarde van het percentage overhead, verschillende definities gehanteerd. Wij hanteren de volgende definities van de kosten die tot de (personele) overhead en overige kosten worden gerekend: Overhead Overhead is het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het primaire proces is het geheel aan diensten en voorzieningen dat door een zorgorganisatie geboden wordt aan een cliënt, om direct in de behoefte
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 8
aan begeleiding, verzorging, voeding (en verpleging, behandeling, opvoeding) van de cliënt te voorzien.
totaal van alle kosten van een organisatie, dat is dus niet de wijze waarop het hier bedoelde percentage straks doorwerk.
(Personele) Overhead Niet- cliëntgebonden personele kosten ten behoeve van het primaire proces (leidinggevenden, hotelfuncties, terrein- en gebouwgebonden functies en overig niet-cliëntgebonden personeel); inclusief een opslag voor andere personeelskosten3 (zoals reiskosten woon-werkverkeer, opleidingskosten, kosten werving & selectie).
Parameter
Waarde
Toelichting
Overhead
30%
Gebaseerd op openbare cijfers uit verschillende Benchmarks, oa. van Berenschot en uit verschillende rapporten van onderzoeken naar feitelijke kosten van de overhead bij aanbieders.
15%
Bij Huishoudelijke Hulp is dit lager, vanwege de aard van het product (eenvoudiger te organiseren, minder management, minder administratieve lasten, etc.
Overige kosten Overige (niet personele) kosten ten behoeve van het primaire proces (voeding, hotelmatige kosten, cliënt c.q. bewoner gebonden kosten, terrein- en gebouwgebonden kosten, afschrijving, huur, lease, interest en algemene kosten (waaronder ICT, kantoorbenodigdheden, marketing, abonnementen etc.). We hebben verschillende benchmarks geanalyseerd4 en de definities en waarden met elkaar vergeleken5. Op basis van de door ons geanalyseerde benchmarks, komen wij voor de verschillende categorieën van producten tot verschillende percentages. Gezien de verschillen in de omvang van de overhead tussen de sectoren die blijken uit de benchmarks, zullen de percentages niet voor iedere aanbieder feitelijk kostendekkend zijn. Overigens dient dit percentage te worden gezien als een opslag op de totale kosten van het personeel in de directe dienstverlening. Elders zien we de overhead ook wel als aandeel in het
3
AT/21/0006/rtwnv
Tabel 6. Uitwerking overhead als opslag op de kosten van direct dienstverlenend personeel
3.5 Productiviteit/declarabiliteit Basis voor de productiviteit is de inzet die kan worden gedeclareerd. Aantal declarabele uren per fte In de onderstaande tabel maken we bij de declarabele inzet onderscheid naar de verschillende producten. In de tabel is het aantal declarabele uren per jaar afgeleid uit de bruto beschikbare aanstellingsuren (1.878) verminderd met de feest- en verlofdagen (cao-afhankelijk),
Dit betreft rubriek 423 uit het Prismant rekenschema.
4
Onder andere: Berenschot (2018) Tarieven ambulante Jeugdzorg; Berenschot (2013) Rapportage benchmark overhead; KPMG (2014) Inzicht in tarieven Wmo en Jeugdzorg,
5
Zie de bijlage voor de definities zoals wij die gebruiken.
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 9
ziekteverzuim en niet-cliëntgebonden uren. De laatste zijn gebaseerd verschillende benchmarks. Onderdeel
Onderst. bij de aanbieder
Beschikbaar per jaar (bruto)
1.878
Feestdagen
50
Onderst. bij de cliënt thuis regulier
Onderst. bij cliënt thuis specialistisch
Huishoud elijke hulp
1.878
1.878
1.878
50
7 8
Onderst. bij de aanbieder
Onderst. bij de cliënt thuis regulier
Onderst. bij cliënt thuis specialistisch
75
75
85
125
125
35
1.188
1.178
1.469
daarvan indirecte tijd Reistijd van/naar cliënt Cliëntcontacttijd (declarabel)
50 2376
Verlof, incl. bovenwettelijk
210
210
210
Ziekteverzuim (6,18%)7
100
100
100
101
Werkbare uren per jaar
1.518
1.518
1.518
1.540
Niet cliëntgebonden activiteiten:
6
Onderdeel
Opleiding, intervisie
30
30
30
21
Algemeen overleg en administratie
80
80
80
15
Overig
20
20
20
Cliëntgebonden uren
1.388
1.388
1.388
1.504
1.313
Huishoud elijke hulp
Tabel 7. Opbouw productiviteit
3.6 Risico-opslag Om de continuïteit richting cliënten en werknemers te garanderen, moet een aanbieder rekening houden met (financiële) tegenvallers. Om die tegenvallers te kunnen opvangen, heeft een aanbieder een weerstandsvermogen8 nodig. Hiertoe is een opslag voor het creëren van dergelijke buffers realistisch. De hoogte van de opslag is onderwerp van discussie; er zijn geen landelijke richtlijnen voor wat hierbij reëel genoemd kan worden. Parameter
Waarde
Toelichting
Risico-opslag
2%
Te berekenen over de bruto loonkosten inclusief sociale lasten en opslag voor overhead.
Tabel 8. Uitwerking risico-opslag
Bij de Huishoudelijke Hulp is alleen de cao VVT aan de orde Gebaseerd op de gemiddelde verzuimpercentages van 2016, 2017, 2018 en 2019 ( VVT, GHZ en GGZ gebaseerd op cijfers van Vernet. Door voor een weerstandsvermogen te zorgen voorkomt een organisatie dat het meteen in financiële problemen komt bij een calamiteit. De weerstandsratio geeft aan in hoeverre een organisatie
eventuele calamiteiten financieel op kan vangen.
AT/21/0006/rtwnv
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 10
3.7 Toelichting kosten begeleiding groep De hoogte van de kosten voor de huisvesting bij groepsbegeleiding leiden we af uit de NZa-tarieven voor de normatieve huisvestingscomponent (NHC) en de normatieve inventariscomponent (NIC) voor dagbesteding in de Wlz (de Modulaire Pakketten Thuis).
immers aan over hoeveel cliënten de kosten van de personele inzet kan worden verdeeld.
Begeleiding groep regulier
We rekenen met 8 cliënten
Onderstaand overzicht is gebaseerd op de bijlagen bij de NZabeleidsregels “Prestatiebeschrijvingen en tarieven zorgzwaartepakketten en volledig pakket thuis 2021” (BR/REG-21118) en “Prestatiebeschrijvingen en tarieven modulaire zorg” (BR/REG21117).
Begeleiding groep arbeidsmatig
We rekenen met 6 cliënten
NHC en NIC-tarieven dagbesteding voor Wlz (prijspeil 2021) Dagbestedingsvariant
Tabel 10. Groepsgrootte bij groepsbegeleiding
3.8 Toelichting Kortdurend Verblijf Dit betreft in de kern het overnemen van mantelzorgtaken gedurende een of meer etmalen. Deze vorm van ‘respijtzorg’ kent de volgende elementen:
Maximum tarief per dagdeel
Dagbesteding basis (V&V; H531)
€ 6,32
VG (1 & 4; H900)
€ 6,99
GGZ (Wonen 1; H001G)
€ 8,44
Tabel 10. NHC en NIC voor dagbesteding bij VPT (bron NZa- beleidsregels BR/REG21117 en 21118)
Op basis van het bovenstaande hanteren we € 7,= per dagdeel ter dekking van de kosten van huisvesting bij zinvolle daginvulling. Aanvullend gaan we uit van een vergoeding van € 1,= voor lichte catering. Daarmee komt de totale vergoeding bij dagbesteding op € 8,= per cliënt per dagdeel. In de volgende tabel geven we weer welke groepsgrootte de basis vormt voor de berekening van het tarief per cliënt. De groepsgrootte geeft
AT/21/0006/rtwnv
Groepsgrootte
Huishoudelijke taken (onderdak, maaltijden, nachtrust) Dit betreft het leveren van ‘bed, bad, brood’. Hierbij gaat het om de investering in stenen en inventaris en om het bieden van bijbehorende hotelmatige voorzieningen. Om hiervoor een reëel tarief te bepalen, leiden we de kosten hiervan af van het vergelijkbare ‘opname nietgeïndiceerde partner’ zoals dit in de Wlz mogelijk is. Dit betreft het logeren van een gezonde partner van een cliënt in een Wlz-instelling (VVT). Deze partner doet geen beroep op zorg/behandeling, waardoor dit met het logeren onder de Wmo is te vergelijken. Het NZa tarief hiervoor bedraagt in 2021 € 53,92 per etmaal (conform de beleidsregel BR/REG-21119). Persoonlijke en lijfsgebonden zorg Dit betreft bijvoorbeeld de hulp bij aan- en uitkleden, wassen, verzorging, etc. Dit is een reguliere functie die, indien nodig, vanuit de
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 11
zorgverzekeringswet wordt gefinancierd. Derhalve geen onderdeel van het tarief voor Noord-Veluwe. Toezichtstaken Dit betreft het overnemen van de taken die door de mantelzorger worden verricht. De wijze waarop dit is georganiseerd, kan per aanbieder verschillen. Vaak wordt hierbij (voor een deel) gebruik gemaakt van geschoolde vrijwilligers. Voor het bepalen van een reëel tarief, gaan we uit van de aanwezigheid van een medewerker van het opleidingsniveau uit tabel 3. Daarbij bedient één professional overdag (07:00-20:00 uur) de groep met een gemiddelde groepsgrootte van 7 cliënten. Bij deze inzet gaan we uit 12% toeslag ORT (zie bijlage 1). Tijdens de nachtelijke uren (20:00-07:00 uur) wordt van een slaapwacht gebruik gemaakt wordt. Hiervoor gaan we uit van de aanwezigheid van een slaapwacht die de instelling die het logeren levert doorgaans vanuit overige (Wlz-) voorzieningen reeds beschikbaar heeft. Overige taken Voor de eventuele overige elementen van het kort verblijf is geen aanvullende tariefscomponent nodig. Eventuele medische zorg wordt vanuit de zorgverzekeringswet geboden; en voor de voortzetting van eventuele ondersteuning/begeleiding, kan gebruik worden gemaakt van de bestaande indicatie voor begeleiding.
3.9 Toelichting vervoer 9
AT/21/0006/rtwnv
Toelichting vervoer Het is naar onze ervaring niet goed mogelijk om tarieven voor vervoer op te bouwen op basis van de hiervoor beschreven kostprijselementen. Dit hangt samen met het feit dat er vele manieren zijn waarop de aanbieders dit vervoer in de praktijk organiseren; variërend van professionele taxibusjes tot vrijwillige chauffeurs. Daarom komen wij tot een modelmatige benadering van een reëel tarief voor vervoer, door aan te sluiten bij de tarieven voor vergelijkbare voorzieningen tbv de dagbesteding Wlz in 20219. Deze tarieven worden door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) vastgesteld op basis van objectief onderzoek. In die tarieven voor het vervoer naar dagbehandeling/dagbesteding onder de Wlz, wordt voor het gecontracteerd vervoer onderscheid gemaakt langs meerdere assen: a) Vervoer met middelen van de aanbieder b) Gecontracteerd vervoer voor kinderen/volwassenen, met/zonder rolstoel c) Individueel georganiseerd vervoer d) Afstand In de onderstaande tabel zijn de dagtarieven voor de volwassenen binnen de Wlz in 2021 in beeld gebracht: Doelgroep
0-4 km
5-9 km
10-19 km
20-29 km
30-39 km
> 40 km
Eigen vervoer aanbieder
€ 7,72
€ 7,72
€ 17,52
€ 23,96
€ 33,06
€ 33,06
Volwassenen; gewoon
€ 17,52
€ 17,52
€ 23,96
€ 33,06
€ 33,06
€ 46,18
Zie hiervoor de beleidsregel Prestatiebeschrijving en tarieven modulaire zorg 2021 (BRREG-21117) en bijlage 1.
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 12
Doelgroep
0-4 km
5-9 km
10-19 km
20-29 km
30-39 km
> 40 km
Volwassenen; rolstoel
€ 17,52
€ 23,96
€ 33,06
€ 33,06
€ 46,18
€ 63,92
Individueel vervoer
€ 17,52
€ 23,96
€ 46,18
€ 46,18
€ 63,92
€ 94,64
Tabel 11. Tarieven vervoer dagbesteding/dagbehandeling Wlz (prijspeil 2021)
Voor de regio Noord-Veluwe hanteren we de volgende uitgangspunten voor een reëel tarief voor beide vervoersvarianten: • Gewoon vervoer naar groepsbegeleiding Gebaseerd op het gemiddelde van het ‘gewone’ vervoer voor volwassenen, gecontracteerd en met eigen vervoersmiddelen, afstanden 0-9 km en gewogen gemiddelde van het (gecontracteerde) ‘gewone’ vervoer, afstanden 10-25 km (75% afstand 10-19 km en 25% afstand 20-29) • Rolstoelvervoer naar groepsbegeleiding Gebaseerd op het gemiddelde van het (gecontracteerde) rolstoelvervoer over de afstanden 0-9 km en 10-25 km
3.10 Reiskosten Hulp bij het huishouden Ter compensatie van de kosten die gemoeid zijn met het reizen van de medewerker van en naar de cliënten, is een opslag van € 0,35 per gewerkt uur opgenomen. Deze waarde is gebaseerd op de vroegere ‘Code Verantwoordelijk Marktgedrag’, die als voorloper van de AMvB ‘Reële tarieven’ werd opgesteld met het oog op de vergoeding van Huishoudelijke Hulp in Nederland.
AT/21/0006/rtwnv
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 13
4. Adviestarieven In dit hoofdstuk komen we tot de vertaling van de hiervoor beschreven parameters in de adviestarieven.
4.1 Tarieven 2021 Toepassing van het kostprijsmodel met de parameters zoals hiervoor vermeld, leidt tot de volgende adviestarieven. Dit is het tarief zoals dat op 1 januari 2021 met deze parameters tot stand komt. De onderstaande tarieven zijn inclusief indexatie voor de salariskosten. Voor Hulp bij het Huishouden rekenen we met 1,5% (50% van de 3% loonstijging HbH per 1-7-2021). Voor de overige producten rekenen we met 1,62% (50% van voorlopige OVA van 3,24%). Producten Maatschappelijke Ondersteuning
Uitkomst
Ambulante begeleiding regulier
€ 60,71 / uur
Ambulante begeleiding specialistisch
€ 67,75 / uur
Ambulante begeleiding waakvlam
€ 60,71 / uur
Begeleiding groep regulier
€ 8,63 / uur
Begeleiding groep arbeidsmatig
€ 11,15 / uur
Kortdurend verblijf
€ 166,45 / etmaal
Kortdurend verblijf ‘All-in’10
€ 235,51 / etmaal
Hulp bij het Huishouden
€ 29,42 / uur
10
AT/21/0006/rtwnv
Producten Maatschappelijke Ondersteuning
Uitkomst
Vervoer gewoon 0-9
€12,62 / dag
Vervoer gewoon 10-25
€ 26,24 / dag
Vervoer rolstoel 0-9
€ 20,74 / dag
Vervoer rolstoel 10-25
€ 33,06 / dag
Tabel 12. Adviestarieven 2021
4.2 Indexatie 2022 en daarna De tarieven in het gemeentelijke sociaal domein zijn opgebouwd uit meerdere componenten, waarvoor verschillende indices zijn aangewezen. Wij adviseren de gemeente Noord-Veluwe hierbij de volgende uitgangspunten te hanteren: 1) Salariskosten Het aandeel van de salariskosten is bij de ambulante functies 90% en bij de verblijfsfuncties 82%. De best bruikbare index is volgens ons het CBS indexcijfer voor de loonontwikkeling in de gezondheidszorg (deel verzorging en welzijn). Deze wordt achteraf vastgesteld. Voor het voorlopige indexcijfer voor het lopende jaar, kan gebruik worden gemaakt van de voorlopige OVA, zoals de overheid die vaststelt. 2) Materiële kosten Het aandeel van de materiële kosten is bij alle producten 8%. De best bruikbare index is volgens ons het CBS prijsindexcijfer voor de consumentenprijzen, de CPI. Deze wordt jaarlijks ook voorlopig vastgesteld.
Voor de berekening van Kortdurend verblijf ‘All-in’ hebben we het basistarief opgeplust met twee dagdelen reguliere dagbesteding
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 14
3) Kapitaallasten Het aandeel voor de kapitaallasten is bij de ambulante functies 2% en bij de verblijfsfuncties (waarvoor de cliënt naar de aanbieder toekomt , dus dagbesteding, logeren, verblijf) 10%; dit betreft de kosten van gebouwen die de organisatie gebruikt. De beste index hiervoor is volgens ons de NZa index kapitaallasten. Deze wordt jaarlijks ook voorlopig vastgesteld. De werkwijze die wij adviseren is als volgt: • Voorafgaand aan het nieuwe jaar worden de berekende tarieven geïndexeerd op basis van 50% van de voorlopige indices zoals die voor het volgende jaar worden voorzien. • Voor het daaropvolgende jaar wordt eerst het tarief over lopende jaar gecorrigeerd op basis van de werkelijke uitkomsten van de indices over het lopende jaar; en dan geïndexeerd op basis van 50% van de nieuwe voorlopige waarden vo0r volgende jaar. Er vindt geen verrekening plaats over het verschil tussen de voorlopige en de werkelijke indices.
voor de definitieve bepaling alleen de cao geldt die ‘algemeen verbindend’ is verklaard.
Salariskosten
Materiële kosten
Kapitaallaste n
Voorlopige index (50% van)
OVA
CPI
NZa kapitaallasten
Definitieve index
CBS gezondheidsz org
CPI
NZa kapitaallasten
Aandeel bij ambulante functies
90%
8%
2%
Aandeel bij verblijfsfuncties
82%
8%
10%
Tabel 13. Overzicht advies indexatie
Hulp bij het Huishouden Huishoudelijke Hulp Het product Hulp bij het Huishouden (basis en plus) wordt geleverd door personeel in één salarisschaal uit één cao. Daarmee is op eenvoudige wijze te berekenen wat het effect is op het tarief bij prijsstijgingen en salarisaanpassingen. Wij adviseren de indexatie van de salariskosten voor het tarief bij dit product, zowel voorlopig als definitief te baseren op de ontwikkelingen in de cao VVT. Dat kan, omdat over het algemeen aanpassingen van de loonschalen ruim van tevoren bekend zijn. Daarbij kan worden overeengekomen dat voor de voorlopige indexatie een onderhandelingsakkoord kan volstaan, terwijl
AT/21/0006/rtwnv
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 15
Bijlage 1
Berekening ORT bij Kortverblijf Inzet bij deeltijdverblijf dag tijdvak maandag-vrijdag
00:00-06:00 06:00-07:00 07:00-20:00 20:00-22:00 22:00-24:00 zaterdag 00:00-06:00 06:00-08:00 08:00-12:00 12:00-22:00 22:00-24:00 zon- & feestdagen 00:00-24:00 ORT gemiddeld per dag aantal dagen per week gemiddeld ORT
AT/21/0006/rtwnv
ORT% 44% 22% 0% 22% 44% 49% 38% 0% 38% 49% 60%
mavr
Uren per etmaal zat zon/ feestdagen
13
1 4 8
0% 5 12%
26% 1
13 60% 1
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 16
Bijlage 2
Definities bij het toepassen van een kostprijsmodel in het sociaal domein Bij een aantal kostencomponenten verwijzen we naar de nummers uit het Prismant rekenschema voor zorginstellingen, een in de sector erkende opbouw van de administratie. Overhead Overhead is het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het primaire proces is het geheel aan diensten en voorzieningen dat door een zorgorganisatie geboden wordt aan een cliënt, om direct in de behoefte aan begeleiding, verzorging, voeding (en verpleging, behandeling, opvoeding) van de cliënt te voorzien. (Personele) Overhead Niet- cliëntgebonden personele kosten ten behoeve van het primaire proces (leidinggevenden, hotelfuncties, terrein- en gebouwgebonden functies en overig niet-cliëntgebonden personeel). Overige kosten Overige (niet personele) kosten ten behoeve van het primaire proces (voeding, hotelmatige kosten, cliënt c.q. bewoner gebonden kosten, terrein en gebouw gebonden kosten, afschrijving, huur, lease, interest en algemene kosten (waaronder ICT, kantoorbenodigdheden, marketing, abonnementen etc.).
AT/21/0006/rtwnv
Kosten van voeding Totaaltelling van de materiële kosten die verband houden met de bereiding en verstrekking van maaltijden en andere voedingsproducten. In het Prismant rekeningschema zijn dit alle rekeningen uit rubriek 43. Andere hotelmatige kosten Deze kostengroep bevat de materiële kosten die aan de hotelfunctie van de instelling kunnen worden toegerekend (inclusief de kosten van het vervoer van cliënten) , met uitzondering van de kosten van voeding. In het Prismant rekeningschema zijn dit alle rekeningen uit rubriek 44. Algemene kosten Kosten van algemene aard. Denk hierbij aan: kosten voor dienstreizen, materiele kosten voor administratie en registratie, ICT, communicatiekosten, kosten algemeen beheer, zakelijke lasten en verzekeringen, kosten audiovisuele apparatuur en andere algemene kosten. In het Prismant rekeningschema zijn dit alle rekeningen uit rubriek 45. Cliënt c.q. bewonergebonden kosten Dit betreft o.a. kosten voor onderzoek, laboratorium, geneesmiddelen en hulpmiddelen. In het Prismant rekeningschema zijn dit alle rekeningen uit rubriek 46. Terrein- en gebouwgebonden kosten Het betreft hier de kosten die worden gemaakt voor onderhouden de dotaties die worden gedaan aan groot onderhoud, en de kosten voor nutsvoorzieningen: gas, elektriciteit, water. In het Prismant rekeningschema zijn dit alle rekeningen uit rubriek 47.
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 17
Afschrijvingen, huur en leasing en interest Afschrijvingskosten en huur van vervoersmiddelen, immateriële activa, gebouwen, automatisering, financieringskosten en dotaties egalisatie. In het Prismant rekeningschema zijn dit alle kosten die vallen onder rubriek 48.
AT/21/0006/rtwnv
Opbouw adviestarieven Wmo Noord-Veluwe | © bureau HHM 2021 | 18