4-maandsrapportage 2021
Tekst van het document
Zaaknummer: 1280048 Documentnummer: 1280054
Uitgerekend recreatief 4-maandsrapportage Uitgerekend recreatief 4-maandsrapportage
2020 2021
Inhoudsopgave Inleiding........................................................................................................................................3 Thema 1 | Ruimte en leefomgeving ...........................................................................................5 Thema 2 | Samenleving...............................................................................................................6 Thema 3 | Economie en Recreatie .............................................................................................8 Thema 4 | Bestuur, dienstverlening en veiligheid....................................................................9 Investeringen .............................................................................................................................10 Bijlage I Verloop begrotingssaldo 2021 .................................................................................12
2 van 11
Inleiding Putten, april 2021
Aan de raad, Inleiding Voor u ligt de 4-maandsrapportage 2021. Het doel van deze rapportage is u te informeren over de actuele financiële stand van zaken van de lopende begroting. In bijlage I “Verloop begrotingssaldo 2021” is het verloop weergegeven gedurende het begin van het jaar. Effecten corona Het coronavirus is nog steeds onder ons. De pandemie heeft de onzekerheid over inkomsten en uitgaven binnen het maatschappelijk leven verder vergroot. De impact op de gemeentelijke financiën blijken echter tot nu toe mee te vallen. Het Rijk heeft ruimhartig gecompenseerd voor tijdelijke extra taken en uitgaven. Deze compensatie is in de 4-maandsrapportage 2021 verwerkt. Toch is deze pandemie nog niet ten einde en blijft het een bron van onzekerheid. Impact analyse corona Bij de jaarrekening 2020 worden de inkomsten en uitgaven met betrekking tot corona in 2020 verantwoord. In juni 2021 ontvangt u, net als vorig jaar, een raadsinformatiebrief met de impact analyse corona met betrekking tot het jaar 2021. Saldo begroting 2021 na 4-maandsrapportage Het budgettaire effect van de 4-maandsrapportage 2021 bedraagt per saldo € 68.000 positief. In dit saldo is ook de compensatie van het Rijk voor corona via de decembercirculaire 2020 opgenomen (€ 149.000). Het budgettaire effect van de 4-maandsrapportage exclusief deze compensatie bedraagt € 81.000 negatief.
Onderstaand geven wij weer wat het effect van de 4-maandsrapportage 2021 is op het saldo van de begroting. Begrotingssaldo 2021 Saldo Begroting 2021 - 2024
160
Septembercirculaire 2020
210
Waarvan compensatie corona 184
Beheerplan gebouwen
-47
Saldo begroting 2020 voor 4-maandsrapportage
324
184
Budgettair effect 4-maandsrapportage 2021
68
149
Saldo begroting 2020 na 4-maandsrapportage
(-/- = nadeel)
392
333 Bedragen * € 1.000
3 van 11
Samenvatting per thema In deze 4-maandsrapportage is de bestaande (financiële) uitvoering van alle programma’s tegen het licht gehouden. Onderstaand overzicht geeft een financiële samenvatting per thema weer. Samenvatting saldo per thema
2021
Structureel
Saldo
Saldo
Thema 1 | Ruimte en leefomgeving
-83
-10
Thema 2 | Samenleving
-632
-313
2
-
Thema 4 | Bestuur, dienstverlening en veiligheid
427
366
Mutaties voor bestemming
-286
43
Mutaties reserve sociaal domein
344
-
Mutaties reserve IBOR
10
-
Totaal
354
-
68
43
Thema 3 | Economie en recreatie
Mutaties reserves
Saldo mutaties na bestemming
(-/- = nadeel)
Bedragen * € 1.000
Per thema worden de belangrijkste financiële ontwikkelingen verder toegelicht. De toelichting beperkt zich tot de grotere afwijkingen (vanaf € 25.000) in de programma’s. Afwijkingen van geringe omvang in de programma’s zijn niet nader toegelicht.
4 van 11
Thema 1 | Ruimte en leefomgeving Totaal overzicht Thema 1 | Ruimte en Leefomgeving 4-maandsrapportage 2020
Lasten
Baten
Programma Ruimte
Saldo
3
0
-3
Programma Leefomgeving
110
0
-110
Programma Kostendekkende dienstverlening
21
51
30
Saldo thema voor bestemming
134
51
-83
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties reserve IBOR
0
10
0
Totaal mutaties reserves
0
0
0
-134
61
-73
Mutaties reserves
Saldo na bestemming
(-/- = nadeel)
Bedragen * € 1.000
Programma Ruimte Er zijn geen mutaties op dit programma groter dan € 25.000. Programma Leefomgeving De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
Extra kosten van € 40.000 vanwege de strenge vorst in februari; € 20.000 extra voor gladheidsbestrijding en € 20.000 voor reparatie wegen.
-
Diverse mutaties kleiner dan € 25.000.
Programma Kostendekkende dienstverlening De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
De verwerking van het budget voor klimaatadaptatie. In 2019 is een budget van € 60.000 beschikbaar gesteld voor klimaatadaptatie ten laste van de voorziening Riolering. Hiervan wordt € 28.000 besteed in 2021 en wederom ten laste van de voorziening Riolering gebracht.
-
Een mutatie kleiner dan € 25.000.
Mutatie reserves Een mutatie kleiner dan € 25.000.
5 van 11
Thema 2 | Samenleving Totaal overzicht Thema 2 | Samenleving 4-maandsrapportage 2021
Lasten
Baten
Saldo
Programma Gezondheid en bewegen
12
16
4
Programma Groei en Ontwikkeling
293
0
-293
Programma Maatschappelijke Participatie
441
113
-328
Programma Werken en Leren
15
0
-15
Saldo thema voor bestemming reserves
778
130
-632
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties reserve sociaal domein
0
344
344
Totaal
0
344
344
-761
474
-287
Mutaties reserves
Saldo na bestemming
(-/- = nadeel)
Bedragen * € 1.000
Programma Gezondheid en bewegen De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
Diverse mutaties kleiner dan € 25.000.
Programma Groei en ontwikkeling De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
De verwerking van de Koplopersgelden Onafhankelijke Inwonersondersteuning (OIO). In 2019 hebben we hiervoor middelen ontvangen. Het restantbudget is in de reserve Sociaal Domein gestort. In 2021 wordt naar verwachting een bedrag van € 43.500 voor OIO jeugd ingezet en onttrokken uit de reserve Sociaal Domein.
-
Prijsindexatie jeugdzorg van € 158.000 voor 2021 en nog een correctie voor 2020 van € 72.000 (was ten laste van het zorgbudget verwerkt). Dit wordt gedekt door de stelpost prijsindexatie.
-
Diverse mutaties kleiner dan € 25.000.
Programma Maatschappelijke participatie De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
Beschermd wonen (€ 150.000): in 2020 is er vanuit de regio € 588.940 (terug)gestort vanwege het grote overschot op beschermd wonen regionaal. Deze middelen hebben we geoormerkt voor beschermd wonen en activiteiten die raakvlak hebben met dit onderwerp, in de reserve Sociaal Domein gestort. De verwachting is dat we in 2021 € 150.000 hiervoor lokaal gaan inzetten. Dit bedrag wordt nu onttrokken uit de reserve Sociaal Domein.
-
Het doorgeschoven budget voor inclusie van € 40.000. In 2020 zijn er geen uitgaven geweest omdat het door corona niet mogelijk was subsidies af te geven voor activiteiten en evenementen. Ook konden er door corona geen trainingen worden gegeven. De uitvoering staat nu gepland voor 2021.
-
Het doorgeschoven budget voor inburgering van € 58.000. In 2020 hebben we extra middelen vanuit het Rijk ontvangen voor de invoeringskosten van de nieuwe wet
6 van 11
Inburgering. Deze middelen zijn nodig ter dekking van de kosten voor het inburgeringsbeleid 2021. -
Het doorgeschoven budget voor schulddienstverlening – vroegsignalering (€ 36.000). In 2020 ontvingen we een eenmalige bijdrage vanuit het Rijk van ruim € 20.000. Vanwege corona zijn deze middelen en een deel van het reguliere budget niet uitgegeven. In 2021 verwachten we echter extra uitgaven voor schulddienstverlening vanwege de implementatie van een wetswijziging met betrekking tot vroegsignalering.
-
Een hogere BUIG uitkering dan begroot (€ 83.000) en een eenmalige grote inning (BBZ) van € 52.500. Daartegenover staat ook een stijging van de uitgaven. Per saldo zijn deze mutaties budgetneutraal.
-
Diverse mutaties kleiner dan € 25.000.
Programma Werken en leren De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
Diverse mutaties kleiner dan € 25.000.
Mutatie reserves De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
De Koplopersgelden Onafhankelijke Inkomensondersteuning (OIO): onttrekking van € 43.500.
-
De overheveling van de budgetten uit 2020 van Beschermd wonen (€ 150.000), Inclusie (€ 40.000), Inburgering (€ 58.000) en Schulddienstverlening (€ 36.000). Bij de Jaarrekening 2020 zijn deze overschotten in de reserve Sociaal Domein gestort en met deze rapportage worden ze weer onttrokken.
-
Een mutatie kleiner dan € 25.000.
7 van 11
Thema 3 | Economie en Recreatie Totaal overzicht Thema 3 | Economie en Recreatie 4-maandsrapportage 2020
Lasten
Baten
Saldo
Programma Economie en Recreatie
3
5
2
Saldo thema voor bestemming reserves
3
5
2
Mutaties reserves
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties reserves
0
0
0
Totaal
0
0
0
-3
5
2
Saldo na bestemming
(-/- = nadeel)
Bedragen * € 1.000
Programma Economie en recreatie De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
Diverse mutaties kleiner dan € 25.000.
Mutatie reserves Niet van toepassing.
8 van 11
Thema 4 | Bestuur, dienstverlening en veiligheid Totaal overzicht Thema 4 | Bestuur, dienstverlening en veiligheid 4-maandsrapportage 2021
Lasten
Baten
Saldo
Programma Bestuur, dienstverlening en veiligheid
155
37
-118
Programma Algemene dekkingsmiddelen
-358
188
545
Saldo thema voor bestemming reserves
-202
225
427
Lasten
Baten
Saldo
Dotatie reserve precariobelasting
0
0
0
Totaal
0
0
0
202
225
427
Mutaties reserves
Saldo na bestemming
(-/- = nadeel)
Bedragen * € 1.000
Programma Bestuur, dienstverlening en veiligheid De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
Extra budget van € 30.000 voor benodigdheden en hulpmiddelen voor het wijkbeheer. De benodigdheden zijn o.a. bedrijfskleding en schoenen voor de collega’s van de Gresbo. Daarnaast nog hesjes, helmen en handschoenen e.d., De hulpmiddelen betreffen klein gereedschap, zoals bladblazers, motorzaag, snoeischaar, maaimachine e.d. Door de uitbreiding van het team (van 27 naar 42) is het nodig het bestaand budget van € 45.000 structureel te verhogen naar € 70.000.
-
Stijging van de automatiseringskosten van € 26.000. Oorzaken van de stijging zijn: hogere kosten informatieveiligheid, koppeling van systemen aan het centrale zaaksysteem (i-Burgerzaken, Teams) en hogere abonnementskosten cloud-toepassingen.
-
Diverse mutaties kleiner dan € 25.000.
Programma algemene dekkingsmiddelen De mutaties op dit programma worden veroorzaakt door: -
Indexaties; In deze rapportage zijn diverse budgetten aangeraamd in verband met indexering. Voor een totaalbedrag van € 349.000 wordt dit gedekt door de stelpost prijsindexatie (budgettair neutraal).
-
Conform de raadsinformatiebrief van de decembercirculaire 2020 worden de mutaties van 2020 verwerkt in deze rapportage. Binnen het programma Algemene dekkingsmiddelen levert dit een voordeel op van € 156.000. Dit betreft voor het overgrote deel de compensatie voor corona (€ 149.300).
-
Een hogere opbrengst forensenbelasting van € 40.000. Mede als gevolg van de Coronacrisis is de markt voor recreatiewoningen enorm aangetrokken en is het bezit van een tweede woning in populariteit toegenomen. Dit heeft een structureel positief effect op de opbrengst forensenbelasting.
-
Een mutatie kleiner dan € 25.000.
Mutatie reserves Niet van toepassing.
9 van 11
Investeringen In deze rapportage wordt u geïnformeerd over afwijkingen op de investeringen. Er wordt, conform de Financiële verordening, een toelichting gegeven als de budgetoverschrijding van een investeringskrediet groter of gelijk is aan 5%, waarbij de overschrijding € 25.000 of meer bedraagt. Aanraming investeringen Onderstaande investeringen worden aangeraamd vanwege aanbesteding: Overzicht afwijking investeringen
(-/- = nadeel)
4-maandsrapportage 2021
Budget
Benodigd
M2020 Iveco maaiploeg
58.000
80.000
-22.000
-
M2020 Iveco kantonnier
58.000
80.000
-22.000
-
Totaal
+/-
Nr.
-44.000 Bedragen * € 1.000
Afsluiting investeringen Een investering wordt afgesloten omdat deze gereed is. In onderstaande tabel is deze weergegeven: Afsluiting investeringen
(-/- = nadeel)
4-maandsrapportage 2021
Budget
Uitgaven
+/-
Nr.
M2017 BOA voertuig (M2019)
45.000
47.078
-2.078
-
Totaal
45.000
47.078
-2.078
Bedragen * € 1.000
10 van 11
Bijlage I Verloop begrotingssaldo 2021 Begrotingssaldo 2021 per programma Primitieve begroting 2021
Tussentijdse wijzigingen
Thema 1 Ruimte en leefomgeving
5.340
8
Programma Ruimte
1.104
Programma Leefomgeving
5.761
Programma Kostendekkende dienstverlening
Saldo begroting ná wijzigingen
Mutaties 4-maands
83
5.431
0
3
1.107
8
110
5.879
-1.525
0
-30
-1.554
Thema 2 Samenleving
21.432
-1
632
22.063
Programma Gezondheid en bewegen
2.438
0
-4
2.434
Programma Groei en Ontwikkeling
6.974
-8
293
7.259
Programma Maatschappelijke Participatie
7.021
7
328
7.356
Programma Werken en Leren
4.999
0
15
5.014
Thema 3 Economie en recreatie
1.031
0
-2
1.030
Programma Economie en Recreatie
1.031
0
-2
1.030
-29.181
-171
-427
-29.779
Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid Programma Bestuur, dienstverlening en veiligheid
10.795
51
118
10.963
Programma Algemene dekkingsmiddelen
-39.975
-222
-545
-40.742
Saldo voor bestemming
-1.377
-164
286
-1.255
Dotaties een reserves
2.654
0
0
2.654
Onttrekkingen aan reserves
1.437
0
354
1.791
-1.217
0
354
-863
160
164
68
392
Mutaties reserves
Totaal mutaties reserves Saldo na bestemming
(-/- = nadeel)
Bedragen * € 1.000
11 van 11