2209050 Raadsvoorstel jaarstukken en programmabegroting 2027-2030 VNOG

Zaaknummer

:

2209050

Documentnummer

:

2211945

Datum B&W vergadering

:

12 mei 2026

Raadsvoorstel Onderwerp Jaarstukken VNOG 2025, programmabegroting 2027 - 2030 Beslispunten 1.

Om geen gebruik te maken van de mogelijkheid om zienswijze te geven op de concept programmabegroting 2027 – 2030 VNOG.

Inleiding Voorlopige jaarstukken (ter kennisneming) Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen biedt het dagelijks bestuur VNOG de raden van de deelnemende gemeenten vóór 30 april de voorlopige jaarstukken ter kennisname aan. Het zijn nog voorlopige stukken, omdat naar aanleiding van bijvoorbeeld de accountantscontrole nog wijzigingen in de jaarstukken kunnen worden aangebracht. De definitieve jaarstukken, inclusief separaat voorstel tot bestemming van het resultaat en uitkomsten accountantscontrole, volgen in juni. Er wordt een resultaat verwacht van ca. € 1,34 miljoen minder uitgaven dan begroot. Het verwachte resultaat is in lijn met de prognose in de Halfjaarrapportage 2025. De prognose was toen € 1,37 miljoen. Bestemming van het resultaat Op 4 juni a.s. zullen de definitieve jaarstukken worden behandeld door het DB. Het AB behandelt de definitieve jaarstukken, inclusief accountantsverklaring, op 25 juni a.s.. Het AB stelt op 25 juni 2026 de stukken vast. Het AB neemt dan ook een besluit over de bestemming van het resultaat.

Concept programmabegroting 2027-2030 (mogelijkheid tot formele zienswijze) De concept programmabegroting beschrijft de doelen, activiteiten en de budgetten van VNOG voor 2027 en geeft op hoofdlijnen een financiële doorkijk voor de periode tot en met 2030. De begroting is gebaseerd op de Kadernota 2027-2030 waarop (hieraan voorafgaand) door de gemeenteraad van Putten geen zienswijze is ingediend. Nu bestaat de mogelijkheid tot het geven van een zienswijze door gemeenteraad op concept programmabegroting. Op grond van art. 35 Wet gemeenschappelijke regelingen kan de gemeenteraad haar zienswijze geven op de ontwerpbegroting. Het voorstel is om geen zienswijze te geven tav de concept programmabegroting. Zie argumenten. Beoogd effect Informeren gemeenteraad met betrekking tot de voorlopige jaarstukken 2025 en wijzen op de mogelijkheid tot het geven van een zienswijze op de concept programmabegroting. Argumenten 1.1. De programmabegroting is gebaseerd op de kadernota 2027 – 2030 en daar is geen zienswijze op gegeven. 1.2. Geen ruimte voor verdere besparingen Door veel gemeenten werd ten aanzien van de kadernota gevraagd om nog meer besparingen in verband met de financiële situatie van deze gemeenten. Door de VNOG is aangegeven dat zij de afgelopen jaren al besparingen hebben doorgevoerd en dat voor nog meer bezuinigingen c.q. besparingen geen ruimte is. Zie in dit kader 1.3. 1.3.

Aandacht in deze begroting voor (stabielere) bedrijfsvoering In relatie hiertoe werden aangegeven dat de bedrijfsvoering van de VNOG is teruggebracht naar een sober niveau, en dat onder meer uit de eerdere accountantscontrole volgde dit weer op het niveau van een stabiele bedrijfsvoering moet worden gebracht. VNOG moet er voor waken dat haar bedrijfsvoering (ook op de langere termijn) op orde en up-to-date blijft. Door de besparingen op de bedrijfsvoering de afgelopen jaren is deze sober geworden, zeker ook gelet op de genoemde ontwikkelingen en eisen. Ook de accountant heeft aangegeven dat de bedrijfsvoering van VNOG op onderdelen té sober geworden is. Kanttekeningen 2.1. De (geopolitieke) ontwikkelingen brengen onzekerheden met zich mee. De blijvende/groeiende onzekerheid in de wereld op allerlei vlakken, zoals (geopolitieke) instabiliteit, militaire en hybride dreigingen, stijgende grondstofprijzen, stijgende energiekosten, klimaatverandering, cybercriminaliteit, etc. heeft en zal (grote) effecten hebben op de taken van VNOG en de realisatie van de begroting en komende begrotingen, die niemand helemaal kan overzien of voorspellen. VNOG monitort ontwikkelingen, participeert in lokale, regionale, landelijke en internationale overleggen en denkt hierin mee en legt waar nodig zaken voor.

2 van 4

Uitvoering Voorlopige jaarstukken Op 4 juni a.s. zullen de definitieve jaarstukken worden behandeld door het DB. Het AB behandelt de definitieve jaarstukken, inclusief accountantsverklaring, op 25 juni a.s. Het AB stelt op 25 juni de stukken vast. Het AB neemt dan ook een besluit over de bestemming van het resultaat. Concept programmabegroting VNOG ontvangt de zienswijze indien van toepassing uiterlijk 25 juni 2026 zodat het dagelijks bestuur op 9 juli op de zienswijzen kan reageren. Het AB stelt de definitieve begroting vast in de eerste vergadering na de zomer, op 10 september. Bij wet moet de begroting vóór 15 september zijn vastgesteld. Financiële gevolgen Het financiële effect van de op 19 maart 2026 door het AB vastgestelde Kadernota 20272030 is verwerkt in deze begroting. Dit betreft onder andere de toegepaste ramingsgrondslagen, loon- en prijsindices, ontwikkelrichtingen en autonome ontwikkelingen. Tevens is in deze begroting de besteding van de Weerbaarheids-BDuR verwerkt, zoals op 19 maart 2026 door het AB besloten. Dit betreft de middelen vanuit het Rijk die specifiek voor dit onderwerp dienen te worden ingezet. Tenslotte zijn in deze begroting de risico's herijkt in vervolg op wat daarover is opgenomen in de Kadernota 2027 en de jaarrekening 2025. De voorgestelde gemeentelijke bijdrage voor Putten 2027 is 1.841.700 + 19.000 voor facilitaire kosten demarcatie.

Prognose gemeentelijke bijdrage 2028: 1.886.200 2029: 1.886.200 2030: 1.901.200 Grootboeknr. 61102 / U 43300: in begroting is nu nog € 1.678.000 tbv VNOG opgenomen. Het verschil ad EUR 19.000 (wat voortkomt uit de definitief vastgestelde programmabegroting 2026 -2029) wordt meegenomen in de halfjaar rapportage en bij het maken van de begroting 2027 zal rekening worden gehouden met de ontwikkelingen rond toename van gemeentelijke bijdrage van de VNOG. In de begroting 2027 zou dan € 1.860.000 moeten worden opgenomen. In de HJ2027 kan eventuele bijstelling plaatsvinden (wanneer de programmabegroting definitief is). Weerstandsratio De berekende waarde van de weerstandsratio voor de begroting 2027-2030 komt uit op 1,3 en bevindt zich daarmee in het midden van de door het bestuur vastgestelde bandbreedte van 1,0 tot 1,4.

3 van 4

Bijlagen Aanbiedingsbrief VNOG Voorlopige jaarstukken 2025 Concept programmabegroting 2027 – 2030 Programmabegroting in één oogopslag Raadsbesluit concept programmabegroting Uitgaande brief VNOG iz concept programmabegroting burgemeester en wethouders van Putten, de gemeentesecretaris

de burgemeester,

R. ’t Hoen

H.A. Lambooij

Portefeuillehouder

H.A. Lambooij

Afdeling

Samenleving Team Beleid en Advies

Behandelend ambtenaar

P.R. de Korte

Telefoonnummer

+31341359737

4 van 4