Begroting 2023-2026
Tekst van het document
56 van 91
Beheer Er zijn geen renovaties gepland op de begraafplaats in 2023. Het beheer zal gericht zijn op het behouden van de A kwaliteitsnorm op de begraafplaats en de nazorg van het nieuw aangelegde stuk begraafplaats aan de Schootmanshof. Daarnaast zal er nader onderzoek plaatsvinden om de problemen met de infiltratie van water op het nieuwe stuk (Schootmanshof) op te lossen. Gebouwen Beleid Ons beleid is erop gericht om de gemeentelijke gebouwen in stand te houden zodat deze geschikt zijn voor een doelmatig gebruik van de gehuisveste diensten. Beheer Naast het klein onderhoud (dagelijks – en contractonderhoud) zijn voor een aantal gebouwen relatief kleine posten opgenomen voor de uitvoering van planmatig onderhoud. Het totaalbedrag voor dit planmatig onderhoud wordt voor 2023 geraamd op € 86.000. Dit is exclusief het gebouw aan de Brinkstraat 69. Dit is een enorme toename t.o.v. vorig jaar. Er staan voor 2023 namelijk een aantal grotere projecten voor planmatig onderhoud op de planning, waaronder de keukens in de brandweerkazerne. Budgetten Het jaarlijkse budget voor het dagelijks onderhoud van de gebouwen bedraagt € 136.000. De daadwerkelijke kosten voor groot onderhoud schommelen jaarlijks. Deze schommeling wordt opgevangen via de egalisatievoorziening groot onderhoud gebouwen. Overzicht beheerplannen en planperiodes Categorie
Beheerplan
Wegen
Wegen Civiele kunstwerken Openbare Verlichting Verleningsnotitie ZAP Openbaar Groen Speelruimteplan Begraafplaatsen Gebouwen
Riolering Groen
Gebouwen
Planperiode (huidig) 2018-2022 2014-2023 2020-2024 2021-2023 2018-2022 2015-2024 2020-2033
Jaar herziening 2022/2023 2022/2023 2024 2023 2022/2023 2022 2024
Stand reserves en voorzieningen In onderstaande tabel staan de reserve en voorzieningen die een één op één relatie hebben met het (groot) onderhoud van de kapitaalgoederen. Reserve/voorziening
2023 755 7.224 3.198 474 506
Reserve IBOR Egalisatievoorziening riolering Voorziening bomenfonds Egalisatievoorziening afkoopsom grafonderhoud Egalisatievoorziening begraafplaatsen Egalisatievoorziening groot onderhoud gebouwen
57 van 91
Stand per 1 januari 2024 2025 2026 844 844 844 7.221 7.157 7.073 3.067 2.936 2.804 428 378 324 585 663 742 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Paragraaf Financiering Inleiding Onze financieringsopvattingen zijn volgens de vernieuwde wetgeving Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) weergegeven. Rentevisie Onderdeel van de rentevisie is het vaststellen van de vaste rekenrente in de begroting. Voor 2023 gelden de volgende uitgangspunten: -
Er wordt geen bespaarde rente toegerekend aan de reserves.
-
De omslagrente/vaste rekenrente is volgens onderstaand overzicht bepaald op 0%.
De interne rentetoerekening 2023 ziet er als volgt uit: Overzicht rentebaten en rentelasten Externe rentelasten over de korte en lange financiering Externe rentebaten Totaal door te rekenen externe rente Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorbelast Rente van projectfinanciering die aan taakvelden moet worden toegerekend
Toelichting 1 2 3
Bedrag -12 -24 -36 -
4
-
Totaal rente projectfinanciering
-
Saldo door te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen
5 6
-36 -
Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)
7
-
De aan de taakvelden toe te rekenen rente Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente
8 9
-
10
-36
Renteresultaat op taakveld Treasury
Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Toelichting: 1.
Rentelasten: dit betreffen de rentelasten over een aangetrokken geldlening. Aangezien gemeente Putten een aangetrokken geldlening heeft met een negatieve rente, is dit bedrag negatief.
2.
Rentebaten: de ontvangen rente op de verstrekte geldleningen aan derden inclusief de ontvangen rente op de aangetrokken geldlening.
3.
Rente grondexploitatie: niet van toepassing.
4.
Rente projectfinanciering taakvelden: niet van toepassing.
5.
Saldo door te rekenen externe rente: dit betreft de rente die doorberekend kan worden naar de producten als onderdeel van de kapitaallasten. Dit is een negatieve rente. Bij een negatieve rente mag geen doorbelasting plaatsvinden, maar moet het rentesaldo op het product Treasury blijven staan.
6.
Rente eigen vermogen: dit betreft de zogenoemde bespaarde rente, een rentevergoeding voor de inzet van het eigen vermogen als financiering voor investeringen. Er wordt geen bespaarde rente toegevoegd aan de reserves.
7.
Rente voorzieningen: met ingang van 2019 vindt geen rentetoevoeging meer plaats aan de voorziening afkoopsom onderhoud graven vanwege de lage rentestanden.
8.
Aan de taakvelden toe te rekenen rente: omdat het saldo door te rekenen externe rente (zie 5) negatief is, wordt geen rente doorbelast naar de taakvelden. Dit betekent dat hiermee de
58 van 91
vaste rekenrente 0,0% is en er geen rentelasten op de taakvelden staan als onderdeel van de kapitaallasten. De kapitaallasten bestaan alleen uit een afschrijvingscomponent. 9.
Aan taakvelden toegerekende rente: niet van toepassing.
10. Dit betreft het renteresultaat op het taakveld Treasury. Hierbij is de stelpost aantrekken geldlening niet meegenomen, aangezien er nog sprake is van een werkelijke last. Kasgeldlimiet en renterisiconorm In de Wet financiering decentrale overheden (Fido) zijn de volgende uitgangspunten opgenomen: -
De uitvoering van de financieringsfunctie kan enkel de publieke taak dienen;
-
Het beheer van de middelen moet een voorzichtig karakter hebben.
Deze uitgangspunten worden gevolgd bij de uitvoering van het risicobeheer bij de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is in de Wet Fido opgenomen om de directe gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. Door deze limiet is bepaald dat de gemeente haar financieringsbehoefte voor een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mag financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,5% van het begrotingstotaal aan lasten (exclusief de stortingen in de reserves). Als de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden, is de gemeente verplicht om de vlottende financiering (looptijd < 1 jaar) om te zetten in vaste financiering. In het kader van de Wet Fido ziet de provincie hier ook periodiek op toe. Voor het begrotingsjaar 2023 bedraagt de kasgeldlimiet € 5,2 miljoen (8,5% van het begrotingstotaal 2023 exclusief reserves). Renterisiconorm Inzicht in de vaste schuld op lange termijn wordt verkregen door berekening van de renterisiconorm. Deze is maximaal 20% van de totale begrotingsomvang. Concreet houdt dit in dat de gemeente ervoor moet zorgen dat in enig jaar niet meer dan 20% van de begrotingsomvang moet worden geherfinancierd. De norm is ingesteld om door een spreiding in looptijden van leningen een stabiele rentelast te bewerkstelligen.
Uit de onderstaande tabel blijkt dat we de komende jaren ruimschoots aan de wettelijke norm voldoen: Renterisiconorm Omvang begrotingstotaal (inclusief reserves) Renterisiconorm (20% van omvang begrotingstotaal) Aflossingen en renteherziening (netto) Ruimte onder de risiconorm
2023 64.988 12.998 2.120 10.878
2024 2025 2026 63.723 63.596 61.219 12.745 12.719 12.244 2.120 2.120 2.120 10.625 10.599 10.124 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Financieringspositie De financieringspositie is het verschil tussen de vaste activa en de vaste passiva op de balans. Voor Putten betekent dit een ruim financieringsoverschot. De balans van gemeente Putten 31 december 2021 ziet er als volgt uit: Vaste activa Vlottende activa Totaal activa
Balans per 31-12-2021 68 35 103
59 van 91
Vaste passiva 95 Vlottende passiva 8 Totaal passiva 103 Bedragen * € 1.000.000, -/- = nadeel
Op 31 december 2021 is de vaste activa € 68 miljoen en de vaste passiva € 95 miljoen. Het financieringsoverschot op 31 december 2021 bedraagt € 27 miljoen. De vaste passiva bestaan voor € 78 miljoen uit eigen vermogen en voorzieningen en voor € 17 miljoen uit langlopende geldleningen. Ondanks de geldlening heeft de gemeente Putten relatief weinig schulden en veel eigen vermogen. Dit blijkt ook wel uit de financiële kengetallen ‘netto schuldquote’ en ‘solvabiliteit’. Deze kengetallen zijn voor onze gemeente zeer goed. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen. Liquiditeitsoverschot Uit het financieringsoverschot is het liquiditeitsoverschot af te leiden. Om het liquiditeitsoverschot te berekenen, dient naast het financieringsoverschot rekening te worden gehouden met de vlottende activa en vlottende passiva posities. De gemeente Putten had op 31 december 2021 € 27 miljoen aan liquide middelen (onderdeel van de vlottende activa). Liquiditeitsprognose De gemeente Putten werkt met een meerjarige liquiditeitsprognose die elk kwartaal wordt geactualiseerd. In deze liquiditeitenplanning is een meerjarige prognose gemaakt van de ontwikkeling van onze liquiditeiten.
De liquiditeitenplanning bestaat uit een kasstroom uit reguliere activiteiten (exploitatie), een kasstroom uit investeringsactiviteiten (kredieten en grondexploitatie) en een kasstroom uit financieringsactiviteiten (uitzetten en aantrekken van gelden). In het overzicht op de volgende pagina is het verwachte meerjarige verloop van de kasstromen opgenomen op basis van de meerjarige liquiditeitenplanning naar de stand per juli 2022. Overzicht kasstromen Saldo kasstroom uit reguliere activiteiten Saldo kasstroom uit investeringsactiviteiten Saldo kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom
2022 7.481 -7.730 -1.548 -1.797
2023 6.281 -25.696 -1.551 -20.966
2024 2025 2026 8.263 9.499 9.499 -23.279 -21.821 -26.326 -1.553 -1.549 -1.549 -16.569 -13.871 -18.376 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
De huidige liquiditeitenstand (30 augustus 2022) is € 36 miljoen. Op basis van het bovenstaande overzicht loopt onze liquiditeitspositie terug tot € -44 miljoen in 2025. Omdat we op dit moment een forse investeringsopgave hebben voor de komende jaren loopt de liquiditeitspositie terug. De toekomstige ontwikkeling van de liquiditeitspositie is overigens moeilijk te voorspellen en zeer afhankelijk van de realisering van voorgenomen investeringen. Om aan de investeringsopgave voor de komende jaren te kunnen voldoen wordt per kwartaal bekeken of er een nieuwe langlopende geldlening moet worden aangetrokken. Aangetrokken gelden (langlopende en kortlopende schulden) Op 31 december 2021 zijn er twee in het verleden aangetrokken geldleningen met een restantschuld van € 16,8 miljoen.
60 van 91
Uitgezette gelden (liquide middelen en financiële vaste activa) De overtollige gelden ad € 36 miljoen bestaan per augustus 2022 uit € 35,9 miljoen bij de schatkist weggezette gelden en voor € 0,2 miljoen bij reguliere banken. Rente over eigen financieringsmiddelen Ondanks dat we geen rente meer toevoegen op ons eigen vermogen, voeren we nog steeds een financieel solide beleid. Daarom hanteren we de volgende stelregels: Overzicht kasstromen
Status
De vaste passiva (eigen vermogen en voorzieningen) moeten minimaal 115% zijn van de vaste activa. Dit betekent dat er altijd een minimum aan liquide middelen aanwezig moet zijn.
Op 31 december 2021 zijn de vaste passiva 140% van de vaste activa. We voldoen hiermee aan de stelregel.
Jaarlijks dient de stand van de reserves en voorzieningen te worden beoordeeld. De toevoeging van een eventueel rekeningresultaat aan de reserves dient overwogen te worden op basis van de eindwaardebepaling van de reserves.
De huidige stand van reserves en voorzieningen is voldoende.
EMU-saldo Voor het EMU saldo verwijzen wij naar bijlage E Berekening EMU-Saldo.
61 van 91
Paragraaf Bedrijfsvoering Organisatieontwikkeling In 2021 is het proces gestart om de gemeentelijke organisatie verder door te ontwikkelen. De aanleiding hiervoor ligt onder meer in de wens om integraal werken te bevorderen en in het bijzonder in projecten en opgaven. Daarnaast is de gedachte om medewerkers meer inhoudelijke verantwoordelijkheid in hun werk te geven en tegelijkertijd te zorgen voor meer ondersteuning binnen teams. Met het oog hierop zijn werkgroepen ingesteld die nader advies geven over integraal werken, de indeling van teams en de gewenste vorm(en) van ondersteuning door teamcoaches. De bedoeling is dat de doorontwikkeling in de tweede helft 2022 wordt afgerond. Verder staan we in deze paragraaf staan we stil bij de samenwerking bedrijfsvoering, personeelszaken, automatisering en digitalisering, financiën en juridische zaken. Samenwerking bedrijfsvoering BLNP Vanwege de toenemende overheidstaken werken wij vanaf 1 januari 2017 samen op het terrein van bedrijfsvoering met de gemeente Bunschoten, Leusden en Nijkerk. Wij werken samen op de volgende onderdelen: juridische zaken, personeelszaken, financiën en ICT. Vanuit deze samenwerking kunnen er voordelen en resultaten worden behaald op de zogenaamde 4K’s: -
Een betere kwaliteit van dienstverlening;
-
Een minder kwetsbare positie bij een toenemend takenpakket en de eisen die daaraan gesteld worden;
-
Een kostenbesparing door gezamenlijke inkoop, standaardisatie en harmonisatie van werkzaamheden;
-
Een grotere kans voor het personeel in (door-) ontwikkeling en breedte en diepte in het takenpakket.
In 2021/2022 zijn wij op onderdelen van de samenwerking tegen de begrenzing van de mogelijkheden aangelopen gelet op de AVG en de Regeling Zonder Meer. Onze Regeling Zonder Meer (die er eerder was dan de AVG) biedt onvoldoende grond om uitwisseling van persoonsgegevens mogelijk te maken. Inmiddels is een traject gestart om te komen tot een oplossing voor de korte termijn. Ook is een extern bureau gestart met een verkenning naar een duurzame oplossing voor de langere termijn. Financiën In 2023 gaan we verder met het harmoniseren van processen waarbij de prioriteit met name ligt bij de basis op orde. Bij het harmoniseren van processen kijken we ook naar verbetering van processen waarbij ook bevindingen van de accountant waar mogelijk worden opgevolgd. Door processen te harmoniseren is onderlinge vervanging tussen de vier gemeenten mogelijk en zorgen we voor vermindering van de kwetsbaarheid. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording (door het college) is binnen BLNP gezamenlijk opgepakt. De wet is inmiddels door het Parlement aangenomen maar de invoering is met een jaar uitgesteld. Dit betekent dat de wijzigingen voor het verslagjaar 2023 van kracht zijn. We hebben het voornemen om het verslagjaar 2022 als pilot te gaan gebruiken. Het opgestelde gezamenlijke beleidskader zal in het najaar aan de commissie EBOR worden aangeboden.
62 van 91
ICT In 2023 willen we binnen het taakveld ICT verder doorgroeien op de afgesproken onderdelen zoals: -
Gezamenlijke beleidsontwikkeling en uitwerking van een I-visie voor de 4 gemeenten;
-
De technische implementatie van Wet Open Overheid (WOO);
-
De steeds toenemende cybercriminaliteit spoort ons aan zeer attent te blijven op de digitale weerbaarheid van onze omgevingen. Dat vergt meer aandacht en ontwikkeling van kennis en bewustwording op het onderdeel veiligheid;
-
Het beheer en gebruik van de data wordt steeds belangrijker. Dat vraagt meer aandacht voor het respecteren van de persoonsgegevens als onderdeel van de data die we beheren in het kader van de AVG en de ethische aspecten die daarbij een rol spelen;
-
In het technisch beheer gaan we door met het verder afstemmen van de technische keuzen en het toegroeien naar een uniforme architectuur. De basis moet op orde blijven, ook al zijn er nieuwe technische ontwikkelingen;
-
De werkplek wordt hybride (op meerdere plekken moet kunnen worden gewerkt). De eisen nemen toe, dat vraagt meer ondersteuning die geboden moet worden.
De focus zal de komende jaren blijven liggen op: -
De uitbouw van de BLNP-office 365 omgeving: de samenwerkingsomgeving wordt de centrale kolom in de samenwerking. Successievelijk worden daarbij nieuwe diensten aangeboden zoals telefonie, andere communicatiemiddelen, meer uniformiteit van opslag van bestanden, samenwerking aan bestanden en archiefmogelijkheden naar zaaksystemen;
-
De technische ontwikkelingen die steeds sneller gaan en waarop we zullen blijven anticiperen;
-
De beleidskeuze ‘Cloud tenzij’: de applicaties zullen meer op afstand komen en dat betekent een successievelijke afbouw van de eigen omgevingen. Naast de applicaties worden ook desktops en storage mogelijkheden vanuit de Cloud aangeboden. Dat gaat leiden tot een geleidelijke afbouw van de eigen (on premise) serverparken.
HRM Ook het jaar 2023 staat in het teken van harmoniseren, zowel binnen de Personeels- en Salarisadministratie als binnen het team HR-Beleid en Advies. Een continu proces, waarbij net als in de afgelopen periode sprake is van doorontwikkeling van het e-HRM systeem dat door de vier gemeenten gebruikt wordt. De implementatie van modern HR-beleid, -instrumenten en processen heeft impact op de hele organisatie en vraagt om zorgvuldige afstemming en fasering. Dit zien we bijvoorbeeld terug in het harmoniseren van de arbeidsvoorwaarden van de vier gemeenten dat eind 2022/begin 2023 geeffectueerd dient te worden. Investeringen in modern en professioneel HRM zien we als een noodzaak én een kans om te zorgen voor een goede en concurrerende arbeidsmarktpositie en behoud van gemotiveerd personeel. Zo vraagt de huidige krapte op de arbeidsmarkt om een doelgroepgerichte en onderscheidende arbeidsmarktcommunicatie. Het verder implementeren van aanbevelingen uit een afstudeeronderzoek in 2022 op dit onderwerp is een van de prioriteiten.
63 van 91
Verder werken we aan versterking van de verzuimaanpak met de gemeenschappelijke arbodienst en vernieuwing van de gesprekscyclus tussen medewerkers en management. Zo zijn en blijven we als vier gemeenten een aantrekkelijke werkgever. Aantal medewerkers en toegestane aantal fte per 1 juli 2022: Afdeling Raadsgriffier Totaal raadsgriffier Directie Staf & Bestuursondersteuning Dienstverlening Ruimte Samenleving Totaal ambtelijke organisatie Totaal
Aantal medewerkers Begroting Begroting 2022 2023 2,0 2 2,0 2 1,0 1 28,0 26 56,0 56 55,0 66 36,0 38 176,0 187 178,0 189
Aantal fte Begroting Begroting 2022 2023 1,7 1,7 1,7 1,7 1,0 1,0 24,6 25,3 47,2 48,6 72,6 75,4 34,6 34,5 179,9 184,8 181,6 186,5
Juridisch Ook in 2023 zal Juridische Zaken BLNP zich inspannen om te komen tot een BLNP-brede uitvoering van de juridische dienstverlening in de vier gemeenten zoals we dat hebben vastgelegd in het jaarplan. Voor het komende jaar leggen we daarbij o.a. de focus op de volgende onderwerpen: -
De standaard borging van privacyaspecten bij de start van projecten;
-
In 2022 hebben we uitvoering gegeven aan de start en uitrol van de Wet Open Overheid, waarbij het ‘need to have’ voorrang heeft gekregen. In 2023 willen we daar een volgende stap in zetten met een verdere borging/inbedding van de Wet Open Overheid binnen de vier organisaties;
-
We blijven toewerken naar (verdere) uniformering en integraal gebruik van zaaksystemen;
-
Teamontwikkeling JZ BLNP;
-
Een goede balans behouden tussen enerzijds ad-hoc crisisinzet en anderzijds inzet van mensen en middelen op reguliere werkzaamheden en ontwikkelopgaven.
Informatieveiligheid In 2022 hebben we gezien hoe groot de impact van een kwetsbaarheid als Log4j (veel gebruikte software voor logging) kan zijn in verschillende gemeentelijke informatiesystemen. Ook zijn er afgelopen jaar meer gerichte phishing aanvallen geweest dan de voorgaande jaren. Hoe gaat de gemeente om met deze dreigingen? De acties en ontwikkelingen die worden uitgevoerd om maatregelen te nemen tegen dergelijke dreigingen zijn gebaseerd op de verplichte overheidsnorm voor informatieveiligheid, de Baseline Informatiebeveiliging voor de Overheid (BIO). Op basis van de BIO wordt periodiek een risicoanalyse gemaakt, op grond daarvan maakt de gemeente keuzes voor het implementeren van maatregelen. Met behulp van een actieplan en het uitvoeren van interne audits, zoals de Eenduidige Normatiek Single Information Audit (ENSIA), wordt de voortgang in de gaten gehouden. Door het voldoen aan de BIO-normen zal de weerbaarheid verder toenemen.
64 van 91
Eind 2022 doorlopend naar 2023 wordt er extra ingezet op bewustwording door middel van nieuwe e-learning modules met aansprekende praktijkvoorbeelden. Er wordt verder gegaan met het vastleggen van BIO-verplichtingen in beleid en het professionaliseren van processen. In verband met het vastlopen van de gezamenlijke aanbesteding met de VNG over het aanschaffen van een netwerkmonitoring systeem (een onderdeel van GGI-Veilig) wordt er in 2023 in de BLNP-samenwerking onderzoek gedaan naar een nieuwe oplossing. Deze SIEM/SOC oplossing helpt digitale dreigingen te herkennen en zo te voorkomen. Een aandachtspunt in 2023 is het implementeren en uitvoeren van het loggingbeleid. Dit loggingbeleid beschrijft de uitgangspunten van en kaders voor logging in de BLNP-samenwerking. Daarmee wordt aangegeven hoe bepaalde maatregelen van het BIO-beleid per gemeente worden ingevuld.
65 van 91
Paragraaf Verbonden partijen Algemeen Een verbonden partij wordt gedefinieerd als een privaatrechtelijke- of publiekrechtelijke organisatie waarmee de gemeente een bestuurlijke en een financiële band/belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een vertegenwoordiging in het bestuur of stemrecht. Van financieel belang is sprake als de gemeente middelen ter beschikking stelt en deze in geval van faillissement van de verbonden partij kwijt is, of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. De gemeenschappelijke regeling in lichte vorm is hier ook opgenomen. Visie op verbonden partijen Het gemeentelijk beleid is erop gericht het aantal verbonden partijen beperkt te houden. Enerzijds vanuit het oogpunt van risicobeheersing en -beperking, en anderzijds vanuit het oogpunt van transparantie van bestuur. Criteria die gehanteerd worden bij het aangaan van een verbonden partij, zijn: -
De taak kan niet, of zeer moeilijk door de gemeente alleen worden uitgevoerd;
-
Gezamenlijke uitvoering van de taak levert voor de gemeente een concrete meerwaarde op en de gekozen vorm van samenwerking draagt bij aan een efficiëntere en effectievere uitvoering van de publieke taak;
-
Voordelen van de (beoogde) samenwerking wegen op tegen de nadelen. Naam verbonden partij Gemeenschappelijke regelingen: Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV) GGD Noord- en Oost Gelderland. Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (VNOG)
Vestigingsplaats
Type
Harderwijk Warnsveld Apeldoorn
Gemeensch. regeling Gemeensch. regeling Gemeensch. regeling
Gemeenschappelijke regelingen, lichte vorm: Samenwerking BNLP
Gastgemeente
Regeling zonder meer
Vennootschappen en coöperaties: Alliander N.V. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vitens N.V. Leisurelands (voorheen RGV Holding B.V.) Coöperatie Gastvrije Randmeren U.A. Afvalsturing Friesland (AF) Inclusief Groep N.V. Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.
Arnhem Den Haag Velp Arnhem Harderwijk Leeuwarden Nunspeet Ede
Aandelenbezit (0,202 % belang) Aandelenbezit (0,019 % belang) Aandelenbezit (0,324 % belang) Aandelenbezit (4,476% belang) Coöperatie U.A. N.V. N.V. B.V.
66 van 91
Verbonden partij:
Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV)
Vestigingsplaats:
Harderwijk
Aard:
Gemeenschappelijke regeling
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur GR/wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
De ODNV is per 1 april 2013 officieel van start gegaan voor met name de uitvoering van de taken in het kader van het milieu. In 2015 is dit takenpakket uitgebreid met de vergunningverlening m.b.t. sloopwerkzaamheden. De omgevingsdienst Noord-Veluwe voorziet in de uitvoering van de taken op het gebied van het omgevingsrecht en levert een bijdrage aan een leefbare en veilige werk- en woonomgeving van de regio Noord-Veluwe. Gemeentelijke bijdrage/facturen ODNV
Financieel belang: Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Het landelijk beleid voor de sanering asbestdaken 2020 – 2024 is in 2019 ingetrokken. Door de ODNV worden de gemeenten geadviseerd in dit kader plaatselijk beleid te formaliseren. De besluitvorming inzake de nieuwe Omgevingswet is nog niet afgerond. Door de ODNV en de gemeenten wordt vooruitlopend op de definitieve vaststelling al wel gewerkt aan de noodzakelijke uitwerking en opleiding van de betrokken medewerkers. Feitelijke ingangsdatum is nog niet bekend. Het door de commissie Van Aartsen gepubliceerde rapport over de landelijke omgevingsdiensten en het vertrek van de directeur van de ODNV heeft de discussie over het draagvlak van de ODNV weer opgestart. Bestuurlijk is er draagvlak voor een samenwerking met de ODIJ (Omgevingsdienst IJsselland). Ook de provincie is voorstander voor een samenwerking. Per: 1-1-2023 31-12-2023 Eigen vermogen
€ -
€-
Vreemd vermogen € 854.053 € 854.053 Resultaat 2023:
€-
Realisatie dividend 2023:
n.v.t.
Begroot dividend 2023:
n.v.t.
Risico’s:
De kosten voor de nieuwe Omgevingswet met name voor de ICT / benodigde computerprogrammatuur. De financiële effecten van de samenwerking ODNV / ODIJ. Een verbonden partij kan kampen met tekorten waardoor de bijdrage zal moeten worden verhoogd. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de aantallen inwoners per 1 januari van dat jaar.
Verbonden partij:
GGD Noord- en Oost Gelderland
Vestigingsplaats:
Warnsveld
Aard:
Gemeenschappelijke regeling
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur GR/wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Samenleving
Openbaar belang:
GGD NOG beschermt, bewaakt en bevordert de gezondheid van de inwoners van 22 gemeenten die bij GGD NOG zijn aangesloten. Jaarlijkse bijdrage: - Inwonerbijdrage; - Facturering. De GGD voert voor de gemeente Putten de wettelijke taken uit op het gebied van de Wet Publieke Gezondheid, de Wet kinderopvang, de Wet veiligheidsregio’s, de Wmo en de Jeugdwet (jeugdgezondheidszorg). Door het uitvoeren van deze taken dragen zij bij aan de uitvoering van de doelen die gesteld zijn bij de gezondheidsthema’s ‘Gezond Opgroeien’, ‘Gezond Ouder Worden’ en de ‘Gezonde Leefomgeving’. Denk hierbij aan activiteiten als het uitvoeren van het vaccinatieprogramma en netwerkpartner zijn binnen het CJG. Maar ook aan projecten als Fit4Joy, de Gezonde Schoolaanpak en campagnes als NOG Fitter en Vitaler, NIX18 en IkPas. Per: 1-1-2023 31-12-2023
Financieel belang:
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ 2.655.000 € 2.355.000
67 van 91
Verbonden partij:
GGD Noord- en Oost Gelderland Vreemd vermogen € 2.540.000 € 2.335.000
Resultaat 2023:
€-
Realisatie dividend 2023:
n.v.t.
Begroot dividend 2023:
n.v.t.
Risico’s:
Verbonden partij kan kampen met tekorten waardoor de bijdrage zal moeten worden verhoogd. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de aantallen inwoners per 1 januari van dat jaar.
Verbonden partij: Vestigingsplaats: Aard: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Verantwoordelijke beleidsmedewerker: Openbaar belang:
Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (VNOG) Apeldoorn Gemeenschappelijke regeling Bestuur GR/burgemeester Commandant veiligheidsregio De VNOG omvat de brandweer, de rampenbestrijding en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR). Met ingang van 1 januari 2014 is op grond van de Wet op de Veiligheidsregio’s de brandweerzorg een wettelijke taak van de veiligheidsregio. Jaarlijkse bijdrage: - Inwonersbijdrage; - Facturering. De toekomst visie voor de VNOG, vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur VNOG d.d. 15 januari 2020 zal in de komende jaren diverse effecten hebben op met name het brandweerpersoneel en de voertuigen. Ook Europese regelgeving kan grote gevolgen hebben voor de personele zetting van de brandweerkorpsen. Per: 1-1-2023 31-12-2023 Eigen vermogen € 1.3570.707 € 12.325.000 Vreemd vermogen € 44.997.000 € 46.620.000 €n.v.t. n.v.t. Wet en regelgeving met betrekking tot het brandweerpersoneel kan een groot risico in houden voor de feitelijke bezetting en de rol van vrijwilligers hierin. Een verbonden partij kan kampen met tekorten waardoor de bijdrage zal moeten worden verhoogd. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de aantallen inwoners per 1 januari van dat jaar.
Financieel belang: Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Resultaat 2023: Realisatie dividend 2023: Begroot dividend 2023: Risico’s:
Verbonden partij:
Samenwerking BLNP
Vestigingsplaats:
Bij gastgemeente (Bunschoten, Leusden, Nijkerk en Putten), dit is wisselend afhankelijk van het onderwerp. Regeling zonder meer Er is geen vaste bestuurlijke vertegenwoordiger, dit is afhankelijk van het onderwerp, in zijn algemeenheid is de burgemeester de vertegenwoordiger. Er is geen vaste verantwoordelijke beleidsmedewerker, dit is afhankelijk van het onderwerp. Ondersteuning van een passende dienstverlening door de deelnemende gemeenten op het gebied van financiën, juridische zaken, HRM en ICT. De verdeelsleutel voor de BLNP-samenwerking is de verhouding van de optelsom van de omvang van het begrotingsdeel in hun huidige gemeentelijke begroting op de 4 samenwerkingstaken ten aanzien van personeelskosten, kosten inhuur derden en ICT-kosten. De verdeelsleutel voor Putten is 19,19%. De ontwikkelingen inzake de samenwerking BLNP zijn beschreven in de paragraaf bedrijfsvoering. Per: 1-1-2023 31-12-2023 Eigen vermogen n.v.t n.v.t.
Aard: Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Verantwoordelijke beleidsmedewerker: Openbaar belang: Financieel belang:
Ontwikkelingen: Financiële gegevens:
68 van 91
Verbonden partij: Verwacht resultaat 2023:
Risico’s:
Samenwerking BLNP Vreemd vermogen n.v.t. n.v.t. De samenwerking geschiedt in de vorm van een Regeling zonder meer. Deze vorm kent geen eigen begroting en rekening. Daarom is er geen sprake van een financieel resultaat zoals dat wordt bedoeld bij verbonden partijen. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de verdeelsleutel.
Verbonden partij:
Alliander N.V.
Vestigingsplaats:
Arnhem
Aard:
Deelneming N.V.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Dienstverlening
Openbaar belang:
Alliander is de elektriciteitsnetwerkbeheerder. Het elektriciteitsnetwerk dient in overheidshanden te blijven om zeker te stellen dat het elektra geleverd wordt. Aandelenbezit: 276.812 stuks gewaardeerd tegen een boekwaarde van € 1.384.060. (0,202%) Gemeente Putten kan als klein aandeelhouder feitelijk geen zelfstandige invloed uitoefenen op het functioneren van Alliander, wel werken wij samen in het platform NUVAL om als gemeenten in Gelderland en Flevoland invloed te houden. Per: 1-1-2023 31-12-2023
Financieel belang: Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2023:
€ *)
Begroot dividend 2023 e.v.:
€ 210.000
Risico’s:
Dividenduitkering kan tegen-/meevallen.
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten
Vestigingsplaats:
Den Haag
Aard:
Deelneming N.V.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Dienstverlening
Openbaar belang:
De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De aandeelhouders hebben zeggenschap in de BNG bank via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (1 stem per aandeel van € 2,50). De gemeente Putten bezit 10.530 aandelen (0,019% van het totaal). Ieder jaar wordt door de BNG dividend uitgekeerd. Boekwaarde: € 26.325. Gemeenten moeten rekenen met een lagere winstuitkering van de Bank Nederlandse Gemeenten. De BNG dient aan de vereisten van Basel III bepalend voor de hoogte van het vereiste eigen vermogen. Het uitgeven van nieuwe aandelen, zoals voor andere banken mogelijk is, is voor de BNG onhaalbaar, gegeven de financiële positie van de overheid. De BNG is ingaande 1 januari 2022 de “huisbankier” van de gemeente Putten. Per: 1-1-2023 31-12-2023
Financieel belang:
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2023:
€ *)
Begroot dividend 2023 e.v.:
€ 30.000
Risico’s:
Dividenduitkering kan tegen-/meevallen.
*) niet beschikbaar
69 van 91
Verbonden partij:
Vitens N.V.
Vestigingsplaats:
Zwolle
Aard
Deelneming N.V.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Dienstverlening
Openbaar belang:
Vitens draagt zorg voor het waterleidingnet. Het veilig stellen van de kwaliteit van het waterleidingnet.
Financieel belang:
Aandelenbezit: 18.693 stuks gewaardeerd tegen een boekwaarde van € 18.693. (0,324%) De zeggenschap die met het aandelenbezit verband houdt, komt tot uiting in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Gemeente Putten kan als klein aandeelhouder feitelijk geen zelfstandige invloed uitoefenen op het functioneren van Vitens. Het financiële belang voor Putten bestaat uit de dividenduitkering. Wij werken ook hier samen in het platform NUVAL (zie toelichting bij Alliander N.V.) Per: 1-1-2023 31-12-2023
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€
miljoen € *)
Vreemd vermogen € miljoen € *) Verwacht resultaat 2023:
€ *)
Begroot dividend 2023 e.v.:
€ *)
Risico’s:
Dividenduitkering kan tegen-/meevallen.
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Leisurelands (voorheen RGV Holding B.V.)
Vestigingsplaats:
Arnhem
Aard
Besloten Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
Het voorzien in een breed scala aan recreatieve mogelijkheden, zowel op publiek terrein (bijvoorbeeld dagrecreatieterreinen) als ook op privaat terrein (bijvoorbeeld projectontwikkeling/beheer). Bij dit alles is aandacht voor de samenhang met de natuur en het ‘lokale erfgoed’. In 2018 heeft de gemeente Putten de aandelen Leisurelands van de gemeente Heumen overgenomen t.w. 3.382 aandelen. De aankoop is notarieel gepasseerd op 2 november 2018 waarna de gemeente Putten voor 4,476% eigenaar is van Leisurelands. De overige 21 aandeelhouders zijn gemeenten op de Veluwe en in het Rijk van Nijmegen. Aandelenbezit: 8.155 stuks gewaardeerd tegen een boekwaarde van € 338.200.
Financieel belang: Ontwikkelingen: Financiële gegevens
Per:
1-1-2023
31-12-2023
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2023:
€ *)
Realisatie dividend 2023:
Conform aandeelhoudersovereenkomst geen uitkering dividend.
Begroot dividend 2023 e.v:
€-
Risico’s:
Beperkt
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Coöperatie Gastvrije Randmeren U.A.
Vestigingsplaats:
Harderwijk
Aard:
Coöperatie U.A.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
70 van 91
Verbonden partij:
Coöperatie Gastvrije Randmeren U.A.
Openbaar belang:
Financieel belang:
De coöperatie Gastvrije Randmeren is een samenwerkingsverband tussen 16 gemeenten (Almere, Blaricum, Bunschoten, Dronten, Eemnes, Elburg, Ermelo, Harderwijk, Huizen, Kampen, Gooise Meren, Nijkerk, Nunspeet, Oldebroek, Putten en Zeewolde) die als doel heeft de kwaliteit van het natuur- en recreatiegebied Randmeren te verhogen en de robuustheid van het gebied te versterken. Het werkgebied van de Coöperatie Gastvrije Randmeren strekt zich uit van de Hollandse Brug tot Ketelbrug, een langgerekte merenreeks van ruim tachtig kilometer. Jaarlijkse bijdrage (raming € 10.000 per jaar)
Ontwikkelingen:
-
Financiële gegevens:
Per:
1-1-2023
31-12-2023
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2023:
€ *)
Risico’s:
Uitgesloten aansprakelijkheid
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Afvalsturing Friesland (AF)
Vestigingsplaats:
Leeuwarden
Aard:
N.V. Naamloze Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
Afvalsturing Friesland N.V. maakt samen met N.V. Fryslân Miljeu onderdeel uit van Omrin. Afvalsturing Friesland N.V. heeft als belangrijkste taak het op professionele, innovatieve en duurzame manier afval inzamelen, te bewerken en te verwerken. Bij deze activiteiten dient een gezonde en veilige werk- en leefomgeving gewaarborgd te blijven.
Financieel belang:
Aandelen bezit: 25. Nominale waarde: € 450,- per aandeel Boekwaarde aandelen: € 11.250,-. Omrin wil toonaangevend zijn in inzameling, terugwinning van grondstoffen en duurzame energie en is samen met gemeenten continue aan het zoeken naar nieuwe concepten die de inzameling of verwerking van afval verbeteren. Per: 1-1-2023 31-12-2023
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2023:
€ *)
Begroot dividend 2023:
€ *)
Risico’s:
Waarde aandelen/beperkt
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Inclusief Groep N.V.
Vestigingsplaats:
Nunspeet
Aard:
N.V. Naamloze Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
In het verlengde van de opheffing van de RNV heeft op 27 juni 2018 het notarieel transport plaatsgevonden van de aandelen Inclusief groep N.V. van de RNV naar de individuele gemeenten. Aandelen bezit: 1.880 aandelen, nominaal € 100,- per aandeel. Boekwaarde: € 188.000,-. In samenwerking met de partners realiseert Inclusief Groep trajecten voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Invoering van de Wet sociale werkvoorziening en de Participatiewet. Het actief bijdragen aan een inclusieve arbeidsmarkt. Per: 1-1-2023 31-12-2023
Financieel belang: Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
71 van 91
€ *)
Verbonden partij:
Inclusief Groep N.V. Vreemd vermogen € *)
Verwacht resultaat 2023:
€ *)
€ *)
Realisatie dividend 2023:
n.v.t.
Begroot dividend 2023:
n.v.t.
Risico’s:
Waarde aandelen en sociaal risico.
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.
Vestigingsplaats:
Ede
Aard:
B.V. Besloten Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
Vakantieparken binnen het grondgebied van de gemeenten te revitaliseren, ter herstructureren en/of te transformeren in samenwerking met de gemeenten, de provincie Gelderland en gerechtigden tot betrokken vakantieparken. De oprichtingsakte van de Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken BV is op 14 februari 2019 notarieel gepasseerd. Aandelen bezit: 2.002 aandelen. Boekwaarde: € 2.002,-. Per: 1-1-2023 31-12-2023
Financieel belang: Ontwikkelingen: Financiële gegevens:
Eigen vermogen Verwacht resultaat 2023:
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
€ *)
Realisatie dividend 2023:
n.v.t.
Begroot dividend 2023:
n.v.t.
Risico’s:
Waarde aandelen
*) niet beschikbaar
72 van 91
Paragraaf Grondbeleid Inleiding Deze paragraaf beschrijft de gemeentelijke visie op het grondbeleid en de wijze van uitvoering. Er wordt een actuele prognose van de te verwachten resultaten weergegeven, de onderbouwing van de geraamde winstnemingen, de beleidsuitgangspunten en de bestaande risico’s binnen de grondexploitatie voor de omvang van de reserve. In deze paragraaf is de notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019) van de commissie BBV verwerkt. Visie en ontwikkelingen Onze missie is het bouwen van woningen van goede kwaliteit, op de juiste locaties en passend binnen de mogelijkheden van onze inwoners. We gaan nieuwe woningbouwlocaties in Putten voorbereiden, zodat Putten ook na 2025 voldoende onderdak biedt aan de nieuwe generatie woningzoekenden. Met aandacht voor jongeren, ouderen, spoedzoekers, mensen die begeleid wonen en statushouders. Woonvisie Om richting te geven aan de woonopgave is in 2020 de Woonvisie 2020-2025 vastgesteld. Met deze Woonvisie is een duidelijke stip op de horizon gezet. De woonopgaven zijn vertaald naar drie ambities: -
Betaalbare en passende woningen voor de lokale behoefte;
-
Zorgzame en inclusieve wijken;
-
Een duurzaam thuis.
1. Betaalbare en passende woningen voor de lokale behoefte We willen dat alle inwoners van Putten zo passend mogelijk wonen en we willen ons dorp levendig houden. Daarvoor is een uitbreiding van onze woningvoorraad met circa 700 woningen nodig in de periode 2019 tot 2025. Hiervan zijn per 1-1-2022 reeds 309 woningen gerealiseerd, waarmee een opgave van 391 resteert. Voor starters en senioren zien we de grootste urgentie. Dit vraagt vooral voor starters om meer betaalbare woningen: sociale huur en betaalbare koop. We willen in de periode 2019-2025 170 à 230 sociale huurwoningen toevoegen, evenals een vergelijkbaar aantal betaalbare koopwoningen. 2. Zorgzame en inclusieve wijken In de gemeente Putten maken we goed wonen voor mensen met een zorgbehoefte mogelijk. Dat vraagt om een integrale benadering van wonen, zorg en welzijn, samenwerking, mogelijkheden voor ontmoeting en geschikte woonvormen op de juiste plek. Mensen moeten zoveel mogelijk een wooncarrière in de eigen omgeving kunnen maken, zodat mensen goed wonen in een omgeving waar ze zich thuis voelen en waar zij een netwerk hebben of kunnen opbouwen.
73 van 91
3. Een duurzaam thuis In het coalitieakkoord van Putten zijn landelijke ambities en normen voor verduurzaming vertaald naar het wonen in Putten. We willen een duurzame woningvoorraad die zich kenmerkt door groen en zuinig energieverbruik, dan wel energieneutraliteit. Deze ambities zijn nader uitgewerkt in de Woonvisie 2020-2025. Voor de woonopgave en de visie daaromtrent van de gemeente Putten verwijzen wij verder naar de Woonvisie 2020-2025. Grondbeleid In 2010 heeft de rekenkamercommissie onderzoek gedaan naar het grondbeleid. De uitkomsten hiervan zijn weergegeven in de nota Grip op grondbeleid door de raad. De rekenkamercommissie geeft in haar aanbeveling aan dat het voor Putten, gezien de omvang en ontwikkelopgave, niet noodzakelijk is een afzonderlijke nota Grondbeleid op te stellen. De paragraaf Grondbeleid bij de programmabegroting bood voldoende kaders. Mede gezien de ontwikkelopgave zoals beschreven in de Woonvisie is de vraag inzake grondbeleid weer actueel geworden. In de Woonvisie is de rol van de gemeente in de ontwikkelopgave beschreven. Om onze ambities te bereiken hebben we als gemeente verschillende rollen. Deze rollen variëren van regie voeren, sturen, realiseren, regels stellen, stimuleren, verbinden et cetera. Per situatie pakken we de rol die het meest effectief is, maar ook realistisch in verband met de inzet die dit van de gemeente vraagt.
We focussen op onze inzet op nieuwbouw binnen het bestaande bebouwde gebied van Putten en op uitleglocaties. Bestaande (zachte) plannen brengen we naar de realisatiefase. Omdat we zelf beperkt bouwgrond in bezit hebben, bereiken we dit vooral door te sturen op realisatie van initiatieven voor woningbouw. We doen dat door partijen uit te dagen om plannen te maken die maatschappelijke meerwaarde hebben en voorzien in de woningbehoefte in Putten (uitnodigingsplanologie). We gaan in gesprek, we stimuleren en faciliteren en we stellen regels op. Uitgangspunt is dat de grondprijzen jaarlijks worden vastgesteld en dat grondexploitatieplannen jaarlijks worden geactualiseerd. De actualisatie van het grondprijzenbeleid is onderhanden en zal naar verwachting eind 2022, begin 2023 worden vastgesteld. Als daar aanleiding toe is, wordt op basis van de Wet voorkeursrecht gemeenten het voorkeursrecht gevestigd. Dit betekent dat de eigenaren bij voorgenomen verkoop eerst de grond aan de gemeente moeten aanbieden. Daarnaast wordt gekeken welke mogelijkheden er zijn om gronden die in de toekomst niet worden ingezet voor nieuwe exploitaties of ruilgronden weer op de markt te zetten en af te stoten. Kostenverhaal In 2016 is binnen de gemeente Putten de Nota kostenverhaal vastgesteld.
In deze nota is het beleid opgenomen van de kostentoerekeningen van bovenwijkse voorzieningen aan de verschillende kostendragers. De huidige grondexploitaties zijn hierin ook kostendragers. De Nota kostenverhaal is in 2020 geactualiseerd en is op 4 februari 2021 vastgesteld door de raad. Voor de lopende grondexploitaties zien we hierin geen significante wijzigingen.
74 van 91
Bouwgrond in exploitatie De gemeentelijke activiteiten inzake grondexploitatie zijn te onderscheiden in zogenoemd actief en faciliterend grondbeleid. Bij actief grondbeleid voert de gemeente zelf alle fasen van de grondexploitatie uit: van de aankoop van de gronden en eventuele opstallen, sloop, bouwrijp en woonrijp maken tot en met de uitgifte/verkoop van de bouwkavel. De gemeente heeft de te ontwikkelen grond in eigen bezit. Gedurende 2022 heeft de gemeente Putten 3 actieve grondexploitaties onderhanden, namelijk project Rimpeler, Matchpoint en Bilderdijkstraat. Grondexploitatie Rimpeler Rimpeler is een woningbouwlocatie met 353 woningen en de gemeente heeft de regie over de gebiedsontwikkeling. Met marktpartijen zijn afspraken gemaakt over een bouwclaim inclusief voorwaarden voor grondinbreng en afnameverplichtingen. Uitgangspunt voor de grondexploitatie is het stedenbouwkundig plan dat in juni 2017 door de raad is goedgekeurd. De grondexploitatie vormt een directe afspiegeling van het ruimtelijk-programmatisch plan in combinatie met de afspraken die zijn gemaakt met grondeigenaren en marktpartijen. De ontwikkeling van Rimpeler is in 2022 in een vergevorderd stadium waarbij alleen de ontwikkeling in fase 5 en 6 (43 woningen) nog moet plaatsvinden. De overige fasen zijn reeds opgeleverd of in aanbouw.
De verwachting is dat in 2022 de laatste gronden worden verkocht en dat begin 2023 de woningen worden opgeleverd, waarmee het openbaar gebied van deze laatste fasen definitief kan worden ingericht. Als gevolg van vertraging in het bouwrijp maken van fase 5 is dit nu naar de eerste helft 2023 doorgeschoven. Dit betekent dat afronding van de grondexploitatie nu in 2023 is voorzien. Grondexploitatie Matchpoint De exploitatie van Matchpoint wordt naar verwachting in 2022 afgerond. Grondexploitatie Bilderdijkstraat Aan de Bilderdijkstraat liggen twee scholen (de Akker en Klein Schovenhorst) die de gemeente in de komende jaren gaat herontwikkelen. In de nieuwe situatie is er sprake van één school en daarnaast wordt ruimte geboden aan 40 nieuwe woningen. De gemeente Putten voert voor eigen rekening en risico de grondexploitatie. Besluitvorming hierover heeft op 25 november 2021 plaatsgevonden en vervolgens is de uitvoering gestart. In 2022 is de ontwikkeling van het project in volle gang. De uitvoering van het project staat vooral voor 2023 gepland, bestaande uit sloop- en opruiming van de bestaande opstallen, om vervolgens de locatie bouwrijp te maken. Oplevering en woonrijp maken staat gepland voor 2024.
75 van 91
Te verwachten resultaten van lopende exploitaties De actieve grondexploitaties zijn per 1 januari 2022 geactualiseerd. In onderstaande tabel is het verwachte resultaat opgenomen voor de in exploitatie genomen gronden: Prognose per 1-1-2022
Nog te verwachten Nog te verwachten kosten opbrengsten
Rimpeler Matchpoint Bilderdijkstraat Totaal
2.643 260 1.620 4.523
3.147 1.812 4.959
Verwacht eindre- Nog te verwachten Afronding sultaat eindwaar- resultaat 2022 e.v. (gepland) de (nominaal) 2023 1.872 558 2022 -71 2024 -239 1.562 558 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Voor de exploitatie van Rimpeler wordt een positief resultaat verwacht van € 1.872.000. Tot en met 2021 is tussentijds een winst verantwoord van cumulatief € 1.314.000, waarmee de nog te realiseren winst € 558.000 bedraagt. Basis voor de tussentijdse winstneming is de winstverwachting voor het project, rekening houdend met de gemaakte kosten en de gemaakte opbrengsten. Voor Matchpoint wordt een verlies verwacht van -/- € 71.000. Dit verlies past binnen de reeds getroffen voorziening. In 2021 is Bilderdijkstraat in exploitatie genomen middels een besluit van de raad op 25 november 2021. Het betreft een exploitatie waar een verlies op verwacht wordt van € 239.000. Dit verlies is volledig voorzien, waarmee het te verwachten resultaat nihil is. In voorbereiding In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de lopende projecten in voorbereiding, naar de stand van 1-1-2022: Project 1. Halvinkhuizen 2. Bedrijventerrein Henslare 3. Achterstraat
Omschrijving Uitleglocatie met ca. 1.300 woningen Bedrijventerrein met ca. 7 ha. aan bedrijfskavels Herontwikkeling met ca. 15 woningen.
Voorbereidingskrediet 850
Boekwaarde (1-1-2022) 672
235
144
91
170
18
152
Saldo 178
Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Voor deze projecten is door de raad een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld. De plannen zijn in ontwikkeling. Voor het daadwerkelijk uitvoeren van het project zal een separaat voorstel, inclusief grondexploitatiebegroting, naar de raad worden gestuurd. Het startpunt van bouwgrond in exploitatie (BIE) is het raadsbesluit met de vaststelling van het grondexploitatiecomplex, inclusief grondexploitatiebegroting. Vanaf dat moment wordt de BIE geopend en kunnen kosten worden geactiveerd en bijgeschreven op de voorraadpositie bij onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie) op de balans.
76 van 91
Faciliterende projecten Voor 2022 en volgende jaren staan meerdere projecten op de planning, waarmee op basis van een anterieure overeenkomst woningbouw wordt gerealiseerd. Bij faciliterend (passief) grondbeleid is de bouwkavel in het bezit van een private partij (ontwikkelaar, particulier, etc.) en wordt deze door die partij ontwikkeld. De gemeente treedt enkel c.q. vooral op als overheid, die de plannen van private partijen faciliteert als daarvoor een bestemmingswijziging noodzakelijk is. De gemeente Putten heeft momenteel de volgende passieve projecten lopen: Voorbereidingskrediet
Boekwaarde (1-1-2022)
Tijdelijke woningbouw met ca. 20 eenheden
275
30
245
Tijdelijke woningbouw met ca. 20 eenheden
50
1
49
Nee
48
-/- 48
Nee
-
N.v.t.
Nee
-
N.v.t.
Nee
-
N.v.t.
Project
Omschrijving
1. Flex wonen 1 (Bijsterenseweg) 2. Flex wonen 2 (locatie nog in onderzoek) 3. Voormalige school Veenhuizerveld 4. Voorthuizerstraat 5. Van Geenstraat 6. Herontwikkeling Ambachtstraat 7. Achterstraat
Verkoop en herontwikkeling van voormalige school naar ca. 5 woningen Privaat initiatief voor herontwikkeling 240 woningen Privaat initiatief voor bouw nieuwe supermarkt met woningen Herontwikkeling van bedrijventerrein naar ca. 120 woningen Herontwikkeling met ca. 15 woningen
170
Saldo
18 152 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Uitganspunt bij het kostenverhaal is dat de kosten die door gemeenten worden gemaakt in het kader van de ruimtelijke ontwikkeling worden verhaald op de ontwikkelende partij op basis van een overeenkomst. Deze ontwikkelingen dragen wel bij aan de woningbouwproductie binnen de gemeente Putten. Met de lopende en geplande ontwikkelingen vanuit zowel de actieve als de faciliterende projecten voldoen we naar verwachting aan onze woningbouwopgaaf. Over de voortgang van de woningbouwproductie en de nieuwbouwplannen wordt de raad (minimaal) jaarlijks geïnformeerd middels een actualisatie van de Planningslijst woningbouw. Risico’s grondexploitatie Bij de actualisaties van de grondexploitaties per 1-1-2022 zijn risicoanalyses uitgevoerd. Het resultaat van de grondexploitatie kan niet los worden gezien van het risicoprofiel. Het resultaat van de grondexploitatie is een puntschatting met de nodige onzekerheid. Het resultaat kan beter worden geïnterpreteerd vanuit een (reële) bandbreedte waarbij inzicht ontstaat in de zekerheid en daarmee de robuustheid van het resultaat. De onzekerheidsbandbreedte van de grondexploitatie is gebaseerd op de gewogenrisicobandbreedte-methodiek waarbij de afwijkingen worden gekwantificeerd in een effect op het resultaat bij voorkomen. Hierna wordt de analyse per exploitatie gegeven.
Rimpeler Het risicoprofiel van de grondexploitatie Rimpeler kent een bandbreedte (op basis van het gewogen risico) van € 0,1 miljoen negatief en € 0,2 miljoen positief ten opzichte van het verwachte resultaat. Doordat het einde van het project nadert, worden de risico’s ook kleiner. De
77 van 91
positieve en negatieve risico’s staan in balans met het resultaat van € 1,9 miljoen. Dit betekent dat geen aanvullende risicodekking buiten de grondexploitatie is benodigd. Matchpoint De grondexploitatie Matchpoint sluit met een verwacht resultaat van -/- € 71.000. De risicobandbreedte van het resultaat bevindt zich tussen de -/- € 102.000 en -/- € 64.000. Er is sprake van een relatief kleine bandbreedte, wat resulteert in een robuust financieel perspectief op de ontwikkeling van Matchpoint. Bilderdijkstraat Project Bilderdijkstraat is in 2021 in exploitatie genomen met een verwacht verlies van € 239.000 per 1-1-2022. Dit verlies is reeds voorzien. Het project bevindt zich nog in de opstartfase, de risicobandbreedte is als gevolg daarvan nog relatief groot en is € 0,2 miljoen negatief en € 0,2 miljoen positief. De negatieve risico’s voor Matchpoint van € 31.000 en voor Bilderdijkstraat van € 215.000 kunnen niet binnen de grondexploitaties zelf gedragen worden, omdat het verliesgevende projecten zijn. De reserve grondexploitatie bedraagt per 1-1-2022 € 7,5 miljoen en is daarmee voldoende om deze risico’s af te dekken. Per saldo kan worden geconcludeerd dat sprake is van robuuste grondexploitaties met een beperkt risicoprofiel. Dit wil niet zeggen dat het eindresultaat als zekerheid kan worden beoordeeld.
Wel kan gezegd worden dat de grondexploitatie in combinatie met de onzekerheidsbandbreedte een betrouwbaar perspectief geeft op de financiële status van de actieve grondexploitaties. De risico’s inzake faciliterende projecten worden beperkt geacht, met name omdat de gemeente daarin geen ontwikkelingsrisico loopt. Reserve grondexploitatie -
Per 1 januari 2022 bedroeg de werkelijke stand van de reserve grondexploitatie € 7,5 miljoen. In 2022 zal naar verwachting € 1,5 miljoen worden onttrokken en € 0,6 miljoen worden toegevoegd aan de reserve, waarmee de reserve ultimo 2022 € 6,6 miljoen bedraagt. De stand is ruim boven de ondergrens van € 2,5 miljoen. Er is voldoende weerstandvermogen om de reële risico’s op te vangen.
Voorraden gronden en overige gemeente-eigendommen De gemeente Putten beschikt over meerdere registergoederen die in de verkoop kunnen worden gebracht of al in de verkoop staan. Het beleid van de gemeente Putten is erop gericht om de registergoederen te verkopen. Via een wijkgerichte aanpak maken we ook actief werk van de verkoop van snippergroen.
78 van 91
Hoofdstuk 5 Bijlagen Bijlage A Coalitieakkoord nieuw beleid Hfd. CA 1.1 1.1 1.2 1.4 2.1 2.2 2.4 2.6 2.7 2.7 3.1 3.2 3.3 3.5 3.7 3.4 3.7 3.7 3.7 3.7 3.9
Nieuw beleid – onderdeel Begroting 2024 Organisatie Toename wethoudersformatie 1 fte Plan van aanpak discriminatie + uitvoeringskosten Digitale veiligheid Onderzoek omgekeerde verordening Verbreden aanbod preventie Inrichting stemlokaal blinden en slechtzienden Investering sporthal (± € 20 mln., excl. btw) Onderzoek muziek-/toneelschool Onderzoek museum Actualiseren Woonvisie Ontsluiting Halvinkhuizen (± € 12,4 mln., netto) Trimbaan/speelweide in het bosgebied 2023 gereed Voorlichting houtstook Vrijval restant stelpost duurzaamheid 2018-2022 Gebiedsgerichte aanpak stikstof/boeren Zon op dak - bedrijven GEO (wind & zon) Realisatie meer groen en groenelementen Onderzoek 'groene leges' Project Putterpoorten (± € 0,7 mln.) Mutaties nieuw beleid Saldo begroting 2023 Begroting 2023, incl. nieuw beleid
2023 -1.000 -111 -10 -20 -25 -15 -5
2024 -1.000 -111 -10 -20
2025 -1.000 -111 -10 -20
2026 -1.000 -111 -10 -20
-15 -5
-15 -5 -500
-15 -5 -500
-10 -50
150 -50 -50 -25 -25 -12 -1.258 2.699 1.442
-309 -10 -10 -10 -10 -10 150 150 150 -50 -50 -50 -50 -50 -50 -25 -25 -25 -25 -25 -25 -20 -23 -35 -35 -1.224 -1.706 -2.025 4.251 4.723 2.393 3.027 3.017 368 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Via een eerste wijziging wordt het bovenstaand nieuw beleid financieel verwerkt in de Begroting 2023-2026.
79 van 91
Bijlage B Kengetallen Financiële positie Baten Lasten (incl. nieuw beleid) Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Resultaat na bestemming (bestaand beleid) Balanstotaal Eigen vermogen Voorzieningen
Jaarrekening 2021 64.019 58.307 5.712 -1.260 4.452 102.664 63.755 14.273
Begroting 2022 62.265 62.816 -551 2.092 1.541 99.718 62.593 14.464
Begroting 2023 63.189 60.466 2.723 -24 2.699 100.507 63.474 14.433
Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Vanaf begrotingsjaar 2018 wordt een set van kengetallen opgenomen in de begroting, deze zijn gerubriceerd per thema. De voorgeschreven kengetallen zijn ontleend aan www.waarstaatjegemeente.nl. Deze informatie is informatief bedoeld en vergroot de vergelijkbaarheid van gemeenten onderling. Het betreft werkelijke cijfers en geen streefcijfers. Thema 1 Ruimte en leefomgeving Nr 1 2 3
Kengetallen Nieuw gebouwde woningen Omvang huishoudelijk restafval Hernieuwbare elektriciteit
Eenheid kengetal Aantal per 1.000 woningen Kg/inwoner Percentage
Putten Nederland 17,9 9 62 kg 170 kg 6% 20%
Jaartal 2020 2020 2019
Eenheid kengetal Percentage Percentage Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 – 64 jaar % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking Percentage Aantal per 10.000 inwoners
Putten Nederland 82% 70% 52% 49% 680 806
Jaartal 2022 2020 2021
Thema 2 Samenleving Nr 6 7 8
Kengetallen Demografische druk Niet sporters Banen
9
Netto arbeidsparticipatie
11 12
Functiemenging Personen met een bijstandsuitkering Lopende reintegratievoorzieningen Cliënten met een maatwerkarrangement WMO Kinderen in uitkeringsgezin Werkloze jongeren Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) Absoluut verzuim Relatief verzuim Jongeren met jeugdhulp Jongeren met jeugdbescherming Jongeren met jeugdreclassering
13 14 15 17 18 19 20 21 22 23
73%
70%
2021
51% 167
53% 431
2021 2021
Aantal per 10.000 inwoners van 15 – 64 jaar Aantal per 1.000 inwoners
121
202
2020
530
700
2021
% kinderen tot 18 jaar % 16 t/m 22 jarigen % deelnemers aan het VO en MBO onderwijs Aantal per 1.000 leerlingen Aantal per 1.000 leerlingen % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren van 12 tot 23 jaar
2% 1% 1%
6% 2% 2%
2020 2020 2021
0 7 13% 2% 0%
2,5 19 13% 1% 0%
2021 2021 2021 2021 2020
Thema 3 Economie en recreatie Nr 24
Kengetallen Vestigingen (van bedrijven)
Eenheid kengetal Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar
80 van 91
Putten 173,0
Nederland 165
Jaartal 2021
Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid Nr 25
35 36 37 38
Kengetallen Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden Gemiddelde WOZ waarde Winkeldiefstallen Geweldsmisdrijven Diefstallen uit woning Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) Verwijzingen Halt Jongeren met een delict voor de rechter Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur
39
Overhead
26 27 28 29 30 31 32 34
Eenheid kengetal In Euro’s
Putten Nederland € 637,00 € 733,00
In Euro’s
€ 660,00
€ 810,00
2021
Duizend euro Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners
€ 367,00 1,0 2,0 1,0 5,0
€ 290,00 2,0 4,0 1,0 6,0
2021 2021 2021 2021 2021
Aantal per 10.000 jongeren % 12 t/m 21 jarigen
25,0 0,0%
11,0 1,0%
2021 2020
Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Percentage van de werkelijke loonsom organisatie % van totale lasten
7,4 7,3 708,77 22,0%
NB NB NB NB
2022 2022 2022 2021
12,8%
NB
2022
81 van 91
Jaartal 2021
Bijlage C Reserves en voorzieningen Stand
Vermeerd.
Vermind.
Stand
Ontwikkeling
Stand
1-1-2023
2023
2023
31-12-2023
2024-2026
31-12-2026
Algemene reserves Algemene reserve
5.932
2.699
1.258
7.372
6.396
13.768
Subtotaal
5.932
2.699
1.258
7.372
6.396
13.768
Bestemmingsreserves Reserve IBOR
755
104
15
844
-
844
Reserve precariobelasting
-
-
-
-
-
-
Reserve algemene buffer
19.000
-
-
19.000
-
19.000
Reserve weerstandsvermogen
5.845
-
-
5.845
-
5.845
Reserve Sociaal Domein
4.122
1.223
143
5.202
2.046
7.248
Reserve dekking kapitaallasten
19.199
-
1.169
18.030
-3.358
14.672
Subtotaal
48.921
1.327
1.327
48.921
-1.312
47.609
6.596
23
-
6.620
-
6.620
560
-
-
560
-
560
7.156
23
-
7.180
-
7.180
Grondexploitatie Reserve grondexploitatie Woonlastenreserve Subtotaal Voorzieningen Egalisatievoorziening grootonderhoud gebouwen
506
78
-
585
235
820
Egalisatievoorziening riolering
7.224
83
85
7.221
-236
6.986
Egalisatievoorziening afkoopsom grafonderhoud
3.198
146
278
3.067
-394
2.673
474
-46
-
428
-169
259
-
-
-
-
-
-
3.037
150
80
3.107
60
3.167
24
-
-
24
-
24
Egalisatievoorziening begraafplaatsen Egalisatievoorziening afval Voorziening wethouderspensioenen Voorziening middelen derden (Kostenverhaal) Voorziening bomenfonds
-
-
-
-
-
-
Subtotaal
14.464
411
442
14.433
-503
13.930
Totaal
76.473
4.460
3.026
82 van 91
77.907 4.580 82.487 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel