2180352 Raadsvoorstel Jaarstukken 2025
Tekst van het document
Zaaknummer
:
2180352
Documentnummer
:
2231462
Datum B&W vergadering
:
26 mei 2026
Raadsvoorstel Onderwerp: Jaarstukken 2025 Beslispunten 1. De Jaarstukken 2025, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, vast te stellen; 2. Het rekeningsaldo 2025 van € 5.748.000: a. Voor een bedrag van € 1.223.000 in 2026 beschikbaar te stellen door middel van bestemmen van het rekeningresultaat 2025; b. Het resterende saldo van € 4.525.000 ten gunste van de reserve investeringsfonds te brengen conform motie “reserve investeringsfonds” d.d. 4 november 2025; 3. Een bedrag van € 1.225.000 voor budgetten die gedekt worden uit reserves in 2026 weer beschikbaar te stellen vanuit de betreffende reserves. Inleiding Voor u liggen de Jaarstukken 2025, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. De jaarstukken vormen het sluitstuk van de jaarlijkse planning & control cyclus. Met het opstellen van de jaarstukken 2025 legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid. De jaarstukken 2025 bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening met Sisa-bijlage en de daarop betrekking hebbende controleverklaring van de onafhankelijke accountant. Beoogd effect Middels het aanbieden van de Jaarstukken 2025 verantwoording afleggen van het gevoerde beleid en deze ter vaststelling aanbieden aan de raad. Argumenten 1.1 De jaarrekening sluit met een positief resultaat De jaarrekening sluit na bestemming met een voordelig saldo van baten en lasten van € 5.748.000.
Het saldo van de begroting na wijziging is € 3.138.000 hoger dan verwacht:
Omschrijving
Begroting na wijziging
2025 2.610 5.748
Begrotingssaldo 2025 Rekeningsaldo 2025 Verschil
3.138 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
1.2 Bestemming rekeningresultaat 2025 Budgetten nog niet (volledig) besteed, activiteit nog niet afgerond – effect op resultaat Er zijn incidentele budgetten die in het jaar 2025 niet (volledig) zijn besteed, maar waarvan de activiteiten wel doorlopen naar 2026. Het gaat om een totaalbedrag van € 1.223.000, de bedragen van de betreffende activiteiten staan in de kolom ‘Effect resultaat’. Voorgesteld wordt onderstaande budgetten in 2026 (opnieuw) beschikbaar stellen door middel van het bestemmen van het rekeningresultaat 2025. Budgetten nog niet (volledig) besteed, activiteit nog niet afgerond – geen effect op resultaat Daarnaast zijn er budgetten die zijn al meegenomen vanuit voorgaand jaar (2024), maar zijn nog niet (volledig) afgerond in 2025. Ook zijn er enkele projectbudgetten die gedekt worden door een reserve, welke nog doorlopen in volgend jaar. Aangezien ze worden gedekt door een reserve, hebben ze geen invloed op het rekeningresultaat. Het gaat om een totaalbedrag van € 1.225.000, de bedragen van de betreffende activiteiten staan in de kolom ‘Effect reserve’. Effect resultaat Bedrag
Activiteiten bestemming rekeningresultaat 2025
Effect reserve Bedrag
Thema Ruimte en leefomgeving
701
500
Programma Ruimte
283
241
1
Actualisatie nota Kostenverhaal
22
2
LBV+ gelden
164
3
Wet versterking regie volkshuisvesting
79
4
Stedenbouwkundig kader centrumgebied
18
5
Omgevingswet
241
Programma Leefomgeving
418
6
Verwijderen overbodige fietspaaltjes
64
7
Aanleg elektrakasten t.b.v. brandkranen
17
8
Brugleuningen
34
9
Grootschalige aanpak deelgebied 1 en 2 onverharde/semi verharde wegen
115
10
Actualisatie waardevolle bomen lijst
15
11
Boomonderhoud
136
12
Budget kleine ongemakken t.b.v. Groene Scheg
10
13
Dorpen in het groen
27
14
Verkeer-projecten
15
Putterbrink-Husselsteeg
16
Duurzaamheid
259
41 150 8 60
Programma Kostendekkende dienstverlening
-
-
159
456
-
-
-
-
159
456
Niet van toepassing Thema Samenleving Programma Gezondheid en bewegen Niet van toepassing Programma Groei en ontwikkeling Niet van toepassing Programma Maatschappelijke participatie
2 van 4
Effect resultaat Bedrag 33
Activiteiten bestemming rekeningresultaat 2025
Effect reserve Bedrag
17
Projectleider Spreidingswet
18
Loonkostensubsidie 2025-2027
30
19
Sociaal domein: vergoedingen decembercirculaire 2025:
81
20
Cultuurvisie
15
21
ESF-gelden
37
22
HAR-gelden
37
23
Transitie re-integratie bedrijven
61
24
Beleidsplan Ouderen
11
25
Beleidsplan Statushouder in Putten
25
26
Meedoen in Gelijkwaardigheid 2024-2027
27
27
Beleidsplan Preventie 2025-2027
40
218
Programma Werken en leren
-
-
Thema Economie en recreatie
-
93
Programma Economie en recreatie
-
93
Niet van toepassing
28
Centrumplan - subsidie
29
Erfgoedbeleid
35 58
Thema Bestuur, dienstverlening en veiligheid
363
176 176
Programma Bestuur, dienstverlening en veiligheid
351
30
ICT
237
31
Invoeringskosten HR21
38
32
Vacatures - inzet recruitment
22
33
Uitbreiding werkplekken
10
34
Afwikkeling BNLP
44
35
WOO
36
Buitendienst – productenbegroting/optimalisatie bedrijfsvoering
37 100 39
Programma Algemene dekkingsmiddelen
12
37
12
Onderzoeksbudget
Subtotaal budgetoverheveling rekeningresultaat 2025
-
1.223 1.225 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
Conform de aangenomen motie “reserve investeringsfonds” tijdens de begrotingsbehandeling d.d. 4 november 2025 wordt voorgesteld om, na bestemming van de budgetten, het resultaat van € 4.525.000 toe te voegen aan de reserve investeringsfonds in plaats van de algemene reserve. Effect resultaat Bedrag
Activiteiten bestemming rekeningresultaat 2025 Subtotaal budgetoverheveling rekeningresultaat 2025 Bestemming rekeningresultaat ten gunste van investeringsfonds conform aangenomen motie Begroting 2026 (€ 5.748.000 -/- € 1.223.000) Saldo bestemming rekeningresultaat 2025
Bijlagen
3 van 4
1.223
Effect reserve Bedrag 1.225
4.525 5.748 1.225 Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel
-
Raadsbesluit Jaarstukken 2025 (2231463)
-
Jaarstukken 2025 (2225049)
-
Accountantsverslag 2025 (wordt nagezonden)
-
Controleverklaring 2025 (wordt nagezonden)
Commissiebehandeling De commissievergadering is terug te luisteren op https://putten.raadsinformatie.nl/.
burgemeester en wethouders van Putten, de gemeentesecretaris
de burgemeester,
R. ’t Hoen
H.A. Lambooij
Portefeuillehouder
E.T. 't Jong
Afdeling
Dienstverlening Team DIV en Control
Behandelend ambtenaar
D. de Jong
Telefoonnummer
+31341230294
4 van 4